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1、2023年投资管理管理制度篇 书目 某公司投资管理制度 投资管理制度 第一章 总则 第一条 为了规范本公司项目投资运作和管理，保证投资资金的平安和有效增值，实现投资决策的科学化和经营管理的规范化、制度化，使本公司在竞争激烈的市场经济条件下，文秘资源网稳健发展，赢取良好的社会效益和经济效益，特制定本制度。 其次条 本公司及属下各单位在进行各项目投资时，均须遵守本制度。 第三条 本公司及属下各单位的重大投资项目由总经理办公室和董事会审议确定，由总经理和各项目经理负责组织实施。 第四条 本公司项目投资管理的职能部门为公司投资发展部(以下简称投资部)，其职责范围另文规定。 其次章 项目的初选与分析 第
2、五条 各投资项目的选择应以本公司的战略方针和长远规划为依据，综合考虑产业的主导方向及产业间的结构平衡，以实现投资组合的最优化。 第六条 各投资项目的选择均应经过充分调查探讨，并供应精确、具体资料及分析，以确保资料内容的牢靠性、真实性和有效性。项目分析内容包括：1、市场状况分析;2、投资回报率;3、投资风险(政治风险、汇率风险、市场风险、经营风险、购买力风险);4、投资流淌性;5、投资占用时间;6、投资管理难度;7、税收实惠条件;8、对实际资产和经营限制的实力;9、投资的预期成本;10、投资项目的筹资实力;11、投资的外部环境及社会法律约束。 凡合作投资项目在人事、资金、技术、管理、生产、销售、
3、原料等方面无限制权的，原则上不予考虑。由公司进行的必要股权投资可不在此例。 第七条 各投资项目依所驾驭的有关资料并进行初步实地考察和调查探讨后，由投资项目提出单位(下属公司或公司投资部)提出项目建议，并编制可行性报告及实施方案，按审批程序及权限报送公司总部主管领导审核。总部主管领导对投资单位报送的报告经调研后认为可行的，应尽快赐予审批或按程序提交有关会议审定。对短暂不考虑的项目，最迟五天内赐予明确答复，并将有关资料编入备选项目存档。 第三章 项目的审批与立项 第八条 投资项目的审批权限：100万元以下的项目，由公司主管副总经理审批;100万元以上200万元以下的项目，由主管副总经理提出看法报总
4、经理审批; 200万元以上，1000万元以下的项目，由总经理办公室审批;1000万元以上项目，由董事会审批。 第九条 凡投资100万元以上的项目均列为重大投资项目， 应由公司投资部在原项目建议书、可行性报告及实施方案的基础上提出初审看法，报公司主管副总经理审核后按项目审批权限呈送总经理或总经理办公室或董事会，进行复审或全面论证。 第十条 总经理办公室对重大项目的合法性和前期工作内容的完整性，基础数据的精确性，财务预算的可行性及项目规模、时机等因素均应进行全面审核。必要时，可指派专人对项目再次进行实地考察，或聘请专家论证小组对项目进行专业性的科学论证，以加强对项目的深化相识和了解，确保项目投资的
5、牢靠和可行。 经充分论证后，凡达到立项要求的重大投资项目，由总经理办公室或董事会签署予以确立。 第十一条 投资项目确立后，凡确定为公司干脆实施的项目由公司法定代表人或授权托付人对外签署经济合同书及办理相关手续;凡确定为二级单位实施的项目，由该法人单位的法定代表人或授权托付人对外签署经济合同书及办理相关手续。其他任何人未经授权所签定之合同，均视无效。 第十二条 各投资项目负责人由实施单位的总经理委派，并对总经理负责。 第十三条 各投资项目的业务班子由项目负责人负责组阁，报实施单位总经理核准。项目负责人还应与本公司或二级单位签定经济责任合同书，明确责、权、利的划分，并按本公司资金有偿占有制度确定完
