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1、财政监管专项整治自查报告3篇我中心校根据_省财政厅关于开展 2022 年义务教育经费保障机制 资金专项检查的通知和教育局关于进一步完善学校财务管理的通知 精神，以及教育局计财科 2022 年 9 月 22 号召开的财务培训会议的相关 要求，对我校财务工作认真进行了检查整改，现将整改情况汇报如下。一、认真学习，提高认识 认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会 研究决定，成立了马街中心校财务整改领导小组。组长：_。组员：_。 二、依据制度要求认真进行整改在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差 距，寻原因。通过查看 2022 年 9 月至 2022 年 8
2、 月会计凭证、会计报表、会计账 簿，在会计报表中没有问题，在会计账簿中银行日记帐，出纳的现金日记 账也没有问题，无需整改。 存在问题：1、出纳员中还没有取得从业资格证，正在学习争取。2、在会计凭证中没有盖财务公章，财务主管章、报账员章、出纳章及附件章。3、固定资产报废手续不规范。对全校资产清查上报工作不够细致。 整改领导组针对这种情况进行分工协作，分块整改，把所缺的内容整改完 整。 总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的 发展，要办好学校，首先要用资金来作后遁。为此，在今后的工作中，一 定要以凤财联发 97号文件作标准，努力做好所需的支撑材料，按教育局 的要求管理好学校财务。
3、坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后， 再进行报账、公示。将财务有关事项等在栏目内公布，自觉接受上级领 导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。使学 校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育 保障机制经费的安全性，使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。一、自查方法现金的清查，是通过实地盘点的方法，确定库存现金的实存数，再与 现金日记账的账面余额核对，以查明账目情况。银行存款的清查，是采用 与开户银行核对账目的方法进行的，即将本单位的银行存款日记账与开户 银行转来的对账单逐笔进行核对。二、自查内容1、财务收支管理情况我院在财务工作的过程中，严格按
4、照会计法的规定，遵守财务规 章制度，明确“收支两条线”的管理办法，配备财务人员 2 人（会计、出纳各 1 人）。经费在日常使用中，严格遵循国家的行政事业单位会计法准则 ;在 办理财务报销事项时，严格执行“一支笔”的原则，同时必须有经办人、分 管领导和院长全部签字后才能到财务报销，以确保其真实性、合法性;依 法设置会计账簿，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会 计凭证、登记会计账簿。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务 事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，确保数据真实、有效; 在会计电算化方面，采用的是用友 ERP 财务软件,有助于会计工作的规范 化。在资产管理上，做到
5、帐物一致、帐表相符，特别是在使用中央专项资 金采购时，严格按照行政单位采购办法，公开招标进行采购，采购的资产 及时准确入帐。2、诉讼费收费情况 我院严格按照诉讼费管理办法，严格按照国家统一规定收取诉讼费 用，未另行制定收费办法、自行增加收费项目、扩大收费范围、提高或降 低收费标准。诉讼费用的收取实行收缴分离按照受理案件适用的诉讼费用 标准确定具体数额后，以书面形式通知当事人缴纳诉讼费用;当事人凭人 民法院开具的交费通知到指定银行交费，并以银行开具的收据作为已交 （预交）诉讼费用的凭据，到人民法院换领诉讼费用专用票据。各区乡人民 法庭收取诉讼费用，也实行收缴分离。因不便由指定银行收取诉讼费用，
6、由人民法庭直接代收，并向当事人开具诉讼费用专用票据。人民法庭直接 代收的诉讼费用，定期交入指定银行，同时将票据上交我院。我院对诉讼 费用进行严格管理，严格执行国家有关规章制度，自觉接受同级财政部 门、审计部门和上级人民法院的监督和检查。3、涉案款项管理情况由于财政预算管理的有关规定，实行财政国库集中支付改革的预算单 位只能在国库集中支付代理银行开设一个预算单位零余额账户的局限，我 院的执行案款，案件暂存款暂未实行专户管理。4、诉讼费收费程序情况我院严格按照诉讼费管理办法，严格按照程序收缴诉讼费用，法院只 负责开收费通知单，由案件当事人直接向财政部门在农业银行各分支机构 开设的“诉讼费汇缴财政专
