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1、第二部分总账系统实验一总账系统初始化一、实验目的通过本次上机实验，使学生熟悉总账系统初始化的各项功能，理解总账 系统初始化的作用，掌握总账系统初始化的操作技能。二、实验内容1. 总账系统的启动和注册。2. 总账系统控制参数的设置。3. 会计科目的设置。4. 凭证类别的设置。5. 结算方式的设置。6. 项目档案的设置。7. 期初余额的录入。8. 账套数据输出。三、实验重点和难点重点：会计科目的增加、修改，期初余额的录入。难点：辅助核算项目与会计科目之间的关系。四、实验课时2课时。五、实验准备1. 熟悉总账系统初始化的内容和操作方法。2. 检查U8系统服务和SQL Server是否已经启动。3.
2、将计算机系统日期修改为“2005年1月1日”。4. 引入“1-2 ”文件夹中的数据。六、实验资料（一）总账系统控制参数（见表2.1）表2.1总账控制参数表选项卡参数设置凭证凭证制单时，采用序时控制（不能倒流），进行支票管理与资金 及往来赤字控制，可使用其它系统受控科目。制单权限控制到 科目，不可修改他人填制的凭证。凭证审核时不控制到操作员， 由出纳填制的凭证必须经出纳签字，采用预算控制方式。账簿账簿打印页数、每页的打印行数按软件的标准设定，明细账查 询控制到科目，明细账打印按年排页。会计日历会计日历为1月1日一12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位选项卡参数设置部门、个人、项目按编码方
3、式排序（二）会计科目及初始余额（见表2.2）表2.2会计科目及初始余额表科目级科目科目账数量账页期初余额类型次编码名称类外币格式借方贷方资产11001现金R金额式3430.50资产11002银行存款ER金额式576180.00资产2100201工行存款人民币ER金额式576180.00户资产2100202工行存款美元户ER美元外币金额式资产11009其他货币资金金额式50000资产2100903银行汇票存款金额式50000资产11111应收票据B金额式资产11131应收账款金额式753400.00资产2113101应收人民币户B金额式753400.00资产2113102应收美元B金额式资产11
4、141坏账准备金额式2223.00资产11151预付账款C金额式20000.00资产11133其他应收款金额式4400.00资产2113301应收职工借款A金额式4400.00资产11201物资采购数量金额式资产11211原材料金额式1027400.00资产2121101原料及主要材料金额式930000.00资产312110101铸铁件S吨数量金额式30000.00资产312110102铸铜件S吨数量金额式60000.00资产312110103钢材S吨数量金额式840000.00资产2121102辅助材料金额式21400.00资产312110201润滑油S千克数量金额式6400.00资产312
5、110202油漆S千克数量金额式15000.00资产2121103外购半成品金额式76000.00资产312110301电动机S台数量金额式16000.00资产312110302轴承S套数量金额式28000.00资产312110303电器元件S个数量金额式32000.00资产11221包装物金额式19112.00资产2122101木箱S个数量金额式1200.00科目科目科目数量账页期初余额类型编码名称外币格式借方贷方资产122102其他金额式17912.00资产1243库存商品金额式197500.00资产124301甲A产品数量金额式152500.00资产124302甲B产品数量金额式4500
6、0.00资产1301待摊费用金额式6000.00资产130101财产保险费金额式2400.00资产130102报刊费金额式3600.00资产1401长期股权投资金额式资产1501固定资产金额式4333000.00资产1502累计折旧金额式1390179.00资产1603在建工程金额式资产160301人工费金额式资产160302材料费金额式资产160303其他金额式资产1701固定资产清理金额式资产1801无形资产金额式资产1911待处理财产损溢金额式资产191101待处理流动资产损溢金额式资产191102待处理固定资产损溢金额式负债2101短期借款金额式100000.00负债2111应付票据金
7、额式负债2121应付账款金额式316690.00负债212101应付货款金额式316690.00负债212102暂估应付款金额式负债2131预收账款金额式28000.00负债2151应付工资金额式负债2153应付福利费金额式50000.00负债2171应交税金金额式122895.50负债217101应交增值税金额式负债21710101进项税额金额式负债21710102已交税金金额式负债21710105销项税额金额式科目科目科目数量账页期初余额类型编码名称外币格式借方贷方负债21710107进项税额转出金额式负债21710109转出多交增值税金额式负债21710110转出少交增值税金额式负债21
8、7102未交增值税金额式79522.00负债217106应交企业所得税金额式37412.50负债217108应交城建税金额式5566.00负债217112应交个人所得税金额式395.00负债2176其他应交款金额式2385.00负债2181其他应付款金额式27000.00负债2191预提费用金额式负债219103借款利息金额式负债2301长期借款金额式400000.00负债230101长期借款本金金额式400000.00负债230102长期借款利息金额式权益3101实收资本金额式4000000.00权益310101国家投资金额式4000000.00权益310102外单位投资金额式权益3111资
9、本公积金额式200000.00权益311103接受现金捐赠金额式200000.00权益3121盈余公积金额式289050.00权益312101法定盈余公积金额式200000.00权益312103法定公益金金额式89050.00权益3131本年利润金额式权益3141利润分配金额式62000.00权益314102提取盈余公积金额式权益314110应付利润金额式权益314115未分配利润金额式62000.00成本4101生产成本金额式成本410101基本生产成本金额式成本41010101直接材料金额式成本41010102工资及附加金额式成本41010103制造费用金额式成本410102辅助生产成本金
10、额式成本41010201直接材料金额式科目类型科目编码科目名称数量外币账页格式期初余额 借方贷方成本成本成本成本成本成本损益损益损益损益损益损益损益损益损益损益410102024101020341054105014105024105085101510101510102510251020151020252015301530101530102工资及附加其他费用制造费用折旧管理人员工资其他费用主营业务收入甲A产品甲B产品其他业务收入材料销售其他收入投资收益营业外收入固定资产盘盈处理固定资产净 收益金额式金额式金额式金额式金额式金额式金额式数量金额式数量金额式金额式金额式金额式金额式金额式金额式金额式损益损益损益损益损益损益53010353010454015401015401025402损益损益损益损益损益损益损益损益损益损益540554050154050255015502550201550202550203550204550205罚款净收入其他主营业务成本甲A产品甲B产品主营业务税金及附加其他业务支出材料销售其他支出营业费用管理费用办公费差旅费招待费工资及附加折旧费金额式金额式金额式数量金额式数量金额式金额式金额式金额式金额式金额式金额式金额式金额式金
