《2022年金融-基金从业资格考前模拟强化练习题38（附答案详解）》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-基金从业资格考前模拟强化练习题38（附答案详解）（15页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-基金从业资格考前模拟强化练习题（附答案详解）1. 单选题以下不属于基金托管人职责的是（ ）。问题1选项A.复核基金资产净值和基金份额申购、赎回价格B.开设基金财产的资金账户和证券账户C.对基金管理人的内控机制负有监督职责D.根据基金管理人的投资指令办理清算、交割事宜【答案】C【解析】基金托管人的职责：安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金的财产分别设置账户，确保基金财产的完整和独立；保管基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；办理与基金托管业务活动有关的信息披
2、露事宜；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；按照规定召集基金份额持有人大会等。2. 单选题股权投资基金设立的组织形式主要分为公司型、合伙型和信托（契约）型，以下（ ）因素将影响基金设立时的组织形式选择。.投资人税收政策.信息披露要求.投资决策机制.收益分配机制.募集人数问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】A【解析】在我国，现行的股权投资基金组织形式主要分为公司型、合伙型和信托（契约）型，影响具体组织形式的因素主要包括法律依据与监管要求、与股权投资业务的适应程度（资金募集与出资安排、内部组织机构设置与投资决策和收益
3、分配安排）、基本税负等。3. 单选题关于基金财产的运作，以下合规的是（ ）。问题1选项A.购买基金管理人的股权B.用于承销公开发行的债券和股票C.购买上市公司的定向增发股票D.用于设立合伙企业【答案】C【解析】基金财产应当用于下列投资：上市交易的股票、债券（C正确）；中国证监会规定的其他证券及其衍生品种。基金财产不得用于下列投资或者活动：承销证券（B错误）；违反规定向他人贷款或者提供担保；从事承担无限责任的投资（D错误）；买卖其他基金份额，但是中国证监会另有规定的除外；向基金管理人、基金托管人出资（A错误）；从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动；法律、行政法规和中国证监会规
4、定禁止的其他活动。4. 单选题契约型私募基金合同的必备条款不包括（ ）。问题1选项A.私募基金的财产B.私募基金的费用和税收C.私募基金的募集D.入股、退股和转让【答案】D【解析】契约型私募基金合同的必备条款应包括：声明与承诺；私募基金的基本情况；私募基金的募集（C选项正确）；私募基金的成立与备案；私募基金的申购、赎回与转让；当事人及权利义务；私募基金份额持有人大会及日常机构；私募基金份额的登记；私募基金的投资；私募基金的财产（A选项正确）；交易及清算交收安排；私募基金资产的估值和会计核算；私募基金的费用与税收（B选项正确）；私募基金的收益分配；信息披露与报告；风险揭示；基金合同的效力、变更、
5、解除和终止；私募基金的清算；违约责任；争议的处理；其他事项。不包括D选项，入股、退股及转让是属于公司型基金里面公司章程包含的内容。5. 单选题当物价不断上涨时，名义利率比实际利率（ ）。问题1选项A.高B.低C.不确定D.无关【答案】A【解析】名义利率是指包含对通货膨胀补偿的利率，当物价不断上涨时，名义利率比实际利率高。6. 单选题某技术领先的目标公司未来发展前景良好，有销售收入但利润为负数，适用的估值办法是（ ）。问题1选项A.折现现金流估值法B.企业价值/息税前利润倍数法C.创业投资估值法D.市销率倍数法【答案】C【解析】本题考查常用企业估值方法。如果股权投资基金拟投资的目标公司处于创业早
6、期，利润和现金流均为负数，未来回报很高，但存在高度不确定性，此时，往往会用创业投资估值法。7. 单选题某基金从业人员在任职期间同时担任投资公司的法定代表人，监管机构据此出具警示函，具体原因是（ ）。问题1选项A.直接或者间接利用他人提供或主动获取的内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息谋取利益B.违规利用职权为近亲属或者其他利益关系人从事营利性经营活动提供便利条件C.直接或者间接向他人提供内幕信息、未公开信息、商业秘密和客户信息，明示或者暗示他人从事相关交易活动D.违规从事营利性经营活动，违规兼任可能影响其独立性的职务或者从事与所在机构或者投资者合法利益相冲突的活动【答案】D【解析】做这类题
7、目一定要看清楚题干。本身四个选项都是不能干的事情，但是只有D选项和题干说的是相关的，不能兼任。所以这道题选择D选项。8. 单选题关于专业投资者与普通投资者的转化，以下说法错误的是（ ）。问题1选项A.普通投资者申请转换为专业投资者，应当符合规定的条件B.符合条件的专业投资者可以告知基金销售机构选择成为普通投资者C.普通投资者可以申请转换为专业投资者，基金销售机构应当按照其意愿为其办理转化手续D.专业投资者转化为普通投资者后，基金销售机构应当对其履行相应的适当性义务【答案】C【解析】AC选项，普通投资者转化为专业投资者，是需要达到专业投资者的条件的，不是说随随便便按照意愿转化，所以A选项正确，C
