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1、公司财务报销管理制度财务报销管理制度为了加强公司的财务管理工作，统一各部门的报销程序及规定，提 高财务管理水平，现结合公司的具体情 况，特制定本制 度。1 、 借款报销的审批权限1.1公司员工因工出差借款或报销，由各部门经理审签后，报公司 财务部门审核，并送公司总经理批准，方能借款或报销。凡有 审签权限的部门经理须在财务部门签留字样备案。1.2员工出差应填写出差”申请单”（见附表1），并按规定程度报批 后，到财务部门预借差旅费。1.3员工出差返回后，填写”差旅费”报销单，按规定的时间及审批手 续 到 财 务 部 门 报 销 。2 、 员工差旅费报销标准。2.1员工出差分”长途”和”短途”两种，
2、即当天能往返的为”短途”, 出差时间在一天以上的为”长途”。2.2出差地点区分为1类区，2类区，港澳台地区三种，即： 二类区：特区、上海、北京、广州等地； 一类区：除二类区以夕卜的地区。2.3出差住宿费报销标准：（元/人/天） 职务一类区 二类区 港澳台地区 一般人员 首日10080首日150120总经理批准 主管、 工 程师级 首日150130首日2 0 400HKD 部门经理级 首日250200 首日300250 500HKD 公 司 副 总 经 理 级 250 300 600HKD2.4 出 差 补 助 标 准2.4.1员工短途出差视同出勤，不再享受出差补贴。（深圳市外的 短途出差，可享
3、受15元/人/餐的伙食补贴）。2.4.2长途出差补助标准：（元/人/天）职务类区 二类区港澳台地区般人员30 40 100HKD主管、工程 师级 40 50 100HKD部门经理级60 80 150HKD公司副总 经理级100 150 200HKD2.5员工出差交通报销标准2.5.1员工出差乘坐交通工具:公司副总经理及以上领导可乘坐飞机、软卧、 轮船二等舱；部门经理级：可乘坐飞机、 软 卧、硬卧、轮船三等舱，乘坐飞机需报总经理批准、 乘坐 软卧仅限正职；其余员工乘坐火车硬卧、 轮船四等舱、 乘 坐飞机需报总经理批准 。2.5.2员工长途出差交通费，经理级（含）以上人员的陆路交通 费可实报实销；
4、经理级以下人员原则上不得随意乘坐出租 车，如有特殊情况需乘坐出租车时，需经总经理批准后，方 可报销。2.5.3员工在本市内出差，只报销公交车票公交车票除二人及以上同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。3 、 员工差旅费报销规定：3.1住宿费，交通费按规定标准执行，超标自付（如有 特殊情况需总经理批准方可报销），节约归已。3.2膳食费按规定标准领取，不得报销与此相关的费用。3.3 通讯费以邮局凭证报销。3.4交际费用由领导核定并填写客餐报销单，经总经理批准方可报 销。3.5 短途出差不享受住宿补助。3.6出差人员无住宿费用时，则可按住宿标准的50%领住宿补助。3.7员工出差返回后于5个工作日内报销，未按规定时间报销的， 财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支 付。3.8超过1个月以上的出差单据、假票据或不符合规则的票据，财 务 部 门 不 予 报 销。3.9财务部有权对不实的出差费用向员工出差居住地酒店直接查 询，如有虚假行为公司将按情节轻重处罚。4 、 员工探亲路费的规定 员工探亲费不予报销，采取补贴包干的办法执行。补贴标准详见员 工春节探亲休假管理规定。5、财务部门要加强对备用金和预付款项的管理和监督。
