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1、关于【公司名称】申请发行2013年公司债券之自查报告发行人：【】主承销商：【】目 录第一部分 自查情况综述1一、本次自查的法律界定.1 二、自查工作组成员情况.1三、自查工作安排.2四、自查依据.6第二部分 自查重点问题6一、申请发债企业贯彻国家有关政策情况6二、申请发债企业规范运作情况8三、申请发债企业资产、利润等财务指标的真实性、合规性9【共十一条】第三部分 自查结论11第四部分 附件12附件一：自查过程中获取的证据目录12附件二：会计师事务所自查报告12附件三：评级机构提供自查报告12第一部分 自查情况综述一、本次自查的法律界定【发行人】（以下简称“发行人”或“公司”）申请发行【债券全称
2、】（以下简称“本期债券”）。本自查报告系【债券全称】自查工作组根据国家发展改革委办公厅关于对企业债券发行申请部分企业进行专项核查工作的通知（发改办财金20131177号）以及浙江省申请发行企业债券自查工作指引的要求而编制。本次自查涉及的具体自查人员、自查问题、自查深度、自查时间、自查地点、自查方式、开展过程、获取证据、自纠自改以及本自查报告的编制皆以国家发展改革委办公厅关于对企业债券发行申请部分企业进行专项核查工作的通知（发改办财金20131177号）以及浙江省申请发行企业债券自查工作指引的要求为限，超出上述文件要求的内容，不在本次自查以及本自查报告编制的范围之内。自查工作组不对超出上述文件要
3、求的内容发表任何意见，亦不对该等内容承担任何责任。二、自查工作组成员情况自查工作组由发行人、主承销商【】（以下简称“主承销商”）、【】（以下简称“会计师事务所”）及【】（以下简称“评级机构”）相关业务人员组成，本期债券发行人和有关中介机构各司其职、相互配合，认真完成自查，形成自查报告，并承诺对自查结果的真实性负责。自查工作组具体的人员组成如下：所属机构人员姓名职位发行人主承销商会计师事务所评级机构三、自查工作安排1、自查工作组进驻发行人现场时点：【】年【】月【】日。2、自查持续时间：【】年【】月【】日至【】年【】月【】日。3、自查方式：【根据实际情况填写】（1）访谈【】。（2）调阅【】。（3）
4、实地【】。（4）通过工商行政管理局、银行等机构调取相关记录。（5）通过互联网、报刊等媒介获取公开披露的相关资料。（6）编制相关清单。4、自查内容：自查事项自查内容责任机构【根据实际自查工作参与情况填写】（一）申请发债企业贯彻国家有关政策情况2010年以来，国务院、国家发展和改革委员会和有关部门发布的关于债券融资、地方政府投融资平台公司规范发展的有关政策文件的贯彻实施情况。发行人主承销商（二）申请发债企业规范运作情况1、企业独立运作、政府公务员兼职、治理结构、决策机制情况。2、母公司对合并报表企业的实际控制情况，包括人员、财务、管理制度等。3、企业财务管理制度健全状况。4、政府对企业的监督管理情
5、况，是否设立风险防火墙。发行人主承销商会计师事务所（三）申请发债企业资产、利润等财务指标的真实性、合规性1、申请发债企业资产构成合规性，是否存在虚增资产的情况，是否存在非经营性资产，是否存在为发债突击注入资产的情况。企业最近一个财年以来的资产重组情况。是否有资产重组计划。2、申请发债企业主营业务收入、利润的真实性和可持续性，是否存在虚增收入、虚增利润的情况。发行人主承销商会计师事务所（四）债券担保情况债券担保的有效性，抵押担保是否存在一物多押，抵质押资产是否是易变现有效资产，第三方担保的是否存在互保或连环保。发行人主承销商（五）募集资金使用情况申请发债企业以前各期发债募集资金的使用情况，项目进
6、展情况，需提供资金往来单据等证明材料。发行人主承销商会计师事务所（六）今明两年偿债计划申请发债企业2013、2014年到期债券的偿还计划及资金来源安排。发行人主承销商（七）偿债保障措施落实申请发债企业偿债保障措施落实情况。发行人主承销商（八）申请发债企业其他融资情况申请发债企业发行中期票据、短期融资券、信托计划、资产证券化产品、保险债权计划，以及各类私募债权品种的情况。是否存在违规集资情况，以BT方式对外合作、拖欠情况。企业应说明在2年内拟进行上述方式融资的计划，在企业债券存续期内发生信托、理财、资产证券化等私募产品融资的，及时向我委报备。发行人主承销商会计师事务所（九）评级情况对申请发债企业
7、主体和债项评级情况，有无虚增级别、以价定级的情况。申请发债企业应提供评级交费情况。发行人信用评级机构（十）综合信用承诺落实情况申请发债企业、相关中介机构以及相关地方各级政府部门综合信用承诺制度落实情况。发行人主承销商会计师事务所评级机构（十一）地方发展改革部门有无限制行为地方发展改革部门有无限制券商、评级公司等中介机构在本地区正常开展业务的行为，有无直接或间接干预发行人遴选承销商、评级公司等中介机构的行为。发行人主承销商会计师事务所评级机构四、自查依据（列示所有的依据文件）1、中华人民共和国公司法2、中华人民共和国证券法3、企业债券管理条例4、国家发展改革委关于推进企业债券市场发展、简化发行核
