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1、客户尽职调查在金融服务创新形势下的挑战与对作者：崔建英来源：时代金融2015 年第 35 期金融创新是一个国家经济发展的动力与客观要求，是金融市场发展到一定阶段的必然产物。伴随着互 联网的高速发展及网络经济的到来，金融创新步伐加快，互联网金融蓬勃发展，不仅有银行、保险、证券 等金融机构及银联等卡组织的涉足，更有支付宝、财付通等第三方支付机构巨头迅速占领市场份额，也有 移动、联通、电信等国内移动运营商的集体发力，突破了传统金融设施的限制，极大满足消费者对金融产 品的个性化需求，推动了电子商务的迅猛发展。互联网金融蓬勃发展的同时，通过虚拟交易并通过网络支 付平台完成资金交易从而实现资金跨境流动及洗
2、钱等相关犯罪的风险大增，比如通过网络支付完成毒品交 易、购买枪支等。互联网金融放松的监管环境给洗钱犯罪带来极大诱惑，这对反洗钱监管部门来说是巨大 的挑战。客户尽职调查被公认为是反洗钱预防措施的基石，更是反洗钱工作的难点与关键，在互联网金融 发展新形势下分析研究客户尽职调查工作，对防范互联网金融洗钱风险有着十分重要的意义。、客户尽职调查及FATF新标准监管要求客户尽职调查译自英文Customer Due Diligenee ,简称CDD，在反洗钱领域被统一规范为客户尽职 调查。客户尽职调查至少包含两层意思，一是应尽的义务和职责；二是为获取足够信息应当主动付出各种 勤勉努力，而不应有所懈怠取巧。客
3、户尽职调查作为金融机构或其他非银行金融组织与客户接触的第一道 程序，在反洗钱国际标准中，都被放在了重要地位。2012年2月，FATF全会讨论通过“打击洗钱、资助 恐怖活动、大规模杀伤性武器扩散活动的国际标准：FATF建议”（“FATF新标准”），FATF新标准对客户 尽职调查进行了详细规定。FATF新标准在“建议10”中对金融机构客户尽职调查的情形及措施表述如下：各国应当禁止金融机构 保持匿名账户或明显以假名开立的账户。各国应当要求金融机构在出现下列情形时，采取客户尽职调查措 施：（i ）建立业务关系；（ii ）进行一次性交易：（1 ）超过适用的规定限额（15 , 000美元/欧元）；或 者（
4、2 ）建议16释义规定的特定情况下的电汇；（iii ）有洗钱或恐怖融资嫌疑；或者（iv ）金融机构怀疑 先前获得的客户身份数据的真实性或完整性。金融机构可采取如下措施开展客户尽职调查：（a）确定客 户身份，并利用可靠的、独立来源的文件、数据或信息核实客户身份；（b ）确定受益所有人身份，并采 取合理措施核实受益所有人身份，以使金融机构确信了解其受益所有人。对于法人和法律安排，金融机构 应当了解其所有权和控制权结构；（c） 了解并在适当情形下获取关于业务关系目的和意图的信息；（d） 对业务关系采取持续的尽职调查，对整个业务关系存续期间发生的交易进行详细审查，以确保进行的交易 符合金融机构对客户及
5、其业务、风险状况（必要时，包括资金来源）等方面的认识。各国应当要求金融机 构在建立业务关系之前、业务关系存续期间或者与临时客户进行交易时，核实客户和受益所有人身份。如 果金融机构不能遵循上述（a ）至（b）项规定的措施（根据风险为本的方法调整所采取措施的程度），则 不应当开立账户、建立业务关系或进行交易；或者应当终止业务关系；并应当考虑提交相关客户的可疑交 易报告。关于金融创新在“建议15”对新技术进行了特别规定：各国和金融机构应当识别、评估可能由下列 情形带来的洗钱与恐怖融资风险：（a）新产品、新业务以及新交割机制的发展；（b）新产品、现有产品 中新技术或研发中技术的应用；金融机构应当在发布
6、新产品、开展新业务以及应用新技术（研发中的技 术）前进行风险评估，采取适当措施管理和降低此类风险。对其它提供资金或转移服务的组织在“建议14” 规定了特别条款：各国应当采取措施，确保本国提供资金或价值转移服务的自然人或法人获得许可或进行 注册，并受到有效系统的监测，以符合FATF建议要求的相关措施。各国应当采取行动，发现未经许可或 登记注册而提供资金或价值转移服务的自然人和法人，并给予适当处罚。在资金或价值转移服务提供商及 其代理商开展业务的国家，任何作为资金或价值转移服务代理商的自然人、法人必须获得主管部门的许可 或登记注册；资金或价值转移服务提供商必须保存一份可以随时被相关主管机构获得的代
