《合规审核管理流程》由会员分享，可在线阅读，更多相关《合规审核管理流程（13页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、合规审核管理流程1 目的本文件规定了 XX 农村银行以下简称“本行”合规审核管理的流程和控制要点， 旨在通过标准合规审核程序，加强合规风险管理，确保各项经营管理活动依法合规开展。2 适用范围 本文件适用于本行合规与风险管理部门对本行有关经营管理行为流、程和文件等内容开 展的合规审核活动。3定义、缩写与分类1合规：是指本行的经营活动与法律、规则和准则相一致。2合规 是指合规与风险管理部门依据有关规定和职责，对本行有关经营管理行为 流程和文件等内容进行合法性、程序性、严密性、适用性和风险性等方面进行评价，并提出 合规审核意见的管理活动。无无4 职责与权限部门/岗位职责与权限不相容职责分管行长负责审
2、定合规审核意见。合规与风险管理部门/经理岗审核合规审核岗提交的初审意见和复审报告。合规与风险管理部门/合规审核岗1受理审核申请，并进行登记；2对申请申核事项进行初申，遇重大事项邀请外聘律师或权威专业人士协助审查；部门/岗位职责与权限不相容职责3形成合规审核意见书，及时与申请部门进行沟通；4对修改完善后的材料进行复审，出具复审报告；5负责合规审核资料整理、归档。外聘律师协助合规与风险管理部门开展合规审核工作。申请部门/分支机构1提交合规审核申请及相关资料；2负责对申请审核事项进行修订完善，并就审核意见 及时与合规与风险管理部门进行沟通；3对审核意见存在异议的出具书面说明材料；4根据合规审核意见开
3、展活动。5 原则与基本规定1全面审核原则。本行经营管理活动中可能产生合规风险的有关经营管理行为政、策、 制度和流程，必须经合规与风险管理部门审核。合规与风险管理部门应依据法律、法规、 制度对提交的材料进行全面审核。2依法合规原则。严格按照法律法规、监管要求、省联社及本行规章制度等有关规定 开展合规审核，确保合规审核意见合法、合规。3书面申请原则。合规审核事项必须以书面形式报请合规与风险管理部门进行审核。4失职问责原则。合规与风险管理部门应从防范法律风险、保障本行权益的角度，严 谨审慎地履行职责，并对所经办合规审核工作负责，对因当事人故意或工作失职导致审核 意见错误或存在明显缺失，并造成本行损失
4、的，应追究相关人员的责任。1合规审核的范围：a）制定和修改的内部规章制度等标准性文件；b）推行的业务产品及其广告、操作流程、标准合同；c）大额商品和服务采购、资产处置等重要合同和协议；d）违规行为和人员处理决定；e）重要的授权决定；f）向监管部门和上级机关报告的重要事项、按规定进行的重要信息披露；g）其他需要审核的重要事项。2合规审核工作一般自收到审核申请后5 个工作日内完成；比较复杂的事项，最长不 超过10 个工作日，上述时效自收齐材料之日起计算。6流程描述与控制要求加码:删伽1T,携劇:合摇雌理髓阶段环节风险点环节名称：提交申请适用部门：部门;分支机构；适用岗位：相关人员;相关人员；职责要
5、求：提交合规审核申请及相关资料 操作标准：1）提请审核的事项应当调研充分、意见集 中、酝酿成熟，填制合规审核申请表附 件一经负责人签字确认后，以书面形式 向合规与风险管理部门提出申请。2）以下事项应当提请合规a）制定和修改的内部规章制度等标准 性文件；b）推行的业务产品及其广告、操作流 程、标准合同；c）大额商品和服务采购、资产处置等重 要合同和协议；d）违规行为和人员处理决定；e）重要的授权决定；f）向监管部门和上级机关报告的重要事 项、按规定进行的重要信息披露；g）其他需要审核的重要事项。3）提请审核时相关部门或分支机构应当同 时提交以下相关材料：a）依据的法律、法规、监管政策；参照 的同
