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1、物业公司全面预算管理制度物业公司全面预算管理制度第一章总那么第一条为了深化公司全面预算管理的思想，有效利用和控制公司在经营过程中的收支，作到方案性、前瞻性和有序性，特制订本制度。第二条通过施行全面预算管理，可以明确并量化公司的经营目的、标准企业的管理控制、落实各责任中心的责任、明确各级责权、明确考核根据，为企业的成功提供保证。第三条原那么事前预测、事中控制和事后分析相结合第二章预算组织第四条预算主体以谁花费、谁预算的原那么，预算的主体是费用收支的责任人(或部门)。第五条预算管理组织预算管理小组:由公司经理、副经理、财务人员组成，全面负责公司运营范围的预算管理。第三章预算责权第六条职责和权利1、
2、各预算主体负责预算的编制和执行。2、公司、部门负责人根据权限进展审核和执行。3、财务人员做好监视、信息支持和稽核工作。4、预算管理小组负责部门预算草案审批和执行监管。5、总公司财务部负责公司预算草案审批及执行监管。第七条预算范围1、公司预算内容预算收入:物业管理费、商业经营费、有偿效劳费、其他收入。预算支出:人员经费(福利费)、办公费、公务费、业务费、设备购置费、维修费、绿化费、保洁费、保安费、税费、机动经费、其他支出。2、管理处预算内容预算收入:物业管理费、商业经营费、有偿效劳费、其他收入。预算支出:人员经费、设备购置费、维修费、绿化费、保洁费、办公费、一定比例的机动经费、其他支出。3、保卫
3、科按照部门作预算，由预算管理小组分解到各管理处。预算支出:人员经费、器械购置费、业务费、其他支出。第八条预算目的的界定1、在物业效劳和管理过程当中发生的方案性、周期性和阶段性的可预见的收支。2、因突发或新增工程的无预见根据而又超出预算机动经费30%的再按此方法进展预算管理。第四章预算执行与管理第九条公司年度预算经总公司财务部批准安排后，公司各部门应加强日常收支管理，认真落实预算指标，增强预算的严肃性，确保预算的完好性和年度预算的实现。第十条公司预算管理小组应按预算指标，会同有关部门积极落实收入，保证收入按方案或超方案完成。第十一条各部门应根据本部门实际编制年度支出方案，细化年度预算支出。并将详
4、细支出方案报送预算管理小组监视执行，同时还应建立本部门支出辅助账(劳保用品、办公用品等的支出)，定期与公司财务人员核对预算执行结果。第十九条部门预算支出额度一般只能用于日常维持性支出，不得用于购置设备(包括办公家具等等)和劳务性支出。如确需购置急需设备或其他突发情况，必须经公司主管指导批准后，在不超过年度预算的情况下从公司机动经费中解决。第十二条各部门的预算支出，必须按照预算管理小组批复的预算科目和数额执行；确需做出调整的，需经预算管理小组负责人批准。第十三条预算管理小组的负责人要对公司的预算执行情况负总责，保证预算支出额度不打破，并严格实行一支笔审批制度，各项支出必须经公司一支笔审批签字前方
5、可支付。第五章预算编制和审批程序第十四条各部门应按照公司规定时间编制年度预算草案，并分解到阶段性预算草案。第十五条在编制收入预算时，防止漏项，不得将上年的非正常收入作为编制预算收入的根据。第十六条各部门预算支出的编制，应当贯彻厉行节约，节俭办事的原那么。第十七条各部门编制年度预算草案的根据:1、公司的目的以及本部门的工作目的；2、本部门的职责、开展方案及所属岗位职责；3、本部门定员、定额标准；4、本部门上一年度财务收支情况和本年度预算收支变化因素；第十八条公司编制年度预算草案的根据:1、总公司的目的和要求2、本公司的职责、开展方案；3、本部门定员、定额标准；4、本部门上一年度财务收支情况和本年
6、度预算收支变化因素；第十九条公司按照?预算草案编制的根据?确定今年支出重点、力保工程，支出金额总数。第二十条预算编制和审批:1、部门以下岗位预算主体按照预算根据提报年度和阶段性的预算支出草案2、部门预算主体汇总各岗位预算主体的预算支出草案，进展综合审核，反复商讨，达成共识，再综合部门预算收入和工作目的形成部门预算草案，报公司预算管理小组。3、公司预算管理小组，对部门提报的预算草案进展审核、商讨、汇总，达成共识，再综合公司的预算根据形成公司的预算草案。4、确定预算总额后，预算管理小组将预案上报总公司财务部审定预算，达不成共识，再下放到各逐级预算主体进展调整，直至达成共识。第二十一条各纵向经费规模
7、由财务人员组织各业务部门报预算方案，报预算管理小组讨论、确定。第六章业绩报告及差异分析第二十二条公司预算管理小组，对各部门和各专项经费预算支出情况进展管理、控制和分析，定期将预算执行情况予以公布，并每半年举行一次全面预算执行情况大检查。第二十三条年终，各部门主管必须向预算管理小组汇总编制预算执行报告。报告要分析预算收入、支出与实际收入、支出存在的差异，以及各项任务完成的情况，并提出改进措施。做到数字准确、内容完好、说明充分、报送及时。第七章预算指标考核第二十四条各部门的年度或阶段性预算列入部门年度或阶段性工作目的考核书中，公司将对各部门的预算执行情况进展考核。第二十五条本预算管理规定由预算管理小组负责解释。第二十六条本预算管理规定自发布之日起实行。
