财务部门工作职责

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1、财务部门工作职责财务部门的主要职责有以下几个方面：1.会计核算，2.资金管理：3.成本控制：4.内部 控制：财务部门负责人务必将财务部门塑造成企业的核心部门，无论是集团公司财务部，还是 生产型企业财务部。因为财务部门是企业资金控制的最后环节，一旦现金流出，发生的损失要挽 回就相当的困难了。个人认为，作为生产型企业，财务部门的主要职责有以下几个方面：1. 会计核算：根据国家集团的会计制度建立完善公司的财务核算体系；及时准确对公司 经济业务进行账务处理；准确及时编制公司财务报告；参与公司的经营分析；为公司生产经营决 策提供准确及时的财务信息。2. 资金管理：筹措公司生产经营资金；合理高效调度公司资

2、金；定期对公司的资金营 运能力进行分析；对公司的债权债务控制进行分析；为公司的生产经营提供良好的资金支持。3. 成本控制：拟定公司的成本控制措施；下达公司各产品或项目目标成本；监督成本 的开支范围；审核公司各项费用的真实性、合法性；对成本进行成本分析并提出初步处理意见； 为公司的经营投标报价提供准确的成本数据；4. 内部控制：检查评价公司的内部会计控制并提出改进措施。生产型企业来讲，财务部门的岗位职责主要体现在这四个方面。我想核算是财务部门的 基础，资金是财务部门的核心职能，成本控制其实就是内部控制的一个方面，不过在本男的眼里， 成本是企业在市场竞争是处于有利位置的最重要的法宝。中国的企业营销

3、之怪现状，那就是降价。如果成本奇高，在市场竞争中处于不利地位， 面对竞争对手的杀手铜时，企业如果与对方走的相同线路，我想其竞争劣势突显。资金和成本是一对挛生兄弟。有资金的地方，有会有成本的发生。即使是资本性支出， 最终它也会转化为企业的成本。所以说管好资金，也就能管好成本。资金贯穿于企业经济活动的 始终，解决好资金问题，是财务部门最重要的职责之一。我已经讲了财务部门的重要职责，所以财务部门的岗位设置就要根据部门职责进行划分 和设置。一个小企业不需要这么复杂，很多小企业只需要一个会计和一个出纳就足够了。在很多 只需老板拍脑袋的企业，财务部门根本不用分支。我在这里讲的都是比较大型的生产企业财务部

4、门岗位设置问题。从我上面的讲述中大家可以推测出，我们要做的岗位设置，一定要划分方向了。 因为大型生产企业财务部少则十多个人，多则几十个人。全部归财务经理直管，财务经理不累死 才怪，所以财务部门下面要划分几个方向。这样的企业财务部门负责人要学会授权分工，不然自 己会忙死。我一般把财务部门划分为会计、资金和成本费用方向。并且分别由三个主管来负责这三 方面的工作。会计主要负责会计核算方面的工作，资金负责资金管理包括融资、银行授信评级、 资金预算管理等方面的管理工作，成本费用当然就是指财务部门对成本费用的监督管理工作了。 每季度会要求他们提供分析，重点分析存在的问题并提出解决的办法。这其中的分析的最重

5、要方 面不是会计核算，会计核算只是我们资金和成本管理的一种工具，资金和成本费用分析是必须下 功夫的。前面已经说过，资金和成本是一对挛生兄弟，所以这样的对比分析很能看出其中的问题， 如果工作繁重，会适当考虑配合副主管或者得力的助手协助他们的工作。体的岗位可以根据各个方向的需要设置。各个企业具体情况不一样，要求也不一样。岗 位的设置一定要符合企业自身的特点。譬如产品企业对产品成本岗位的要求相对说比较固定，对 成本分析也要求地产公司、建筑企业对项目成本的要求就相当的高，不仅要具备一定的会计知识，鉴于公司目前状况，江苏苏农生态农业产业发展有限公司现阶段调可设置财务岗位三人，分别为出纳会计、材料、往来会

6、计、总账会计（财务主管兼）以下就岗位 设置及职责分工进仃。还要具备一些预决算方面的知识。当然，如果你能做一个读懂图纸的成本会计，那么你一定会成 为这方面的佼佼者。一般情况下，会计方向需要设置的岗位是最多的，因为这方面是我们做分析和管理的基 础。会计核算是财务管理的基础，会计核算一定要符合公司财务管理的要求。这样在做分析的时 候才会更轻松。我们把会计核算的岗位进行分解，通常会设置以下一些会计核算的岗位：备用金、审核、总账报表、档案管理、存货、固定资产、债权、薪酬管理、税务、财务 分析等。成本方向通常会设置稽核、预算成本、成本分析等。资金方向设置信贷管理、资金预算、现金出纳及银行出纳等。一些企业还

