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1、顾客预收款清帐流程流程说明此流程描述因应应营业销售行行为中的收取取顾客预收款款之清帐管理理需要，于系系统中相应进进行的核算帐帐务处理作业业过程。本流流程主要涉及及责任中心营营业人员、区区会计和总部部应收帐会计计等岗位。在顾客出货后顾顾客预收款之之清帐，需区区分预收款与与实际开票金金额的三种差差异状况（大大于、等于、小小于），以不不同的方式进进行系统清帐帐作业。如果果预收款金额额大于开票金金额，则由责责任中心营业业人员确认是是否需要退还还差额，如果果需要退还预预收款与实际际开票差额，责责任中心营业业人员需要填填制“货款退回申申请书”，经公司本部部财务主管及及权责主管核核准后，由区区会计完成预预收
2、款清帐处处理，所需支支付款项通过过内部往来由由总公司进行行资金支付作作业；如果不不需要退回货货款，则和预预收款金额等等于或小于发发票金额的处处理方式一样样，由责任中中心助理直接接填制记帐凭凭证，进行清清帐处理。注意事项：预收款清帐帐会计凭证抬抬头文本，仍仍需输入相对对应之销售合合同号码禁止分公司、区区部自行退款款以遵循统收收统支资金策策略；系统清帐作业业，均须选择择部分付款方方式进行顾客支付尾款款时，若因重重复付款等原原因，需退回回余额者，亦亦可参考本流流程之相应作作业模式进行行操作。相关附件：货款款退回申请单单流程图系统操作操作范例)预收款金额发发票金额，预预收款金额，发发票金额 )预收款金
3、额发票金额，预预收款金额，发发票金额)预收款金额发票金额，预预收款金额，发发票金额系统菜单及交易易代码）预收款清帐及及帐户清帐路径：会计财务务会计应收帐帐款凭证输入入预收定金清算算交易代码：路径：会计财务务会计应收帐帐款帐户清算交易代码：）预收款清帐及及帐户清帐路径：会计财务务会计应收帐帐款凭证输入入预收定金清算算交易代码：)若客户要要求退还多付付款项，则：路径：会计财务务会计应收帐帐款凭证输入入其他内部转帐帐带清帐交易代码：路径：会计财务务会计应收帐帐款帐户清算交易代码：)若客户要要求将多付款款项转作另一一订单的预收收定金，则路径：会计财务务会计应收帐帐款帐户清帐交易代码：需要更多的流程程，
4、请到系统屏幕及栏位位解释1） 预收款金额发票票金额预收定金清帐路径：会计财务务会计应收帐帐款凭证输入入预收定金清算算交易代码：栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期凭证类型以区分顾客预付付款的会计记记帐凭证和其其他类型的会会计记帐凭证证。不同的记记帐凭证具有有不同的凭证证编号范围，同同一种记帐凭凭证编号连续续：顾客预付款公司代码为财务会计的组组织结构基本本单元，在其其层面上出具具资产负债表表和损益表等等法定会计报报表，震旦家家具公司之公公司代码设定定为自“”至“”：震旦总部记帐日期预付款入帐日期期。记帐期间记帐期间货币为会计凭证之业业务货币种类类，本公司之之记帐本位币币为人民币（），业务
5、货币则有美元（）等凭证抬头文本会计凭证摘要：针对预收定定金清帐会计计凭证需填写写对应的销售售合同编号，且且应与“”中的号码一一致客户：帐户指定总帐科目。对对于客户应收收款，指定顾顾客：预收帐款亚洲洲纸浆会计年度预付定金所在会会计年度文本会计凭证项目摘摘要亚洲纸浆预收款款清帐按键进进入下一个画画面。选择需要进行处处理的预收款款相关行项目目。选择进入下一画画面需要更多的流程程，请到栏位名称栏位说明资料范例项行项次指定行项目的借借贷方和科目目：预收帐款借方方帐户指定总帐科目。对对于预收款，指指定顾客编号号：预收货款国内内顾客科目简短说明科目短描述亚洲纸浆金额凭证金额文本会计凭证摘要按生成成过帐凭证。
6、：预收货款国国内顾客 ：应收帐款款国内顾客帐户清帐路径：会计财务务会计应收帐帐款帐户清算交易代码：栏位名称栏位说明资料范例帐户进行帐户清帐的的客户编号：亚洲纸浆清帐日期进行帐户清帐的的日期期间进行帐户清帐的的日期特别总帐标志如果需要进行清清帐操作的项项目含有特别别总帐，则应应填写相应的的特别总帐标标志。如对预预开发票项目目清帐，填写写特别总帐标标志“”标准未清项未清项列表包括括不含特别总总帐标志的行行项目按“处理未清项项”进入下一画画面选择需要进行清清帐操作的行行项目，且未未分配的和簿簿记差异均为为时，按“模拟”进入下一画画面本步操作只是结结清动作，并并不产生会计计分录。按“保存”完成成。需要