6、整的经济指标和合理的利润基数与比例。 第四章 项目的组织与实施 第十四条 各投资项目应依据形式的不同，详细落实组织实施工作： 1、属于公司全资项目，由总经理委派项目负责人及组织业务班子，进行项目的实施工作，设立办事机构，制定员工责任制、生产经营安排、企业发展战略以及详细的运作措施等。同时仔细执行本公司有关投资管理、资金有偿占有以及合同管理等规定，建立和健全项目财务管理制度。财务主管由公司总部委派，对本公司负责，并接受本公司的财务检查，同时每月应以报表形式将本月经营运作状况上报公司总部。 2、属于投资项目控股的，按全资投资项目进行组织实施;非控股的，则本着加快资金回收的原则，委派业务人员主动参加
7、合作，绽开工作，并通过董事会施加公司意图和监控其经营管理，确保利益如期回收。 第五章 项目的运作与管理 第十五条 项目的运作管理原则上由公司分管项目投资的副总经理及项目负责人负责。并由本公司实行总量限制、财务监督、业绩考核的管理方式进行管理，项目负责人对主管副总经理负责，副总经理对总经理负责。 第十六条 各项目在完成工商注册登记及办理完相关法定手续成为独立法人进入正常运作后，属公司全资项目或控股项目，纳入公司全资及控股企业的统一管理;属二级企业投资的项目，由二级企业进行管理。同时接受公司各职能部门的统一协调和指导性管理。协调及指导性管理的内容包括：合并会计报表，财务监督限制;年度经济责任目标的
8、落实、检查和考核;企业管理考评;经营班子的任免;例行或专项审计等。 第十七条 凡公司持股及合作开发项目未列入会计报表合并的，应通过委派业务人员以投资者或股东身份主动参加合作和开展工作，并通过被投资企业的董事会及股东会贯彻公司意图，驾驭了解被投资企业经营状况，维护公司权益;委派的业务人员应于每季度(最长不超过半年)向公司公司递交被投资企业资产及经营状况的书面报告，年度应随附董事会及股东大会相关资料。因故无委派人员的，由公司投资部代表公司按上述要求进行必要的跟踪管理。 第十八条 公司全资及控股项目的综合协调管理的牵头部门为企业管理部;持股及合作企业(未列入合并会计报表部分)的综合协调管理的牵头部门
9、为公司投资部。 第十九条 对于贸易及证券投资项目则采纳特地的投资程序和保障、监限制度，详细方法另定 第六章 项目的变更与结束 其次十条 投资项目的变更，包括发展延长、投资的增减或滚动 运用、规模扩大或缩小、后续或转产、中止或合同修订等，均应报公司总部审批核准。 其次十一条 投资项目变更，由项目负责人书面报告变更理由，按报批程序及权限报送总部有关领导审定，重大的变更应参照立项程序予以确认。 其次十二条 项目负责人在实施项目运作期内因工作变动，应主动做好善后工作，如属公司内部调动，则须向继任人交接清晰方能离岗。属个人卸任或离职，必需担当相应的经济损失，违者，所造成之后果，应追究其个人责任。 其次十
10、三条 投资项目的中止或结束，项目负责人及相应机构应刚好总结清理，并以书面报告公司公司。属全资及控股项目，由公司企管部负责汇总整理，经公司统一审定后责成有关部门办理相关清理手续;属持股或合作项目由投资部负责汇总整理经公司统一审定后，责成有关部门办理相关清理手续。如有待决问题，项目负责人必需负责彻底清洁，不得久拖推诿。 第七章 附 则 其次十四条 本制度于颁布之日起实施。未尽事项按本公司有关制度执行和办理。 其次十五条 本暂行规定由本公司董事会负责说明 x建筑装饰公司重大投资管理制度 建筑装饰股份公司重大投资管理制度 第一节重大投资的原则和审批 第五十六条 对内投资决策应遵循以下原则: (一)有效