6、行业相关文件；b）有关业务规定应当具备的文件；c）必要的情况说明或调检查报告；d）其他有助于审核的文件。风险描述：应当进行合规审核的事项未提交审核，导致 内部规章制度、业务产品、合同协议、违规 处理决定、授权决定、向监管部门和上级机 关报告的重要事项、重要信息披露等有关活 动不合法、不合规，甚至造成财产损失、声 誉风险。风险等级:高风险控制措施:1属应审核事项，在未经合规审 核的情况下，不得实施开展。2内部审计 和合规与风险管理部门通过开展全行合规 审核工作的检查和监督，对违规行为责任人 员予以责任追究。控制部门:合规与风险管理部门;内部审计部 门；控制岗位:合规管理岗；现场审计岗；风险描述：
7、提交的相关文件、资料不真实、不完整，导 致审核意见不准确、不完整,给本行权益造 成风险或损失。风险等级:中等风险控制措施:1）提交审核前，申请单位负责人要 对材料的完整性进行审查，缺少材料的及时 补充。2对提交审核事项背景进行详细说 明，并提供相关政策法规、制度依据。3）申 请单位对材料的真实性、完整性和审慎性负 责，人为故意隐瞒重要事实或捏造事实的情 况，一经发现对相关人员予以责任追究。控制部门:合规与风险管理部门;相关部门； 控制岗位:合规审核岗；负责人；环节名称：是否受理适用部门：合规与风险管理部门；适用岗位：合规审核岗；职责要求：受理申请、及时登记操作标准：1收到审核申请及有关资料后，
8、应首先审 查资料是否全面，合规审核申请表附件 一是否经各部门、营业网点负责人签字确认，提交的申请事项是否属于合规审核的范 围。a对不属于合规审核范围的说明原因后 退回申请单位，以下几种情况不予受理：同 一申请单位就同一事项无新的事由重复申 请的；合规与风险管理部门已出具的审核意 见中对某事项持反对意见或保留意见，但申 请单位要求修改为冃定性意见的；合规与风 险管理部门要求申请单位提供或补交材料 而未提供或补交的。b对属于受理范围的应及时受理并在 合规审核登记簿附件二上登记。2合规与风险管理部门应就合规审核事项 及时与申请单位进行反馈沟通。存在疑问以 及有关专业性的规定应要求申请单位进行 说明；
9、提交审核的文件、资料不完整的，应 要求及时补齐。环节名称:初审适用部门：合规与风险管理部门；适用岗位：合规审核岗；职责要求：进行全面审查，提出初审意见 操作标准：1）严格按照法律法规等有关规定，开展合规 审核工作。2）对申请审核的标准性文件、推行的业务产 品、工作流程，着重审核其是否符合法律、 法规等相关规定，是否与本行现行标准性文 件协调统一，是否具有现实性和操作性。3）对合同、协议着重审核条款的有效性和完 整性，双方承担的义务与享受权利是否平衡 匹配，纠纷防范措施是否可靠等。4）提请申核违规行为和人贝处理决定时，应 当同时提交调查报告、主要证据和适用的制 度条款。对违规行为和人员处理决定着
10、重审核证据 是否充分，程序是否完备，适用的制度条款 是否正确，处理的种类和幅度是否适当。5）对申请事项存在疑问和技术性规定可以 要求申请单位进行说明。6）假设遇到重大不确定法律或政策疑问，应 向有关权威或专业人士以及外聘律师征询 意见，作为出具审核意见的参考。风险描述：未能发现被审核事项存在违反法律法规的 问题,致使有关活动、行为不符合规定，导致 制度规定、业务品种、合同协议、处理决定、 授信决定等有关事项被撤销，产生合规风 险，造成财产损失和声誉损失。风险等级:高风险控制措施:1持续关注法律、规则和准则的 最新发展，正确理解法律、规则和准则的规 定及其精神；2必要时参与对需要审核事 项的前期