7、会有内部控制，重点对内部控制制度进行评价。这样的企业是我最看好的企 业。岗位设置这么多，并不一定就是一人一岗了，根据具体情况和不相容职务相分离的原则， 可以一人多岗财务经理岗位职责一、财务制度建设1. 负责组织制定公司财务管理办法。2. 负责组织制定公司的内部会计控制制度。3. 负责组织制定公司的成本费用管理办法。4. 负责组织制定公司内部审计办法。5. 参与公司其他基本制度的制定。二、会计核算1 .组织建立完善公司财务核算体系。2. 根据集团会计制度组织公司的会计核算工作。3 .组织部门及时向上级单位及有关部门提交公司财务报告。4. 负责组织公司财务报表分析。三、资金管理1 .拟定公司的年度

8、资金预算并提交公司董事会审批。2. 拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。3. 审核各分公司、项目部、职能部门的月度资金使用计划，并提交总经理审批。4. 调度公司资金，确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。四、预算及成本费用管理1. 组织制定公司年度财务预算及五年规划。2. 复核各项目目标成本，并提交公司总经理审批。3. 根据公司财务管理办法，审核各项目、分公司及职能部门的各项费用。4. 复核公司成本分析报告，并提出处理意见报公司总经理。5. 监督财务预算及项目目标成本的执行情况。五、风险管控1、参与公司所有经济合同（特别是项目承包合同、工程分包合同、物资采购合同）的会 审工作。2、参

9、与公司重大经营、投资项目决策。3、配合经营部门，分析投标项目的经营风险和财务风险。4、定期检查公司生产经营中存在的风险。5、提出风险控制措施。六、绩效管理1、负责对下属的考核、评价。2、负责部门内人员的奖惩、任用。3、负责对下属进行业务培训、职业道德教育以及对企业忠诚度的培训。七、其他完成公司领导交办或其他部门临时需要协助的工作。稽核会计岗位职责1、审核经济业务事项的实质是否与企业经营范围相符，相关手续和凭据内容是否齐全。2、审核原始凭据要从合法性、真实性、手续是否完备、数字是否准确等方面进行认真 复核。3、取得凭据的时效不否符合规定，是否超过会计结算期及取得的票据是否超过税局规 定的使用日期

10、及范围。4、审核财务、成本、费用等计划执行和完成情况，是否符合收支标准。草拟修改和完 善的建议。对严重超计划者要审核其合理性，否则不予认定。5、对稽核中发现的问题，要分别情况采取以下措施。对于可以更正、补救和重新取得 合法凭证的，要求有关人员坚决进行更正、补救和重新取证；对于重大的有问题的经济事项，要 会同部门负责人、有关部门和公司领导妥善处理。6、审查各部门的内部制度存在的漏洞和弊端，提出改进措施。7、在已稽核的会计资料上盖章，以示负责。并随时做好稽核记录。8、记账凭证是否根据审核无误的原始凭证填制的，是否内容齐全、填写规范。9、会计科目的运用及其对应关系是否正确（含明细科目及辅助核算）。1

11、0、所附原始凭证的张数和金额是否相符，借贷金额是否平衡。11、会计报表是否根据完整无误的会计账簿及有关资料编制，报表格式是否统一。12、账表是否相符，表与表之间的勾稽关系是否衔接。13、审核报表是否数字真实，计算准确，内容完整，说明清楚。14、审核账证、账账、账表之间的勾稽关系是否正确。15、相关责任人的签字和盖章是否齐全。16、部门负责人交办的其他工作总账报表1、负责公司日常报销业务的账务处理；2、负责分摊各种费用；3、按月确定各工程完工进度和收入并按月提取各种税费。4、按时编制、报送公司快报、会计报表及会计报表附注。5、按时编制管理会计报表及附注。6、编制年度预算报表。7、部门负责人交办的其他工作资金管理1、审核各部门资金收支计划。2、按周编制资金使用计划，报部门经理审核。3、按月统计分析资金流量。4、分析公司各部门资金占用情况，提出资金管理方案建议；5、测算公司年度资金需求，草拟公司年度资金预算。6、草拟公司年度资金筹措方案。7、领取银行对账单，按月编制银行余额调节表。8、做好库存现金的盘点工作并做好盘点记录。鉴于公司目前状况，江苏苏农生态农业产业发展有限公司现阶段调可设置财务岗位三人，分别为出纳会计、材料、往来会计、总账会计（财务主管兼）以下就岗位 设置及职责分工进行。