7、理商名单。各国 应当采取措施，确保资金或价值转移服务提供商将其代理商纳入自身反洗钱与反恐怖融资计划，并对其合 规情况进行监测。综上所述，FATF新标准对金融机构及其新技术创新以及其提供资金或价值转移服务的自然人和法人 的客户尽职调查要求都提出了规范要求。二、客户尽职调查在互联网创新形势下的实践与面临的挑战我国对金融机构的客户尽职调查规范要求可以认为是从2000年4 月施行的个人存款账户实名制 起步，到 2007年中华人民共和国反洗钱法及金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保 存管理办法的出台，再到2012年支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法的实施，我国对金融机构 及非金融支付机构的客户
8、尽职调查要求不断完善，从立法层面上看，已基本做到和国际标准要求一致，但 在实际操作与技术层面，仍存在许多问题与巨大挑战。（一）互联网金融客户尽职调查立法层面与执行层面的实践2007 年 6 月，中国人民银行会同中国银行业监督管理委员中国证券监督管理委员会 中国保险监督管 理委员会联合发布了金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（以下简称（管 理办法），是金融机构客户尽职调查的基本规范。管理办法针对FATF的评估意见，进行了完善， 被认为已完全与国际标准接轨，达到国际先进标准。 2010年 6 月 21，中国人民银行制定出台了非金融 机构支付服务管理办法，将支付机构纳入监管范围
9、。在2012 年，中国人民银行为规范支付机构反洗钱 与反恐融资工作，参考管理办法对网络支付机构、预付卡机构、收单机构等对非金融机构支付业务组 织进行规范，出台了支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法，并在第10条至第 25 条对客户尽职调查 进行了详细规定。经过3 年多的监管实践发现，非金融机构支付业务组织在客户尽职调方面存在较多问题，如：未按规 定识别新建立业务关系的客户身份，未核对新客户有效身份证件或身份证明文件，或是允许客户使用已过 期身份证件办理业务；未按规定登记客户的身份基本信息，未登记个人客户的国籍、性别、职业、住址等 基本信息；未按规定采取持续的客户身份识别措施，未采取措施关注特约商
10、户日常经营活动和交易情况； 未按照规定对全部交易进行有效监测；未按规定将有关部门发布人员名单纳入反洗钱监控范围；未采取措 施对客户交易的真实性进行审核，对明显与客户身份不符的交易进行监测分析，未采取措施对通过自动交 易软件发起的虚假交易进行有效识别；未按照“完整准确重现每笔交易”的原则保存客户交易记，未保存网 络支付交易对手的 IP 地址信息；部分支付机构对跨境支付业务未采取有效的反洗钱管理措施；部分支付 机构发现特约商户网站涉嫌色情、赌博、传销等违法犯罪活动后，未及时停止支付服务并报告可疑交易。 众多案件表明大量不法分子大量注册或买卖支付账户，通过电话充值卡等匿名支付业务或使用自动交易软 件
11、虚构交易，涉嫌从事贩毒、赌博等违法犯罪活动。总之，在实践层面，互联网支付组织对客户的管理不严，未有效执行客户尽职调查要求。究其原因， 有技术层面的原因，也有实际操作不落实的问题，网络洗钱风险未达到有效控制。随着网络融资、虚拟信 用卡等深层次金融创新的出现，风险将进一步增大，这对互联网支付组织及反洗钱主管部门都是不小的挑 战。（二）客户尽职调查在金融创新背景下的面临的挑战随着电子商务在我国的迅猛发展，互联网金融与之相适应快速发展，特别是第三方网络支付在短短数 年之内已成为年交易额达万亿元的行业。网络支付在我国是一种新兴的和监管较为松散的支付方式，这些 薄弱领域被监测到风险的概率较低，成为犯罪分子