11、性原则,即投资项目必需保证应有的资金运用效率,以保证公司利益最大化; (二)成长性原则,即投资项目的实施必需与公司将来的成长要求相匹配; (三)实力性原则,即新上项目必需与公司可支配或可利用资源、实力相适应,以保证项目的可执行性; (四)自主性原则,即新项目的实施应立足于独立自主,以保证公司资产的完整性及收益的最大化。 第五十七条 对外投资决策应遵循以下原则: (一)合法性原则,即公司的对外投资不能超越国家有关法律、法规的限制性规定; (二)有效性原则,即投资项目必需保证应有的资金运用效率,以保证公司利益最大化; (三)适量性及无阻碍性原则,即对外投资不能影响公司自身所需的正常资金周转的须要量
12、; (四)风险回避性原则,即必需充分估计项目的风险,并选择风险收益比最小的投资方案。 第五十八条 公司对内投资和对外投资的审批应严格根据国家相关法律、法规和公司章 程、公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则等规定的权限履行审批程序。 (一)总经理可以依据董事会的授权行使下列职权: 1、涉及主营业务的投资金额不超过公司最近一期经审计净资产10%的事项; 2、公司主营业务以外的投资(不含对证券、金融衍生品种等的投资和其他风险投资)肯定金额不超过2000万元的事项。 (二)公司投资事项达到下列标准之一的,应当经公司董事会审议批准后,方可实施: 1、涉及主营业务的投资金额不超过公司最近一期经审计净资
13、产30%的事项且单笔金额不超过5000万元的事项; 2、公司主营业务以外的投资(不含对证券、金融衍生品种等的投资和其他风险投资)肯定金额不超过公司最近一期经审计净资产的10%的事项。 (三)公司投资交易事项(公司受赠现金资产除外)达到下列标准之一的,公司在提交董事会审议通过后,还应当提交股东大会审议批准后,方可实施: 1、公司发生主营业务相关的对外投资金额连续12个月内累计超过公司最近一期经审计的净资产的50%的,且单笔金额超过5000万元的;该交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的,以较高者作为计算数据; 2、公司发生非主营业务相关的对外投资金额超过公司最近一期经审计净资产10%的事项。
14、 其次节重大财务决策程序与规则 第五十九条 公司对内、外投资以及收购兼并项目应在总经理的主持下,由公司投资部门对项目进行充分论证,并编写项目建议书。经总经理办公会充分探讨通过后,如在总经理权限范围内的项目由总经理批准实施;如超过总经理权限,应报董事会探讨通过后批准实施;如超过董事会权限,应报股东大会探讨通过后批准实施。 第六十条 公司资产出售、转让应经总经理办公会充分探讨通过后,如在总经理授权范围内,由总经理批准实施;如超过总经理权限,应报董事会探讨通过后批准实施;如超过董事会权限,应报股东大会探讨通过后批准实施。 第六十一条 公司以资产、权益为公司自身债务进行抵押、质押的,应经总经理办公会探
15、讨通过后,如在总经理授权范围内,由总经理批准实施;如超过总经理权限,应报董事会探讨通过后批准实施;如超过董事会权限,应报股东大会探讨通过后批准实施。 第六十二条 公司产品销售和原材料选购的合同,如在总经理授权范围内,由总经理签署,如超过总经理权限,应报董事会审议通过后签署。 第六十三条 公司对外举债应经总经理办公会探讨通过后,如在总经理授权范围内,由总经理批准实施;如超过总经理权限,应报董事会探讨通过后批准实施;如超过董事会权限,应报股东大会探讨通过后批准实施。 第三节投资项目的程序与规则 第六十四条 公司对外投资事项按下列程序进行:公司相关职能部门将有关投资项目的基本状况以书面形式向公司总经理报告,由经理办公会议对该投资项目的必要性、合理性进行审查,并负责投资方
