《证券从业《保荐代表人》考试历年真题汇总含答案参考35》由会员分享，可在线阅读，更多相关《证券从业《保荐代表人》考试历年真题汇总含答案参考35（26页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、证券从业保荐代表人考试历年真题汇总含答案参考1. 单选题：【2013年真题】有关法规规定，债券基金投资于债券的比例不得低于该基金资产总值的（）。A.50%B.60%C.80%D.90%正确答案：C2. 单选题：2015年7月国家发改委发布项目收益债券管理暂行办法，以下关于项目收益债券的说法正确的是（）债券募集资金用于特定项目的投资与建设，债券的本息偿还资金完全或主要来源于项目建成后运营收益的企业债券项目收益债券可以公开发行，也可以面向机构投资者非公开发行可以申请一次核准，分期发行。自核准发行之日起，应在六个月内首期发行，剩余数量应当在二十四个月内发行完毕。发行项目收益债券，应由有资质的评级机构
2、进行债券信用评级，公开发行的项目收益债券，还应按有关要求对发行人进行主体评级和跟踪评级发行项目收益债券，可以由有资质的承销机构承销，也可以由发行人自行销售进行承销。A.、B.、C.、D.、正确答案：A3. 单选题：以下是上市公司公开发行股票和非公开发行股票共同需具备的条件的有（?）。高管和核心技术人员12月稳定募集资金不超过项目需要总量现任监事最近12个月内未受到交易所公开谴责上市公司或其现任董事、高级管理人员无因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查的情形A.、B.、C.、D.E.、正确答案：B4. 多选题：【2012年真题】可以召集基金份额持有人大会的有（）。A.
3、基金管理人B.基金托管人C.代表基金份额10%以上的基金份额持有人D.基金监管部门正确答案：ABC5. 单选题：某上市公司发生的下列交易或事项中，属于会计政策变更的是（）。A.固定资产预计使用年限由7年减少至4年B.期末对原按交易发生日的即期汇率折算的外币长期借款余额按期末市场汇率进行调整C.发出存货的计价方法由先进先出法改为加权平均法D.对不重要的交易或事项采用新的会计政策正确答案：C6. 单选题：【2012年真题】开放式基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值与有价证券市值之和，不得超过基金资产净值的（）。A.40%B.50%C.85%D.95%正确答案：D7. 单选题：关于公司分红，
4、下列说法正确的是（）。章程中现金分红政策调整，需股东大会2/3的股东通过首次公开发行股票招股书发行人应披露最近3年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策再融资募集说明书应披露最近5年现金分红金额及比例在公司现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，优先采用现金分红的利润分配方式A.、B.、C.、D.、正确答案：A8. 单选题：某工业企业发生下列事项，应该在其他综合收益中核算的有（?）持有的可供出售金融资产公允价值下跌500万元持有的可供出售外币货币性资产由于汇率变化形成的汇兑差额200万元持有60%的子公司由于重新计量设定收益计划净资产增加50万元将自用的一栋房屋出售，该房屋的
5、公允价值高于账面价值30万元，该公司以成本法计量投资性房地产合并财务报表时，境外子公司会计报表折算产生差额20万元A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：A9. 单选题：发行人在持续督导期间出现下列情形之一的，中国证监会可根据情节轻重，自确认之日起3个月到12个月内不受理相关保荐代表人具体负责的推荐，情节特别严重的，撤销其保荐代表人资格（）。非公开发行股票并上市当年累计50%以上募集资金的用途与承诺不符公开发行股票并在创业板上市当年营业利润比上年下滑50%以上上市公司公开发行新股、可转换公司债券之日起12个月内累计50%以上资产或者主营业务发生重组，且未在证券发行募集文件中披露持续督导期间信息
6、披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏A.、B.、C.、D.、正确答案：B10. 多选题：【2012年真题】基金销售业务信息管理平台主要包括（）。A.前台业务系统B.后台管理系统C.综合业务系统D.应用系统的支持系统正确答案：ABD11. 多选题：【2012年真题】证券组合管理的基本步骤包括（）。A.确定证券投资政策B.选择应采取的投资策略和措施C.构建证券投资组合D.对证券投资组合进行修正正确答案：ACD12. 单选题：关于信用级别对债券价值的影响，下列说法错误的有（）。一般债券都有信用风险信用级别越低的债券，投资者要求的收益率越低信用级别低的债券，内在价值低信用级别低的债券，内在价值
7、高A.、B.、C.、D.、正确答案：B13. 多选题：【2013年真题】基金运作信息披露文件主要包括季度报告、半年度报告、年度报告、（）等。A.净值公告B.基金招募说明书C.基金上市交易公告书D.基金临时公告正确答案：AC14. 单选题：上市公司公开发行可转债出现下列哪些事项时需要召开债券持有人会议（）。拟变更募集说明书的约定发行人信用评级上调担保物发生重大变化发行人不能按期支付本息A.B.C.D.正确答案：C15. 单选题：上市公司发生重大资产重组，重组后实际控制人发生变更，以下说法正确的有（）。I该上市公司可以是中小板上市公司II重组方最近三个会计年度连续盈利，且净利润超过2000万元II
