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1、稽核组工作细则规划方案1.目的1.1为进一步规范集团公司（以下简称“公司”）内部管理限制，促进公司管理活动规范运作，提升公司经营管理水平，推动公司持续健康发展；1.2确保公司各项工作规范、有序运行，最大限度地削减或规避风险，提高公司的经营管理水平；1.3逐步建立一套科学、系统的内部限制稽核体系建设的方法和规范，从而确保公司上下从思想上、相识上对内部限制体系保持高度统一，以进一步实现行为上的统一。2.范围2.1公司各管理手册所描述的内部限制体系覆盖并适用于：2.1.1公司全部职能中心和所属单位；公司内部限制体系所涉及的全部业务和管理活动；2.2公司各项目、特定管理活动或行为及产品活动。3.定义3
2、.1企业内部管理稽核：透过组织领导作用，由特定人员对企业内部各职能中心（或个人）所履责、管理活动、产品活动系列行为表现的稽核与评价活动。4.权责4.1内部稽核组成员任命、工作发起、评价、事务决策、异样管理、奖惩：总经理4.2内部稽核组工作支配拟定、工作支配实施、定期工作检讨 ：组长4.3内部稽核组工作支配实施、整改项跟踪与落实、编写审查报告、汇报：各成员5.作业规定：5.1企业管理稽核小组组织架构(标准人力配置图)组长：管理层担当（或指派特定人员）组员：体系工程师、管理层指派特定人员 组长1人管理稽核组特定成员体系工程师体系工程师组员2人说明：稽核组成员日常工作行政录属权归企管中心。5.2企业
3、管理稽核小组职能：全面负责、统筹公司各业务线内控体系落实、公司制度面、政令实施状况、专项活动落实、运营与反馈活动。对各项业务内部限制的执行状况进行稽核和评价； 写出稽核报告，对各项业务提出内部限制建议； 对违反内部限制的职能中心和人员提出整改或处理看法。5.3企业管理稽核组组长职责拟定内部管理稽核组定期工作稽核支配；组织实施定期稽核工作支配；5.3.3组织定期稽核组工作检讨；5.3.3视状况召开责任中心会议；向领导层报告稽核及改善结果。5.4企业管理稽核组成员职责有效执行公司核准的稽核工作支配；工作稽核后编写报告，并交依据行政审批流程签核；5.4.3依据稽核工作缺失提出稽核缺失整改通知单，并跟
4、进责任单位落实改善；适时对责任中心提出公正评价；5.4.5对于缺失影响面较宽（或对后续工作、流程、产品、作业方法等受阻）者，干脆可上报总经理；能够定期内向总经理供应组织改善信息机会。5.5公司内部各中心执行责任人分工5.5.1公司业务模块与职能安排比照表NO业务版块涉及中心具体负责人备注1综合管理企管中心文新玲6S、行政、人事、项目管理2资金（选购）、物资、合约管理财务中心拓海彦目前仅限此业务范围3前期开发管理规划设计管理品质管理学问产权管理技术中心司 敏4营销管理营销中心文新强5生产管理生产中心赵赟成6选购、仓库出货管理物流中心郭 政71-6全部内容国强光电项目曹树升5.5.2各业务线内执行
5、负责人职责5.5.2.1对中心职能业务模块工作的落实负有第一责任；协作公司稽核组成员工作的实施与落实；5.5.2.3负责公司稽核组提出缺失进行有效整改与落实；对公司稽核组工作进行提出必要的协调、建设性建议。5.6公司管理监督检稽核组工作依据与标准5.6.1各管理体系手册、程序文件、作业文件及各中心管理篇；5.6.2法人治理纲要及公司理念行为；5.6.3公司项目、6S及专项活动规则；5.6.4相关的法律、法规。5.7管理稽核作业方式 稽核方式采纳抽样方式，但抽样的样本数量要达到本部门业务版的60%（含）以上；就各职能部门业务版块内部限制工作进展落实，透过责任人个访谈、调查问卷、专题探讨、实际查验
6、、抽样测试各比较分析等方法，充分收集被评价业务版块内部限制设计和运行是否有效证据，进行佐证，对内部各限制缺失进行分析与认定（分为重大不符合、重要不符合、一般不符合），在稽核过程中记录下稽核全部业务版块内部作业该职能部门工作评价的工作底稿记录在2014年月份中心稽核工作现场记录表（编写稽核报告时用）；对稽核中发觉的缺失及成因、表现形式和影响程度，稽核组成员要有第一手资料与佐证，包括对后期责任单位提出认定与整改看法、跟踪落试验证起到关键性作用； 依据稽核整改实际状况，为后期制订各中心稽核工作支配供应依据。6.公司管理稽核组作业规定6.1每月5日前，由体系管理工程师结合公司实际状况共同研讨制订出20