11、调查研究，全面了解提请审核事项 的背景及风险环节；有关技术性规定要求申 请单位进行说明；3审核过程中，假设遇 到重大有不确定法律或政朿疑问，应向有关 权威或专业人士、外聘律师征询意见，作为 出具意见的参考；4收集分析反馈意见， 主动识别合规风险，对潜在合规问题及时报 告、整改完善。控制部门:合规与风险管理部门； 控制岗位:合规审核岗；环节名称:协助审査适用部门：外部相关方；适用岗位：外聘律师；职责要求：协助合规与风险管理部门对申 请审核事项进行审查操作标准：外聘律师结合有关背景说明及 相关文件、资料，协助合规与风险管理部门 对申请审核事项进行审查，出具意见。环节名称:草拟初审意见适用部门：合规
12、与风险管理部门；适用岗位：合规审核岗； 职责要求：草拟初审意见 操作标准：合规审核岗审查后，应草拟初 审意见，并在合规审核申请表上填写相 关内容，并签字确认，提交合规与风险管理 部门经理岗进行审核。环节名称:审核适用部门：合规与风险管理部门；适用岗位：经理岗；职责要求：对初审意见进行审核操作标准：1）对合规审核岗提交的初审意见进行审核， 着重审核初审意见是否全面，是否符合法律 法规、监管规定、省联社及本行制度方法， 是否能解决提请审核的问题、风险是否得到 有效控制等。2）审核通过后，在合规审核申请书上填 写审核意见，签字确认。环节名称:出具合规审核意见书适用部门：合规与风险管理部门；适用岗位：
13、合规审核岗；职责要求：出具合规审核意见书操作标准：合规审核岗根据审核意见，出 具合规审核意见书附件三意见书表 述应当准确、清楚，不得使用含义不清、模 棱两可的语句，防止产生异议和误解。环节名称:反馈沟通适用部门：合规与风险管理部门；适用岗位：合规审核岗；职责要求：反馈审核意见，并与申请部门 进行沟通操作标准：合规审核岗应及时将审核意见 反馈给申请部门，并就审核意见内容与送审部门进行交流沟通。环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作标准 的，结合审 完善；存在 照沟通结论 成文字说明 同修改后的 门进行复审:修改完善部门;分支机构；相关人员;相关人员；对申请审核事项进行修改完善 申请部门对审
14、核意见无异议 核意见对申请审核事项进行修改 异议但经沟通后达成共识的，按 进行修改；未达成共识的，应形 弓材料，经负责人签字确认后，连 J相关资料交合规与风险管理部 亍。环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作标准 修改后的相 成复审报告 门审核意见 岐。:开展复审形成报告合规与风险管理部门；合规审核岗；进行复审，形成复审报告 合规审核岗对申请单位提交的 孑关资料及文字说明进行复审，形 亍，内容包括：合规与风险管理部 L、申请部门修改情况、存在的分环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作标准 核复审报告 说明是否清 审核后提交:审核合规与风险管理部门；经理岗；对复审报告进行审核对复审报
15、告进行审核，着重审 亍内容是否完整，存在异议的事项 导晰，相关辅助材料是否充分等。 1分管领导审定。环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作标准 料,判断审 以裁决的， 异议的签署 开展活动。:审定行长；分管行长；审阅并确定最终审核意见 审阅合规复审报告及相关资 核意见是否正确，对存在异议难 提议召开相关会议进行审议；无 /意见后父申请部门按有关程序环节名称 适用部门 适用岗位 职责要求 操作标准 审定意见的:根据审核意见开展活动部门;分支机构；相关人员;相关人员；根据审核意见开展活动经办部门或分支机构根据最终 J按有关程序开展活动。环节名称:资料整理归档适用部门：合规与风险管理部门；适用岗位：合规审核岗；职责要求：对合规审核相关资料进行整理 归档