12、进入合法经济体系的最便利渠道之一。对互联网金融的 监管已成为当前关注的热点之一， 2014 年，央行曾发函要求暂停支付宝、财付通的线下二维码支付、虚 拟信用卡等相关业务，并要求支付宝、财付通将相关产品详细介绍、管理制度、操作流程等情况上报。 2015年8 月1 日，央行公布非银行支付机构网络支付业务管理办法（征求意见稿）引起了社会各界 高度关注与激烈争论。互联网金融监管面临巨大的监管挑战。1. 互联网金融服务机构与客户之间的完全的非面对面特性给客户尽职调查工作带来的全新挑战。互联 网的远程特性使得与客户建立业务关系时的初次识别到后续业务的办理、业务结束几乎都是在非面对面的 情况下进行，许多服务
13、的注册与登录只需要一个匿名的电子邮件即可完成，网络全球访问的特点又使得客 户在一国以合法身份注册账号后，将账号交由他人可在别国操作。这一非面对面特性使用客户身份识别与 真实性验证难度大增。同时，第三方支付机构对客户的管理没有金融机构那么严格的身份审查，匿名开 户、匿名交易在网上支付平台完全可能实现。在这种金融服务创新形势下，如何落实FATF新标准“建议 10”中关于“各国应当禁止金融机构保持匿名账户或明显以假名开立的账户”的客户尽职调要求及中华人民 共和国反洗钱法第十六条中“不得为身份识别的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账 户或假名账户”的客户身份别要求给反洗钱主管部门与互联
14、网金融组织带来的新的挑战。2. 网络交易的自动化完成及交易的复杂性，给持续的客户尽职调查带来空前挑战。第一，互联网信息 技术的高度发达使得交易过程自动完成，无需人工干预，客观上难以对业务合法性做严格审核。第二，网 络用户多，交易量大，交易监测困难。以支付宝为例， 2014年2 月8 日，支付宝公司发布的数据称，截 止 2013年底支付宝用户已近3 亿，用户通过支付宝完成了27.8亿笔，移动支付总金额超过9000亿元的 移动支付。国家统计局2015年8 月3 日发布数据， 2014年我国第三方电商交易总额达7.26万亿元。交 易庞大，为监控可疑交易带来困难。第三、电子商务结合的支付业务使得洗钱分
15、子可利用新型的基于贸易 方式洗钱手法，利用虚构交易或转移定价等方式实施一系列复杂的交易与资金转移，以混淆资金来源。网 上交易品种繁多，甚至连枪支、战斗机等军需品都可以放到网上拍卖，利用网络支付购买贵重物品如珠 宝、贵金属、不动产、有价证券等方式，成为潜在的被用于洗钱归并阶段的风险。实践层面，互联网金融 反洗钱工作处在起步阶段，相关支付组织尚未采取措施开展持续尽职调查与交易监测，未有效履行可疑交 易报告义务。如何落实FATF新标准“建议10”中的尽职调查要求：“对业务关系采取持续的尽职调查，对整 个业务关系存续期间发生的交易进行详细审查，以确保进行的交易符合金融机构对客户及其业务、风险状 况（必
16、要时，包括资金来源）.”，尤其是对庞大的交易进行持续审查与监测对反洗钱主管部门与互联网金 融组织来说挑战空前。3. 互联网金融主体在反洗钱方面的认知与培训方面的挑战。当前，互联网金融主体对不法分子利用互 联网金融平台虚拟交易进行洗钱犯罪及相关犯罪活动的认知还处于初级阶段，反洗钱主管部门有必要向互 联网金融企业、电子商务企业及其它组织或个人告知洗钱风险，提示客户尽职调查及其它反洗钱监管要 求。提高互联网金融主体的反洗钱的认知意义重大，且需要耗用大量的资源来进行培训或开展其他合作活 动。认知与培训程度不够必将在很多方面制约互联网金融工作的开展。进行有效的专业培训与业务指导对 反洗钱主管部门来说也是一项新的挑战。三、客户尽职调查在我国互联网创新形势下对策措施（一）尽快建立行业自律组织，加强客户尽职调查对策研究，同时，发挥行业内部监督，弥补外部监 管不足中国反洗钱战略已明确提出“开展与私营部门对话和协商，指导相关部门和行业自律组织制定反 洗钱指引，督促
