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1、销售收款款管理流流程编制日期审核日期批准日期修订记录录日 期期修订状态态修改内容容修改人审核人批准人一、 流程概况况流程目的的规范公司司销售收收款工作作，规避避财务管管理风险险。定义无流程参与与部门财务部、客户服服务部、营销部部流程关键键点关键点说说明支持文件件签订认购购协议、合同收款/开开票日常清帐帐二、 流程图三、 职责3.1 地区公司司营销部部3.1.1 负责与客客户签订订认购协协议。3.1.2 负责将认认购协议议到财务务部备案案。3.2 地区公司司客户服服务部3.2.1 负责与客客户签订订购房合合同，填填写合同同日报表表。3.2.2 负责通知知客户交款款。3.2.3 负责编制制销售资资
2、金回笼笼计划。3.2.4 负责通知知客户领领取全款款发票和和领取按按揭款发票。3.2.5 负责录入入销售软软件更新新销售资资源。3.3 地区公司司财务部部销售收收银3.3.1 负责收取取定金，开具定定金的收收款通知知单，第第一联给给财务部部出纳，第二联联给营销销部。3.3.2 负责收取取房款，开具正正式发票票，填写写收款款日报表表。3.3.3 负责将现现金存入入银行。3.3.4 负责编制制收款款日报表表。3.3.5 负责登记记销售台台帐。3.3.6 负责与财财务部出出纳进行行收款票票据的交交接。3.4 地区公司司财务部部会计3.4.1 登记销售售台帐。3.4.2 负责审核核房款是是否结清清。3
3、.5 地区公司司财务部部出纳3.5.1 与财务部部销售收收银、营营销部对对接收款款事宜。3.5.2 与银行确确认支票票、汇款款、按揭揭贷款、组合贷贷款是否否到帐。3.5.3 填写现现金日记记帐和和银行行存款日日记账。四、 工作程序序4.1 签订认购购协议或或合同4.1.1 置业顾问问与客户户签订认购购协议后后，将认认购协议议送财务务部备案案。4.1.2 客户服务务部签约约管理与与客户签签订购房房合同后后，经部部门负责责人审核核后送财财务部审审核登记记。4.2 收款：4.2.1 签订认购购协议后后客户交交纳定金金；签订订购房合合同后客客户交纳纳房款，财务部部销售收收银负责责收款，并编制制收款款日
4、报表表。4.2.2 现金收款款：必须须保证准准确及安安全，所所有现金金收入必必须经点点钞复检检过方可可收下，送存银银行时若若出现假假钞必须须由当班班销售收收银负责责赔偿。4.2.3 POS机机收款：持卡人人须为购购房者本本人（可可通过卡卡背面的的签名进进行识别别，没有有签名者者一律当当场补签签），如如由其他他人代为为刷卡，必须要要求持卡卡人写份份承诺诺书，承诺同同意代购购房者缴缴纳房款。使使用未设设密码的的信用卡卡刷卡需需验证持持卡人身身份证件件（留存存复印件件），PPOS机机交易单单第一联联和发票票（收据据）记帐帐联粘贴贴在一起起交财务务部入帐帐，第二二联交客客户。4.2.4 票据（支支票、
5、汇汇票、本本票）收收款：1） 销售收银银人员对对客户交交付的支支票、汇汇票、本本票等票票据须认认真进行行审核，重点查查看出票票日期、金额、收款单单位名称称、用途途是否填填写无误误，没有有填全这这些要素素的，需需销售收收银人员员当场补补齐。2） 所有票据据的出票票方如和和购房者者名称不不符的，必须由由原出票票方出具具委托书书原件，未提供供委托书书的可暂暂时先给给客户开开具收据据，待补补齐后再再进行更更换发票票。3） 支票付款款的必须须当场填填写保证证书，如如遇票据据退票，及时与与客户联联系，同同时告知知置业顾问问进行催催收，客客户来取取退票时时，要求求他们补补齐退票票房款，并交回回原发票票（收据
