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1、会计信息系统课程设计报告 班级： 姓名： 学号： 指导教师： 日期： 2012 - 06 - 22 一 课程设计目的1、掌握供应链系统的初始设置。2、掌握采购业务的各种应用流程。3、掌握销售业务的各种应用流程。4、熟悉库存、存货系统的应用流程。二 课程设计内容实验十一业务1：普通采购业务操作步骤：1.在采购管理系统中填制并审核请购单请购-请购单-采购请购单2.在采购管理系统中填制并审核采购订单采购订货-采购订单3.在采购管理系统中填制到货单采购到货-到货单4.在采购管理系统中填制并审核采购发票 采购发票-专用采购发票5.在库存管理系统中填制并审核采购入库单 入库业务-采购入库单6.在采购管理系
2、统中执行采购结算 采购结算-自动结算7.在应付款管理系统中审核采购采购专用发票并填制凭证 应付单据处理-应付单据审核-制单处理8.在存货核算系统中记账并生成凭证 正常单据记账-财务核算-生成凭证9.在应付款管理系统中付款并生成凭证 应款单处理-应款单录入-制单业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务2：现结业务操作步骤：1.在库存管理系统中直接填制采购入库单并审核入库业务-采购入库单2.在采购管理系统中录入采购专用发票并进行现结处理和采购结算采购发票-采购专用发票-现付-结算3.在应付款管理系统中审核发票并结算制单 应付单据处理-应付单据审核-制单处理4.在存货核算系统中记账并生成凭证正常单据记账
3、-财务核算-生成凭证业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务3：采购运费业务操作步骤：1.在库存管理系统中直接填制采购入库单并审核入库业务-采购入库单2.在采购管理系统中录入采购专用发票并进行现结处理和采购结算采购发票-采购专用发票-现付-结算3.在采购管理系统中填制运费发票并进行采购结算 采购发票-运费发票-采购结算-手工结算-费用分摊-结算业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务4：上月暂估业务，本月发票已到业务操作步骤：1.在采购管理系统中填制采购发票采购发票-采购专用发票2.在采购管理系统中进行手工结算采购结算-手工结算-结算3.在存货核算系统中执行结算成本处理并生成凭证 业务核算-结算成本处
4、理-暂估-财务核算-生成凭证4.在应付款管理系统中进行发票审核并制单处理 应付单据处理-应付单据审核-制单处理业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务5：暂估入库业务操作步骤：1.在库存管理系统中填制并审核采购入库单入库业务-采购入库单2.在存货核算系统中录入暂估入库成本并记账生成凭证业务核算-暂估成本录入-采购入库单成本成批录入查询-正常单据记账-生成凭证业务6：结算前部分退货业务操作步骤：1.在库存管理系统中填制并审核采购入库单入库业务-采购入库单2.在库存管理系统中修改采购入库单入库业务-采购入库单-弃审-修改3.在采购管理系统中根据采购入库单生成采购专用发票 采购发票-专用采购发票4.在采
5、购管理系统中执行采购结算 采购结算-自动结算业务单据及对应凭证：单据业务7：采购结算后退货业务操作步骤：1.在库存管理系统中填制红字采购入库单并审核入库业务-采购入库单-红字2.在采购管理系统中填制红字采购专用发票并执行采购结算 采购发票-红字专用采购发票-采购结算-自动结算业务单据及对应凭证：单据实验十二业务1：普通销售业务操作步骤：1.在销售管理系统中填制并审核报价单销售报价-销售报价单2.在销售管理系统中填制并审核销售订单销售订货-销售订单3.在销售管理系统中填制并审核销售发货单销售发货-发货单4.在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票 参照发票-销售开票-销售专用发票5.在应收款
6、管理系统中审核销售专用发票并声称销售收入凭证 应收单据处理-应收单据审核-正常单据记账-财务核算-生成凭证6.在库存管理系统中审核销售出库单 出库业务-销售出库单7.在存货核算系统中对销售出库单记账并生成凭证 业务核算-正常单据记账-财务核算-生成凭证8.在应收款管理系统中输入收款单并制单 收款单处理-收款单录入-制单业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务2：业务折扣处理业务操作步骤：1.在销售管理系统中填制并审核报价单销售发货发货单2.在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票销售开票-销售专用开票业务单据及对应凭证：单据 业务3：现结销售业务操作步骤：1.在销售管理系统中填制并审核发货单销