7、14年月份中心稽核工作支配表交总经理核定。6.2管理稽核组成员接到核准的稽核工作支配表，于3日内赐予实施。6.3稽核工作支配表的实施稽核组派出人员二人为一组，共同进行稽核作业；实施稽核工作支配前，组长需于受检职能中心责任人进行必要的沟通与协调，确保工作支配的顺当实施；若稽核支配实施过程中受阻，应刚好赐予责任中心负责人沟通，若沟通未果必要时上报总经理进行协调；若稽核过程因对某个专业问题或特定环境缘由造成中断稽核时，稽核组成员可将全部证据收集，事后给以明确的客观的裁定答案，反馈给受检部门负责人。稽核组成员在稽核过程须擅用肯定的审核技巧，避开争吵、争辩等现象发生。6.4稽核结束后6.4.1由稽核组长
8、召集相关稽核人员碰头会（必要时可邀请责任中心负责人及当事人参与），对所发觉的缺失进一步确认；6.4.2由稽核组成员于稽核后2日内做出2014年月份中心稽核工作报告，该报告内容包括以下几部分a）本次管理稽核目的；b）本次管理稽核目标；c）本次管理稽核内容（扼要说明）；d）本次管理稽核缺失内容（具体描述）；e）对本中心管理绩效或当事责任人客观评价；f）管理稽核建设性看法与建议。6.4.3经编写完成2014年月份中心稽核工作报告依据公司签核流程赐予签核，并归档保存；6.4.4每次各中心稽核工作报告作为公司评定中心责任人工作绩效的参考重要的考核条件之一；6.5稽核缺失整改作业稽核结束当天或次日12：0
9、0前需第一时间开出责任中心的中心监缺失整改通知单；6.5.2经开立的中心月份缺失整改通知单后需交总经理指派责任人限期内完成整改；稽核组成员将签准缺失整改通知单第一时间交责任中心负责人，进行整改，同时责任中心需制订出有效改善措施；由稽核组成员跟进责任中心责任人在规定期限内落实缺失整改状况；整改期限结束，稽核组成员须在2日内对责任中心改善措施的落实状况进行验证；稽核组成员对改善措施验证未能落实者，要求责任中心重新拟定改善措施，赐予落实，反之，提报总经理（或公司经营检讨会议）中心月份缺失整改通知单责任中心整改结束后归档并保存。7.异样管理7.1违反上述作业规定流程者，赐予通报指责；7.2稽核过程中受
10、检中心负责人应事先有效支配好相关受检事宜，不得让稽核人员另行确立受检对象，保证稽核的顺当进行。反之，若使稽核工作未能实现，提报总经理，视其情节赐予当事人肯定的经济惩罚；7.3责任中心整改不彻底或第一次整改未能结案者，赐予中心责任人200元/项额度惩罚；7.4责任中心改善不力，在总经理规定期限未能落实改善的（特别状况下总经理许可的除外），赐予中心责任人200元/项额度惩罚；7.5管理稽核同一个业务项连续出现同类缺失3处（含）以上者，中心责任人通报指责；7.6管理稽核同一中心连续三个月累计出现同类问题者，中心责任人赐予200元/项惩罚；7.7公司员工奖惩制度规定之列若与此抵触者，依此规定为准；7.
11、8若再一年内稽核过程中未能发觉任何缺失或经管理稽核组测评绩效优异者，赐予相关中心责任人做出200-500元嘉奖。8.相关文件8.1公司章程、法人治理纲要8.2各体系管理手册、程序文件、作业文件及各中心管理篇8.3行业相关的法律、法规8.4项目规定、方法及细则9.相关表单9.12014年月份中心稽核工作支配表9.22014年月份中心稽核工作报告9.3中心月份缺失整改通知单9.42014年月份中心稽核工作现场记录表10.生效日期：本方案经公司管理层签准后，即日起生效。附表12014年月份中心稽核工作支配表稽核召集时间:日期:年月日 时 间: 地 点: 稽核人员: 稽核方式： 现场访谈、证据抽样及现
12、场例证等 依 据：斯达集团内部管理稽核组工作细则规划方案及稽核组的通知一. 稽核日程表: 1 OF 1 日期时间受检部门稽核项目（条款程序/手册/文件/制度/方法/事证）稽核人员受 检负责人备注手册/程序文件/作业文件/制度/规范/方法/事证保存期限：二年 保存部门：行政部 编号：SD-JL-二. 稽核成员碰头会: 日 期: 年月日 时 间: 地 点:参与人员:稽核组成员、争议部门责任人核准：制订人：附表2014年月份中心稽核工作报告受稽部门稽核成员受稽时间稽核准则稽核目的稽核内容（扼要说明）稽核缺失内容（具体描述）中心管理绩效或当事责任人客观评价建设性看法与建议保存部门：行政部 保存期限：2年 表单编号：SD-JL-03核准：报告人：附表3中心月份缺失整改通知单 NO： 受稽部门部门负责人稽核日期（缺失）事务不符合程度不符合（缺失）事实描述： 订正措施要求： 指派 限 日内完成缺失改正订正措施（对策/方法）：责任人： 日期： 年 月 日订正措施的验证：
