《会计报告格式及说明》由会员分享，可在线阅读，更多相关《会计报告格式及说明（23页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、附件1 會計報告格式及說明 1、日報 現金結存日報表 1-1012、月報甲、主要表(1) 封面1-201(2) 目錄1-202(3) 基金來源、用途及餘絀表1-203(4) 平衡表1-204(5) 主要業務計畫執行明細表1-205(6) 固定項目增減情形表1-206(7) 購建固定資產執行情形明細表1-207（8） 基金來源（用途）明細表1-208乙、參考表(1) 平衡表各科目明細表 1-209(2) 銀行存款市庫存款調節表1-2103、半年報 甲、主要表(1) 封面1-301(2) 年度半年結算報告摘要說明1-302(3) 基金來源、用途及餘絀結算表1-303(4) 平衡表1-304乙、參考
2、表(1) 銀行存款市庫存款調節表1-3054、年報甲、主要表(1) 封面1-401(2) 目錄1-402(3) 財務摘要1-403(4) 總說明1-404(5) 基金來源、用途及餘絀表1-405(6) 現金流量表1-406(7) 平衡表1-407乙、附屬表(8) 基金來源明細表1-408(9) 基金用途明細表1-409 (10) 固定項目增減情形表1-410(11) 購建固定資產明細表1-411(12) 員工人數彙計表1-412 (13) 用人費用彙計表（左半頁）1-413(14) 用人費用彙計表（右半頁）1-414(15) 繳納各項稅捐與規費彙計表1-415(16) 增購及汰舊換新各種公務車
3、輛明細表1-416(17) 業務計畫執行績效摘要表1-417(18) 所屬分決算單位來源、用途及餘絀概況表1-418(19) 各項費用彙計表1-419(20) 市議會審議臺北市地方總預算附屬單位預算案所提審議意見辦理情形報告表 1-420(21) 固定項目增減情形與財產分類統計差額解釋表1-421丙、參考表(1) 平衡表各科目明細表 1-422(2) 銀行存款市庫存款調節表1-423日報1-101傳票種類起號訖號 臺北市地方教育發展基金-xx機關現金結存日報表中華民國年月日收入傳票支出傳票付款憑單摘要現金市庫存款保管款代繳費款專戶昨日結存本日共收本日共支本日結存經辦出納人員主辦出納人員主辦會計
4、人員格式：標準規格橫式（210148）mm說明：1.本表為表示各分基金每日收支終了後，現金及銀行存款情形之報告。2.本表由出納部門根據現金出納備查簿編製之。3.本表本日結存之總計欄金額應與總分類帳之庫存現金銀行存款等科目，截至同日止之結存餘額相符。4.本表1式2份，1份存出納，1份送會計室。月報1-201臺北市政府教育局主管臺北市地方教育發展基金會 計 月 報中華民國年 月份 主辦會計人員 機關長官 規格：1、橫式以A4紙張為準 2、基金名稱加註各分基金機關名稱、代號1-202 臺北市地方教育發展基金-xx機關目 錄 中華民國年月份 名 稱 頁 數1-203臺北市地方教育發展基金-xx機關基金
5、來源、用途及餘絀表 中華民國年月份 單位：新臺幣元 科 目本年度可用預算數本月份本年度截至本月份累計數編號名稱合計以前年度保留數本年度法定預算數奉准先行辦理俟以後年度補辦預算數調整數預算數實際數比較增減(-)預算數實際數比較增減(-)金額金額 製表覆核 (甲)規格：橫式以A4紙張為準 (乙)說明：1、基金來源請填列至3級科目，至基金用途以計畫方式表達，惟各計畫應區分購建固定資產及其他兩部分。2、本月份預算數及本年度截至本月份累計預算數二欄應與可用預算分配表之分配預算數相符。3、本年度截至本月份累計實際數較預算數差異超過20以上者，其增減原因應按來源及用途分別附註詳予說明，其中來源按3級科目、用
6、途按計畫填列。4、奉准先行辦理俟以後年度補辦預算數欄，係有關購建固定資產、資金之轉投資及處分、資產之變賣，原未編列預算或預算編列不足之項目，於本年度奉准先行辦理數。1-204臺北市地方教育發展基金-xx機關平 衡 表 中華民國年 月 日 單位：新臺幣元 資 產金 額負 債 及 基 金 餘 額金 額編 號檢查號碼科 目 名 稱編 號檢查 號碼科 目 名 稱 製表 覆核(甲)規格：橫式以A4紙張為準 (乙)說明：1、本表科目名稱欄應按各該基金平衡表科目填列至4級科目。2、屬信託代理與保證資產（負債）性質之科目，不列入資產、負債項下，但應附註說明其金額。3、重大事項請以附註說明。4、若採用機器處理會
7、計資料時，應填列檢查號碼。臺北市地方教育發展基金-xx機關主要業務計畫執行明細表 中華民國年月份 單位：新臺幣元1-205 業務計畫項目本月數及累計數數量金 額名稱單 位預算數實際數占預算數預算數實際數增減（）總計 製表 覆核(甲)規格：橫式以A4紙張為準 (乙)說明：1、本表業務計畫項目名稱欄應按各該基金主要業務計畫分別填列。2、本表預算數係指本年度可用預算數。臺北市地方教育發展基金-xx機關固定項目增減情形表 中華民國年月份 單位：新臺幣元1-206項目期初餘額截至本月增加截至本月減少期末餘額說 明接受他人贈予總計 製表 覆核(甲)規格：橫式以A4紙張為準 (乙)說明：1、92年度以前已提列折舊xxx元（包括房屋及建築累計折舊xxx元、機械及設備累計折舊xxx元等）及已攤銷費用xxx元（包括電腦軟體xxx元等）。 2、基金如接受他人贈與固定資產，應於本表之截至本月增加欄表達，並備註說明。 1-207臺北市地方教育發展基金-xx機關購建固定資產執行情形明細表 中華民國年月份 單位：新臺幣元科目名稱本年度可用預算數累計預算分配數執行情形結餘款累計工程進度差異或落後原因改進措施合計以前年度保留數本年度法定預算數奉准先行辦理俟以後年度補辦預算數調整數實際執行數比較增減（）契約責任數合計占累計預算分配數實支數應付未付數金額預估實際 製表 覆核 (甲)規格：橫式以A4紙張為準。