8、选项错误；B选项，专业投资者转化为普通投资者就不需要条件，告知机构就可以；D选项，既然专业投资者转变成了普通投资者，那就需要对其履行适当性义务。9. 单选题某股权投资基金目前仅完成对知名企业A公司的投资，该项投资的投资金额为该基金已实缴规模的70%。该基金在T日收到A公司核心商标争议案件败诉的终审判决，导致该基金对A公司的投资估值大幅下跌。该基金的管理人最迟应不晚于（ ）向中国证券投资基金业协会进行报告。问题1选项A.T日所在季度结束后10个工作日B.T日所在季度结束后10日C.T+5日D.T+5个工作日【答案】D【解析】基金运行期间，如发生以下重大事项的，基金管理人应当在5个工作日内向基金业
9、协会报告：基金合同发生重大变化；基金发生清盘或清算；基金管理人、基金托管人发生变更；对基金持续运行、投资者利益、资产净值产生重大影响的其他事件。10. 单选题关于基金销售机构，以下表述正确的是（ ）。问题1选项A.保险公司不能开展基金代销业务B.证券交易所可以开展基金代销业务C.商业银行可以开展基金直销代办和代销业务D.基金公司可以开展基金直销业务【答案】D【解析】A项说法错误，保险公司可以开展基金代销业务。B项说法错误，证券交易所不可以开展基金代销业务。C项说法错误，基金直销是指通过基金公司或基金公司网站进行基金买卖，故商业银行不能进行基金直销。11. 单选题以下不属于期货市场基本功能的是（
10、 ）。问题1选项A.流动性管理B.价格发现C.投机D.风险管理【答案】A【解析】一般而言，期货市场的基本功能有以下三种。1.风险管理（利用商品期货管理价格风险、利用外汇期货管理汇率风险、利用利率期货管理利率风险、利用股指期货管理股票市场系统性风险）2.价格发现（期货市场上来自各个地方的交易者带来了大量的供求信息，标准化合约的转让又增加了市场流动性，期货市场中形成的价格能真实地反映供求状况，同时又为现货市场提供了参考价格，起到了“价格发现”的功能）3.投机（投机者是期货市场的重要组成部分，是期货市场必不可少的润滑剂）12. 单选题基金托管人被委托担任同一基金的基金服务机构时，以下表述正确的是（
11、）。.托管人应将其托管职能和基金服务职能进行分离.托管人应能恰当识别、管理、监控潜在的利益冲突.托管人需将利益冲突向投资者披露.托管人禁止担任同一基金的基金服务机构，以避免利益冲突问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】基金托管人不得被委托担任同一基金的基金服务机构，除非该托管人能够将其托管职能和基金服务职能进行分离，恰当地识别、管理、监控潜在的利益冲突，并披露给投资者。故错误。基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力，审慎评估基金服务的潜在风险和利益冲突，建立严格的防火墙制度与业务隔离制度，有效执行信息隔离等内部控制制度，防范利益输送。13. 单选题关于要约收购方
12、式，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.收购人持有一个上市公司股份达到该公司已发行股份30%时，继续增持股份的应当采取要约方式进行B.收购人选择自愿要约方式收购的，可向上市公司所有股东发出收购其所持有部分股份的要约C.收购人选择自愿要约方式收购的，可向上市公司所有股东发出收购其所持有全部股份的要约D.收购人被强制要求要约方式收购的，必须向上市公司所有股东发出收购其所持有全部股份的要约【答案】D【解析】要约收购是指收购人向所有的股票持有人发出购买上市公司股份的收购要约，收购该上市公司股份的行为。收购人自愿选择要约收购方式收购上市公司股份的，可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要
13、约，也可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份的要约。故D项错误。我国上市公司收购管理办法规定，通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。14. 单选题以下关于基金销售结算资金的表述正确的包括（ ）。.由基金销售机构、基金销售支付结算机构或基金注册登记机构归集.在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转的基金申购（认购）、赎回、现金分红等资金.涉及基金销售结算专用账户开立、使用、监督的机构不得将基金销售结算资金归入其自有资产.相关机构破产或清算时，基金销售结算资金不属于其破产或
14、清算财产问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】A【解析】基金销售结算资金是指自基金销售机构、基金销售支付结算机构或者基金份额登记机构等基金销售相关机构归集的，在基金投资人结算账户与基金财产托管账户之间划转的基金申购（认购）、赎回、现金分红等资金。第一二项正确。第三、四项，基金销售结算资金肯定不能被相关机构归入到自有资产，包括相关机构破产、清算的时候，肯定是不能一起破产或者清算的。综上所述，应该选择A选项。15. 单选题关于协议转让并购退出的步骤，以下表述错误的是（ ）。问题1选项A.受让方尽职调查完成后，则转让方与受让方即可立即签署转让协议，约定股权转让事宜B.受让方可按照股权转让意向书的约定对目标公司进行尽职调查C.转让方与受让方协商达成初步意向
