内部审核策划1

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1、文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-1审核计划的的制订审核计划包包括年度度审核计计划和审审核活动动计划(审核大大纲)。年度度审核计计划是审审核策划划的始 端也是是总纲，审审核活动动计划则则是按照照年度审审核计划划安排具具体实施施。组织审核计计划的内内容可包包括：审审核目的的、范围围、审核核准则、审审核组成成员及分分工、主主 要审核核活动的的时间安安排、首首末次会会议时间间等。组织的年度度审核计计划应以以文件形形式颁发发，审核核活动计计划应有有审核组组长签名名和总经经理的批批 准。目的(1)保证证内部审审核的实实施有计计划地进进行。(2)便于于管理、监监督和控控制内

2、部部审核。要点(1)组织织年度内内部审核核计划可可包括质质量管理理体系、过过程和服服务的审审核。(2)质量量管理体体系审核核应在年年内对所所有部门门和过程程全部覆覆盖，并并突出关关键部门门、过程程 。(3)过程程质量审审核应在在年内对对所有关关键过程程、特殊殊过程全全部覆盖盖，还可可考虑问问题较多多 、比较较薄弱的的过程。考虑因素素(1)落实实组织审审核组织织。文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-2(2)组织织审核范范围。(3)认证证机构及及有关法法规的要要求。(4)质量量管理体体系文件件关于内内部审核核的要求求。(5)审核核的频次次等。类型 (1)集集中式年年度

3、审核核工作计计划主要特点是是：在某计划划时间内内安排的的集中式式审核。每每次审核核可针对对全部适适用过程程及相关关部门，也也可针对对某些过过程或部部门；审核后的的纠正行行动及跟跟踪在限限定时间间内完成成；审核的时时机大多多为：新新建质量量管理体体系运行行后;质量管管理体系系有重大大变化时时;发生 重大事事故时;外部质质量审核核前;领导认认为需要要时。(2)滚动动式年度度审核工工作计划划滚动式年度度审核一一般在通通过第三三方质量量管理体体系认证证后被采采用。主要特点是是：审核持续续时间较较长；审核和审审核后的的纠正行行动及其其跟踪陆陆续展开开；在一个审审核时期期内应保保证所有有适用过过程及相相关

4、部门门得到审审核；重要的过过程和部部门可安安排多频频次审核核。(3)审核核活动计计划审核活动计计划是对对本次审审核活动动的具体体安排，应应形成文文件，由由审核文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-3组长制订并并经主管管/管理 者批准准。审核活动计计划应明明确审核核的目的的和范围围，审核核依据的的文件(标准、手手册及程程序等)，审核核组成 员名单单及分工工情况，审审核日期期和地点点，受审审核部门门，首次次会议、末末次会议议的安排排，各主主要质 量审核核活动的的时间安安排，审审核报告告日期等等。审核活动计计划还应应体现本本次审核核所采用用的主要要方法，如如是操作作流程法

5、法，还是是选择部部门法，或或 是选择择过程法法等。(4)跟踪踪审核计计划对纠正措施施的实施施过程及及结果应应进行跟跟踪审核核，必要要时该类类审核活活动也应应制订计计划，但但其范 围、对对象将被被限制在在前次审审核的不不合格项项方面。(5)临时时性审核核计划临时性审核核是指年年度审核核计划安安排以外外的审核核。该类类审核往往往是由由于特殊殊情况或或特殊要要求而 提出的的。编制审核核计划注注意事项项(1)审核核计划可可按部门门或活动动(过程)来编写写，不再再以要素素来编写写，一般般更侧重重于按部部 门审核核 。审核核计划一一般应写写明拟审审核的职职能部门门、场所所，最好好注明应应审核哪哪些相应应的

6、活动动或过程程。 过程可可以包括括产品实实现过程程和其支支持过程程(即管理理过程)。审核核也可以以以过程程为主审审核，此此时 则应注注明审核核哪些相相关的职职能部门门。为此此，审核核组长应应事先熟熟悉被审审核方的的质量管管理体系系文 件及部部门在相相应过程程或活动动中的职职责。受受审核方方如能提提供部门门和过程程(活动)的职能能分配表表则更为为理想。文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-4(2)审核核计划的的具体内内容应与与受审核核方的规规模和复复杂程度度相适应应。在制制订审核核计划时时 应考虑虑 在对质质量有较较大影响响的过程程或活动动以及承承担较重重要职能能的部

7、门门安排较较多的时时间，应应确保在在有 效的时时间内完完成有效效的审核核。(3)在编编制年度度内审计计划时，若若采用滚滚动式审审核，则则相应要要素应改改为相应应的过程程或活 动，应应 在一个个审核周周期内确确保对产产品实现现过程和和支持过过程的全全面覆盖盖。对于于主要的的过程和和活动，如如 管理职职责、资资源管理理、产品品的实现现过程、测测量分析析和改进进等，每每次审核核时均应应考虑到到，对于于 其子过过程则可可以考虑虑抽样。(4)审核核组分工工时应注注意把具具备专业业能力的的审核员员安排在在产品实实现过程程或产品品的测量量 过程的的审核上上，以确确保审核核有效进进行。(5)审核核计划中中应强

8、调调安排对对领导层层的审核核。2000版版标准对对最高管管理者的的承诺和和职责进进一步予予以重视视，这些些承诺和和职责通通常反映映在组织织的 质量方方针、质质量手册册、质量量管理体体系文件件中，并并在相关关过程和和活动中中体现。因因此对最最高管理理 者的承承诺，自自身的质质量意识识和对质质量管理理体系及及职责的的理解，审审核时应应予充分分了解，对对最高 管理者者的审核核或座谈谈应在审审核计划划中予以以明确并并给予足足够的时时间。审核小组组的建立立 前面面已经提提到过组组织内审审小组的的组成,组织根根据审核核活动目目的、范范围、部部门、过过程以及及审核 日程安安排，选选定审核核组长和和成员，建建