8、准程序有关事项的通知（发改财金20087号）5、国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知（国发201019号）6、国家发展改革委办公厅关于进一步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知（发改办财金20102881号）7、国家发展改革委办公厅关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知（发改办财金20111765号）8、国家发展改革委办公厅关于加强企业发债过程中信用建设的通知（发改办财金20122804号）9、国家发展改革委办公厅关于进一步强化企业债券风险防范管理有关问题的通知（发改办财金20123451号）10、关于制止地方政府违法违规融资行为的通知（财预2012
9、463号）11、国家发展改革委办公厅关于进一步改进企业债券发行审核工作的通知（发改办财金2013957号）12、国家发展改革委办公厅关于对企业债券发行申请部分企业进行专项核查工作的通知（发改办财金20131177号）13、浙江省申请发行企业债券自查工作指引14、【根据实际情况增加】第二部分 自查重点问题一、申请发债企业贯彻国家有关政策情况2010年以来，国务院、国家发展和改革委员会和有关部门发布的关于债券融资、地方政府投融资平台公司规范发展的有关政策文件的贯彻实施情况。1、自查过程：（1）自查人员：所属机构人员姓名职位发行人主承销商（2）自查时间：【】年【】月【】日-【】年【】月【】日。（3）
10、自查形式：自查人员根据2010年以来相关部门发布的关于债券融资、地方政府投融资平台公司规范发展的有关政策文件要求，就公司实际情况逐条进行核对，了解是否存在未按照政策文件规定的情况及整改情况。1）发行人为现金流全覆盖的一般类贷款公司，于xxx年xxx月退出地方政府融资平台名单（见附件x-xxxx），符合国务院关于加强地方政府融资平台公司管理有关问题的通知（国发201019号）和国家发展改革委办公厅关于进一步规范地方政府投融资平台公司发行债券行为有关问题的通知（发改办财金20102881号）的规定。2）（见附件x-x）【根据实际情况补充】2、自查记录及获取证据：（1）【填写这个部分涉及到的证据】（
11、附件x- x）3、自查问题整改：如发现问题，则叙述整改情况。如无问题，则表述“根据上述自查过程，尚未发现问题。”4、自查结论：二、申请发债企业规范运作情况（一）企业独立运作、政府公务员兼职、治理机构、决策机制情况。1、自查过程：（1）自查人员：所属机构人员姓名职位发行人主承销商xxxx（2）自查时间：【】年【】月【】日-【】年【】月【】日。（3）自查形式：【】2、自查记录及获取证据：3、自查问题整改：4、自查结论：（二）发行人对合并报表企业的实际控制情况，包括人员、财务、管理制度等。（1）自查人员：所属机构人员姓名职位发行人主承销商xxxx（2）自查时间：【】年【】月【】日-【】年【】月【】日
12、。（3）自查形式：【】2、自查记录及获取证据：3、自查问题整改：4、自查结论：（三）企业财务管理制度健全状况。（四）政府对企业的监督管理情况，是否设立风险防火墙。三、申请发债企业资产、利润等财务指标的真实性、合规性【该部分根据会计师事务所提供的自查报告编制】（一）申请发债企业资产构成合规性，是否存在虚增资产的情况，是否存在非经营性资产，是否存在为发债突击注入资产的情况。企业最近一个财年以来的资产重组情况。是否有资产重组计划。1、自查形式：（1）自查人员：所属机构人员姓名职位发行人会计师事务所（2）自查时间：【】年【】月【】日-【】年【】月【】日。（3）自查方式：【】2、自查记录及获取证据：3、
13、自查问题整改：4、自查结论：（二）申请发债企业主营业务收入、利润的真实性和可持续性，是否存在虚增收入、虚增利润的情况。八、申请发债企业发行中期票据、短期融资券、信托计划、资产证券化产品、保险债权计划，以及各类私募债权品种的情况。是否存在违规集资情况，以BT方式对外合作、拖欠情况。企业应说明在2年内拟进行上述方式融资的计划，在企业债券存续期内发生信托、理财、资产证券化等私募产品融资的，及时向我委报备。【根据会计师事务所提供的自查报告编制】九、对申请发债企业主体和债项评级情况，有无虚增级别、以价定级的情况。申请发债企业应提供评级交费情况。【根据评级机构提供的自查报告编制】十、申请发债企业、相关中介机构以及相关地方各级政府部门综合信用承诺制度落实情况。【综合各机构自查报告编制】十一、地方发展改革部门有无限制行为地方发展改革部门有无限制券商、评级公司等中介机构在本地区正常开展业务的行为，有无直接或间接干预发行人遴选承销商、评级公司等中介机构的行为。【综合各机构自查报告编制】第三部分 自查总体结论一、【】二、【】第四部分 附件附件一：自查过程中获取的证据目录附件二：会计师事务所自查报告【附加会计师事务所提供自查报告的底稿目录】附件三：评级机构提供自查报告【附加评级机构提供自查报告的底稿目录】【提交时需要附加三个底稿册子，便于对照查阅】本页无正文，为关于【】之自查报告之签字盖章页