7、更多的流程程，请到）预预收款清帐及及帐户清帐路径：会计财务务会计应收帐帐款凭证输入入预收定金清算算交易代码：此步操作同同）若客户要求求退回多付之之定金款项，则则操作如下：路径：会计财务务会计应收帐帐款凭证输入入其他内部转帐帐带清帐交易代码：栏位名称栏位说明资料范例凭证日期会计凭证日期凭证类型以区分顾客预付付款的会计记记帐凭证和其其他类型的会会计记帐凭证证。不同的记记帐凭证具有有不同的凭证证编号范围，同同一种记帐凭凭证编号连续续：客户凭证公司代码为财务会计的组组织结构基本本单元，在其其层面上出具具资产负债表表和损益表等等法定会计报报表，震旦家家具公司之公公司代码设定定为自“”至“”：震旦浦西分公
8、公司记帐日期预付款入帐日期期。记帐期间记帐期间货币为会计凭证之业业务货币种类类，本公司之之记帐本位币币为人民币（），业务货币则有美元（）等凭证抬头文本会计凭证摘要亚洲纸浆退款指定行项目的借借贷方和科目目：客户贷方帐户指定总帐科目。对对于应收帐款款科目，指定定顾客编号：内部往来按“”进入下一一画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额与预收收款金额差异异数业务范围跨公司代码的核核算环境以出出具跨公司代代码的资产负负债表和损益益表，震旦家家具公司业务务范围区分为为震旦中国家家具董事会（）和震旦中国办公家具（）文本会计凭证项目摘摘要亚洲纸浆退款记帐码指定行项目的借借贷方和科目目：客户借方按“选择未清项
9、项”进入下一画画面栏位名称栏位说明资料范例公司代码为财务会计的组组织结构基本本单元，在其其层面上出具具资产负债表表和损益表等等法定会计报报表，震旦家家具公司之公公司代码设定定为自“”至“”：震旦浦西分公公司帐户进行帐户清帐的的客户编号：亚洲纸浆帐户类型未清项列表的类类型：客户标准未清项未清项列表包括括不含特别总总帐标志的行行项目按“”进入下一一画面选择需要进行清清帐的行项目目，按“费用差异”进入下一画画面需要更多的流程程，请到栏位名称栏位说明资料范例记帐码指定行项目的借借贷方：客户借方帐户进行帐户清帐的的客户编号：亚洲纸浆按进入下一一画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额与预收收款金额差异异
10、数业务范围跨公司代码的核核算环境以出出具跨公司代代码的资产负负债表和损益益表，震旦家家具公司业务务范围区分为为震旦中国家家具董事会（）和震旦中国办公家具（）文本会计凭证项目摘摘要亚洲纸浆预收款款清帐需要更多的流程程，请到栏位名称栏位说明资料范例项行项次指定行项目的借借贷方和科目目：客户贷方帐户指定总帐科目。对对于预收款，指指定顾客编号号：震旦总部科目简短说明科目短描述：对对于客户为客客户名称震旦家具上海总总部金额凭证金额按生成成过帐凭证。：应收帐款国国内顾客 ：内部往来来路径：会计财务务会计应收帐帐款凭证输入入预收定金清算算交易代码：操作同)第一步步骤若客户要求多付付之定金款项项转作其他订订单
11、之定金，则则操作如下：栏位名称栏位说明资料范例帐户进行帐户清帐的的客户编号：亚洲纸浆清帐日期进行帐户清帐的的日期期间进行帐户清帐的的日期特别总帐标志如果需要进行清清帐操作的项项目含有特别别总帐，则应应填写相应的的特别总帐标标志。如对预预开发票项目目清帐，填写写特别总帐标标志“”标准未清项未清项列表包括括不含特别总总帐标志的行行项目按“处理未清项项”进入下一画画面选择需要处理的的未清项，按按进入下一一画面需要更多的流程程，请到记帐帐码指定行项目的借借贷方：客户借方帐户进行帐户清帐的的客户编号特别抬头文本会计凭证摘要。此此处填写新订订单的合同号号特别总帐行项目过帐到非非统驭科目，指指定过帐科目目的标志：预收款按进入下一一画面栏位名称栏位说明资料范例金额开票金额与预收收款金额差异异数业务范围跨公司代码的核核算环境以出出具跨公司代代码的资产负负债表和损益益表，震旦家家具公司业务务范围区分为为震旦中国家家具董事会（）和震旦中国办公家具（）文本会计凭证项目摘摘要按进入入下一画面栏位名称栏位说明资料范例项行项次指定行项目的借借贷方和科目目：客户预收款帐户指定总帐科目。对对于预收款，指指定顾客编号号科目简短说明科目短描述：对对于客户为客客户名称亚洲纸浆金额凭证金额按生成成过帐凭证。：应收帐款国国内顾客 ：预收帐款款国内顾客