9、立审核核小组。小组成立后后，应明明确各成成员分工工和要求求，这是是审核组组长的责责任。审审核组长长应注意意“审核员员不 能审核核自己的的工作”的原则则。文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-5审核员按按分配任任务做好好各项准准备工作作(1)熟悉悉必要的的文件和和程序。(2)根据据要求编编制检查查表。(3)考虑虑前次审审核结果果应跟踪踪的项目目。小组成立后后通常应应举行审审核组会会议，以以确保审审核前准准备工作作全部完完成，每每个审核核员对审审核任 务完全全了解。为使内审活活动正常常有效地地开展，组组织应建建立相适适应的内内审工作作系统，主主要是：组织应建立审核核组织

10、，指指定组织织内审负负责人(如管理理者代表表)，明确确日常工工作负责责部门 以及其其他部门门应负的的职责；应选择择、培训训、形成成一批合合格的内内审员(最好每每个部门门至少有有一 名内审审员)，以确确保审核核活动必必需的人人力资源源。文件应建立并保保持内审审程序，规规定内审审的基本本步骤、要要求、责责任与方方法，应应建立完完善 的内审审工作文文件，如如年度审审核计划划、审核核活动计计划、检检查表、现现场审核核记录表表、不合合格项报报 告、纠纠正措施施报告、审审核报告告等。检查表的编编制检查表的的类型文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-6(1)过程程检查表表这是一种

11、按按照ISSO90001:20000标准准条款编编制的检检查表，其其关键是是选择部部门，分分清主次次。(2)部门门检查表表按照部门编编制的检检查表，关关键是选选择过程程，分清清主次。检查表的的作用(1)始终终保持审审核目的的。检查查表应列列出与审审核目的的有关的的项目和和要点，以以确保审审核覆盖盖面的完完整和代代表性。(2)紧扣扣审核主主题，确确保审核核计划兑兑现。(3)减少少审核偏偏见，提提高审核核效能。(4)确定定审核思思路和审审核策略略，突出出重点，照照顾一般般，提高高审核的的系统性性和有效效性。 检查表的的编制要要求(1)审核核员在编编制检查查表前，应应掌握组组织各部部门质量量职能分分

12、配情况况。(2)内审审应以组组织的质质量管理理体系文文件为主主要依据据编制检检查表。(3)应选选择典型型的、关关键的质质量问题题。(4)应突突出审核核区域的的主要职职能，并并选出有有代表性性的样本本。(5)应突突出重点点，照顾顾一般，编编制详略略得当的的检查表表。(6)应根根据平时时掌握的的情况，有有针对性性地选择择审核项项目和客客观证据据。(7)应有有可操作作性，检检查项目目具体，检检查方法法实用，客客观证据据易收集集。文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-7检查表的的编制方方法(1)制订订过程审审核流程程图制订过程审审核流程程图的目目的是：理清审审核思路路，使检

13、检查内容容有序展展开，依依次推进进。对部部门分 管过程程宜在编编制检查查表前先先制订过过程审核核流程图图。(2)受审审核部门门的选择择受审核部门门宜为一一个相对对独立的的组织单单元。如如组织织下设有有许多职职能部门门，应分分别编 制。(3)审核核地点的的选择审核地点应应确定且且惟一确确定，这这是计划划审核项项目时必必须考虑虑的因素素。如总总经理办办公室的的审核 地点放放在办公公室，审审核项目目应能在在办公室室取证。(4)审核核时间的的确定审核时间是是指在某某被审核核部门和和审核地地点，完完成既定定的审核核任务，预预计所花花费的审审核时间间。 如在总总经理办办公室审审核，预预计时间间为3小时。(

14、5)审核核过程的的确定审核过程是是指对被被审核部部门应审审核哪些些过程，这这必须事事先确定定且需考考虑全面面。在确确定被审审核 部门审审核过程程时，应应分清分分管过程程、主相相关过程程和通相相关过程程。分管管过程是是指该部部门负 责组织织实施、控控制的过过程；相相关过程程是指该该部门具具有部分分管理或或实施职职能的过过程，通通相关过过 程是指指各部门门都必须须组织、控控制的过过程，在在ISOO90001:220000标准中中通相关关过程主主要为文文件控 制(4.2.33)、质质量记录录的控制制(4.2.44)、以以顾客为为中心(5.22)、质质量方针针(5.3)、策策划(55.4)、 职责和和

15、权限(5.55.1)、内部部沟通(5.55.3)、工作作环境(6.44)、改改进(88.5)。文 件 名内部审核策策划电子文件编编码ZLNS0005页 码12-8(6)检查查项目、证证据及方方法的确确定检查项目、证证据及方方法是检检查表的的主要内内容，编编制时，应应把握以以下要点点：“分管过过程”的检查查内容应应详尽、全全面；“主相关关过程”的检查查内容只只涉及由由其 组织实实施 、控制制的部分分职能；“通相关关过程”的检查查内容应应是对各各部门都都必须遵遵守的内内容和要要求； 应以组织织的质量量管理体体系程序序文件为为主要依依据确定定检查项项目、证证据及方方法。因因此 ，在编编制检查查表时，应应明确与与被审核核部门相相关的程程序文件件；程序文件件中有记记录要求求的条款款列为必必查项目目，无记记录要求求时，应应选择关关键的接接口 或有问问题的条条款作