7、售发货-发货单2.在销售管理系统中根据发货单生成销售普通发票，并执行现结参照发票-销售开票-销售专用发票-结现3.在应收款管理系统中进行应收单据审核和现结制瘅单应收单据处理-应收单据审核包括已现结发票制单处理现结制单业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务4：代垫费用处理业务操作步骤：1.在企业应用平台中设置费用项目基础设置基础档案业务费用项目分类2.在销售管理系统中填制并审核代垫费用单代垫费用代垫费用单3.在应收款管理系统中对代垫费用单进行审核并确定应收应收单据处理应收单据审核制单处理业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务5：多张发货单汇总开票业务操作步骤：1.在销售管理系统中填制并审核两张发货单
8、销售发货-发货单2.在销售管理系统中参照上述两张发货单填制并复核销售发票销售开票-销售专用发票复核业务单据及对应凭证：单据业务6：一张发货单分次开票业务操作步骤：1.在销售管理系统中填制并审核发货单销售发货-发货单2.在销售管理系统中根据上述发货单分别填制两张销售发票并复核销售开票-销售专用发票复核业务单据及对应凭证：单据业务7：开票直接发货业务操作步骤：1.在销售管理系统中填制并复核销售普通发票销售开票-销售普通发票复核2.在销售管理系统中查询销售发货单销售发货-发货单3.在库存管理系统中查询销售出库单出库业务销售出库单业务单据及对应凭证：单据业务8：一次销售分次出库业务操作步骤：1.在销售
9、管理系统中设置相关选项业务控制-去除销售生成出库单选项2.在销售管理系统中填制并审核发货单销售发货-发货单3.在销售管理系统中根据发货单开掘销售普通发票并复核销售开票-销售普通发票复核4.在库存管理系统中根据发货单开据销售出库单 出库业务-销售出库单-生单审核业务单据及对应凭证：单据业务9：超发货单出库开票业务操作步骤：1.在库存管理系统和销售管理系统中修改相关选项设置选中允许超发货单出库选项选中允许超发货量开票选项2.在企业应用平台中修改存货档案基础档案-存货存货档案出库超额上限3.在销售管理系统中填制并审核发货单销售发货-发货单4.在销售管理系统中填制并复核销售普通发票销售开票-销售普通发
10、票5.在存货管理系统中根据发货单生成销售出库单 出库业务-销售出库单生单审核业务单据及对应凭证：单据业务10：分期收款发出商品业务操作步骤：1.在销售管理系统中修改相关选项设置选中有分期收款业务及销售生成出库单复选框2.在存库核算系统中进行分期收款业务相关科目设置科目设置-存货科目3.在销售管理系统中填制并审核发货单销售发货-发货单4.在存库核算系统中执行发出商品高账生成出库凭证 业务核算-发出商品记账-财务核算生成凭证5.在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售专用发票销售开票-销售专用发票复核6.在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成应收凭证 应收单据处理-应收单据审核-正常单据记账-财
11、务核算-生成凭证7.在存货核算系统中对销售发票进行记账并生成结转销售成本凭证 业务核算-发出商品记账-财务核算-生成凭证业务单据及对应凭证：单据对应凭证业务11：委托代销业务操作步骤：1.初始设置调整存货-按发出商品核算销售有委托代销业务2.委托代销发货处理委托代销-委托代销发货单销售出库单审核发出商品记账生成凭证3.委托代销结算处理生成委托代销结算单-生成销售普通发票生成凭证发出商品记账生成凭证业务单据及对应凭证：单据对应凭证三 课程设计问题分析（1）在各子系统中有时会出现禁止保存、审核单据等无法使业务进行的错误。此时，原因多在于各个子系统时间的设置，启动系统的时间应大于或等于账套系统的启用
12、时间，不然系统会出现“不能超前建账时间”或“不能滞后建账时间”，使操作无法进行。（2）采购管理系统，库存管理系统等模块在操作使用时有时候其模块下的一些功能选项未出现，从而无法再做后面的工作。此时，原因多在于子系统初期设置未选定相关选项。（销售管理系统中应预先在“设置”中选择“允许超发货量开票”）（3）应收单或收款单出现无法制单情况。此时，原因多在于忘记审核某一张单据，导致在“制单处理”“现结制单”一步时没有现结制单生成，或者是没有凭证生成。（4）已经生成的单据或发票无法删除。原因多在于未先删除该单据凭证，应先在“应收单审核”窗口中取消审核操作，通过执行“应收单审核应收单列表”命令，在“应收单列
13、表”窗口中删除该单据凭证后，才可删除已经生成单据或发票。四 课程设计体会在老师的指导下，此次课设我们主要通过对用友供应链管理系统中的采购管理系统、销售管理系统、库存管理系统、存货核算系统及用友财务管理系统中的应收款管理系统和应付款管理系统6个子系统进行了具体的上机实践操作。经过一系列的上机实践操作实验，使我对ERP总账系统与各个子系统相结合处理日常业务的整个流程及其数据传递有了一定的了解，对企业处理日常业务的方法也有了一个比较清晰的把握。学会了用友ERP会计软件处理企业财务链中各项业务的操作流程与方法，熟悉了各项会计业务操作，加深了对会计理论的理解，将平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实验操作基础上进一步巩固了已学过的基本理论及应用知识并加以提高，提高了分析和解决问题的能力，熟练了对人员的赋权、凭证的填制与记账，填制和审核各个子系统凭证与其相互之间的传递的操作，弥补课堂学习中对实践不足的缺陷。通过这次课设，使我认识到了用友ERP会计软件的便利性，也使我对会计岗位有了更深层次的认识，体会到无论是企业的管理者还是财务人员都要对企业的业务非常熟悉，而且要