7、户”缴纳诉讼费，法院诉讼收费全额上缴国库。 由于条件限制，部分区乡基层法庭所在辖区未设立农业银行营业点，由经 办人统一收取后再代为存入专户。5、票据管理情况我院财务室设专人管理票据，并进行记帐登记，收费员每次向票据管 理人员只领一本票据，以后缴旧领新;票据管理人员要按一定时间和收费 员核对票据和核销票据，并按有关规定和财政核销票据。非税收入一般 缴款书按照相关规定加盖人民法院财务专用章或诉讼收费专用章。三、不足及建议通过自查，我院在财务管理和诉讼费收费过程中还存在一些不足，在 预算管理方面，预算编制不够细化，调整随意性较强，今后要加大对预算 的管理，应注意编制的可行性论证。在与各单位的往来业务
8、中，结算不够 及时，在以后工作中尽量采用转账支付的方式，当日进行结算。经费方 面，在很大程度上受制于地方财政的制约，划拨的随意性很大，在日常经 费和专项资金上，都存在着到位不及时、不足额的现象，往往都是年终集 中支付，增加了财务的工作量。为了进一步加强学校财务管理，规范财务行为，提高财经使用效益， 完善财务监督，充分发挥财务工作在学校教育教学工作中的重要作用，促 进学校工作能更好更快地开展。按照上级要求，我校成立了财务自查自纠 领导小组，在本校内开展了财务自查自纠活动，具体做法如下。（一）动员部署1、制定实施方案，学校成立了自查自纠领导小组，召开“财务规范化 检查”活动会议。会议研究“财务规范
9、化管理”活动的开展，做到职责到人， 明确要求。2、宣传发动。完小校长组织领导小组成员认真学习中心校关于“财金 管理制度”的有关文件精神，开展以“财务规范化检查”为主题的专题会，使 每个小组成员明确“财务规范化检查”活动的目的、好处、资料和要求，提 高思想认识，用心自觉地参与活动。（二）组织实施1、自查自纠。学校认真对照中心校财务工作会议要求及 10 个重点问 题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自查报告。2、重点整改。学校根据督导检查的结果，针对还存在的问题，分析 原因，制定整改方案，完善整改措施，落实整改职责，切实解决实际问 题。（三）分析总结按照上级规定，学校按要求透过深入自查
10、，学校财务管理均按照国家 有关财经法规来执行，做到了收入、支出全部纳入中心校统一核算，没有 侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，更未设任何形式的“小金 库”。具体体现如下：1、按照上级财务管理的有关政策和法规，学校有严格的财务及财产 管理制度，并做到了职责到人，落实到位，没有违规操作的现象。2、收费方面，除按照上级规定的最的低标准：收取学前班学生每人 每学期_元的保育费外，对“九义”教育的学生，不但没有收过任何费用， 而且还将国家下拨的“三免一补”中的文具费及时、足额的发放到每个学生手中。3、严格按照财政局、教育局的有关要求和学校实际进行了学校收支 预算，因学校需要而购置或使用的，都要透过
11、校委会决定并报请中心校领 导审查透过。对于重大资产购买或是涉及基建项目的支出，都附有合同、 结算表及相关材料。4、严格执行支出审批制度，所有大额支出都事前召开了教代会透过 后，方可开展工作，学校每年在教代会或是全体教师会上都作了财务报 告，并获得了透过，理解财经审查小组的监督。5、学校严格加强预算内资金的管理。预算收入全额缴入财政专户， 严格执行了 “一票三证”， “收支两条线”，所有款项没有出现公款私存的现 象。 7、学校能做到帐目清晰，手续齐全。均无私设“小金库”和公款 私存等违规现象。8、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱 支滥用和铺张浪费等现象。透过工作组认真细致的清理检查，目前虽然尚未发现违规违纪的现 象，但透过清理检查，进一步加强了我校财务规范化管理，严肃了财经纪 律，加强了对学校领导干部及财务管理人员的法制教育，强化了财务监管 职能，确保了各项资金收支合法，做到用之有据，查之有凭，使用更加科 学、规范。作为一名财务人员，在今后的工作中，我将会进一步完善相关财务制 度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改，力争做到 自己经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管理，完善财务工 作。