8、I持续督导期为自中国证监会核准之日起，不少于3个会计年度IV该上市公司可以是创业板上市公司A.I、II、IIIB.I、IIIC.III、IVD.II、III、IV正确答案：B16. 单选题：以下关联交易构成发行人IPO障碍的有（?）。丈夫和妻子分别持有A公司80%和20%的股份，妻子持有为A公司提供包装材料的B公司100%的股份。发行前妻子将B公司转让给无关联第三方，但为保持经营稳定，仍担任B公司高管为解决关联交易，委托第三方向关联方购买原材料，再卖给上市公司拟上市公司无偿使用大股东专利，3年盈利3300万元，使用费市场价格200万元，临申报前大股东把专利转让给发行人，转让价为4000万元生产
9、笔记本电池的公司，联想入股10%，关联销售达30%，遵循市场价原则A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：D17. 单选题：设有甲和乙两种债券：甲债券面值1000元，期限10年，票面利率10%，复利计息，到期一次性还本付息；乙债券期限7年，其他条件与甲债券相同。假设甲债券和乙债券的必要收益率均为9%，那么（?）。甲债券的理论价格大于乙债券的理论价格乙债券的理论价格小于955.62元甲债券的理论价格大于1000元与乙债券相比，甲债券的理论价格对市场利率的变动更敏感与甲债券相比，乙债券的理论价格对市场利率的变动更敏感A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：D18. 单选题：甲公司2012年3月在对
10、2011报表审计时发现其2011年末库存商品账面余额为305万元。经检查，该批产品的预计售价为270万元，预计销售费用和相关税金为15万元。当时，由于疏忽，将预计售价误记为340万元，未计提存货跌价准备。则下列处理中正确的有（）。调减2011年存货项目金额50万元调增2011年递延所得税资产项目金额12.5万元调减2011年存货项目金额35万元调增2011年递延所得税资产项目金额8.75万元A.、B.、C.、D.、正确答案：C19. 单选题：【2012年真题】证券投资咨询机构申请基金代销业务资格应当具备下列条件：注册资本不低于（）人民币，且必须为实缴货币资本；高级管理人员已取得基金从业资格，持
11、续从事证券投资咨询业务（）完整会计年度。A.3000万元；3个B.2000万元；3个以上C.2000万元；3个D.3000万元；3个以上正确答案：B20. 单选题：根据关于首次公开发行股票预先披露等问题的通知，下列说法正确的有（?）。保荐机构应在报送上会材料的次日报送预先披露更新材料保荐机构应在向中国证监会提交首发申请文件的同时，一并提交预先披露材料创业板保荐机构应当预先披露的材料不包括关于公司设立以来股本演变情况的说明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见发行监管部门在发行人预先披露更新后安排初审会；初审会结束后，发行监管部门以书面形式将需要发行人及其中介机构进一步说明的事项告知保荐机构发审
12、会前，发行人及其保荐机构需要根据发行监管部门的意见修改已提交的上会材料和预先披露材料发审会前，相关保荐机构应持续关注媒体报道情况，并主动就媒体报道对信息披露真实性、准确性、完整性提出的质疑进行核查A.、B.、C.、D.、E.、正确答案：C21. 单选题：甲公司拟收购乙上市公司。根据证券法律制度的规定，下列投资者中，如无相反证据，属于甲公司一致行动人的有（）。由甲公司的董事会秘书担任董事的丙公司持有乙公司1股份且为甲公司董事之弟的张某持有甲公司20股份且持有乙公司3股份的王某在甲公司中担任监事且持有乙公司2股份的李某A.B.C.D.正确答案：D22. 单选题：甲公司2016年12月实施了一项关闭
13、C产品生产线的重组义务，重组计划预计发生下列支出：因辞退员工将支付补偿款100万元；因撤销厂房租赁合同将支付违约金10万元；因将用于C产品生产的固定资产等转移至其他车间使用将发生运输费2万元；因对留用员工进行培训将发生支出3万元；因推广新款A产品将发生广告费60万元；因处置用于C产品生产的固定资产将发生减值损失50万元。2016年度甲公司因上述事项减少当年利润总额的金额为（?）万元。A.100B.160C.165D.275正确答案：B23. 单选题：【2013年真题】如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为（）。A.期末未分配利润已实现部分B.期末未分配利润未实现部分C
14、.期末未分配利润D.零正确答案：C24. 多选题：【2013年真题】基金管理公司的机构设置包括（）。A.投资管理部门B.风险管理部门C.市场营销部门D.基金运营部门正确答案：ABCD25. 多选题：【2012年真题】计价错误的处理措施包括（）。A.基金管理公司应视情况向中国证监会报告B.基金管理公司应采取合理的措施防止损失进一步扩大C.基金管理公司应制定价值及份额净值计价错误的识别及应急方案D.基金份额净值出现错误时，基金管理公司应当即予以纠正正确答案：ABCD26. 单选题：【2013年真题】某基金期初份额净值1.10元，期末份额净值1.30元，期间分红为10份派0.50元，则该基金的最简单的净值增长率为（）。A.18.18%B.33.66%