6、据），同同时用红红字发票票冲回，重新按按实际交交款方式式开具新新发票。4） 销售收银银人员应应及时将将收到的的票据原原件通过过票据传传送人员员交给财财务部出出纳，并并将票据据复印件件、委托托书原件件、保证证书原件件和发票票（收据据）记帐帐联粘贴贴在一起起交财务务部入帐帐。4.2.5 按揭收款款：按揭揭收款单单据由按按揭银行行直接交交付财务务部。销销售收银银员应于于收到按按揭进帐帐单的当当天开具具发票，并录入入销售系系统，特特殊情况况不得晚晚于次日日。所有有按揭进进帐清单单（即按按揭贷款款借方凭凭证）应应和发票票（收据据）记帐帐联粘贴贴在一起起交财务务部入帐帐，按揭揭进帐汇汇总单（即特种种转帐贷
7、贷方传票票）单独独摆放，如只有有按揭进进帐清单单而无汇汇总单的的，需在在按揭进进帐清单单上注明明“合并”字样。4.2.6 外汇收款款：外币币现钞原原则上不不收，若若遇特殊殊情况及及时汇报报后处理理。4.2.7 收尾款：客户交交尾款时时应核对对应收款款清单，出现不不符及时时通知财财务部核核查，确确认后再再行操作作。4.2.8 如客户要要求先交交现金后后用支票票或转帐帐方式换换取现金金的，一一律事前前通过书书面的批批准并在在一定的的期限内内（一般般不超过过三个月月）方可可办理。4.3 开票4.3.1 发票领用用，每当当收银前前台库存存仅剩11本时，请速与与财务部部联系，预约领领取。一一般一次次可以
8、领领取2本本，特殊殊情况可可另行处处理。空空白发票票、收据据要求放放置在保保管箱内内并妥善善保管，若有遗遗失、损损毁要立立即与财财务部联联系。4.3.2 发票管理理，收银银前台要要建立发发票、收收据领用用登记薄薄，认真真填写领领用存情情况，并并要有交交接人签签名并签签署交接接日期。发票票领用存存月报表表要在在每月66号前上报财财务部。已用完完的发票票必须在在2个工作作日内一一并交到到财务部部。4.3.3 发票装订订，严格格按税务务局的要要求装订订发票（电脑版版25份一一本，并并采用统统一封底底、封面面）。封封面内容容要填写写清楚完完整，并并将销售售软件打打印的票票据清单单与已用用发票核核对后装
9、装订在每每本发票票的最后后一页，封底之之前。4.3.4 必须严格格按照发发票的使使用规定定开票，并要求求客户在在发票上上签字认认可。4.3.5 因支票退退票客户户重新付付款时，需先冲冲回原发发票（收收据）后后再按新新付款方方式重新新开票。4.3.6 发票（收收据）各各栏内容容必须填填写齐全全，包括括交款人人姓名、楼号、付款方方式、支支票号码码（若有有）等相相关辅助助信息，并且必必须在当当日输入入系统，核对正正确无误误。4.3.7 不同的收收款方式式不得开开具同一一张发票票（收据据）,也不不得在换换票时合合并一张张发票（收据），所有有换票业业务中开开具的红红冲发票票（收据据）必须须在录入入软件时
10、时，将交交款方式式选择“转帐”，并在在结算单单号中录录入当天天对冲的的蓝字发发票（收收据）号号码。4.3.8 换票时，必须要要求客户户交还原原发票（收据），并和和红冲发发票（收收据）粘粘贴在一一起，红红冲发票票（收据据）必须须在同一一天开出出。如客客户遗失失原发票票（收据据），需需要客户户出具发票（收据）遗失声声明和和原发票票（收据据）存根根联（记记帐联）复印件件，并验验证身份份证件和和留存复复印件。4.3.9 属于换房房、更名名等情况况客户要要求换开开发票时时，必须须出具有有公司领领导签字字认可的的销售退退换房审审批表或或客户意意见处理理单方可可办理。开票后后由销售售代表及及客户在在发票（收
11、据）上签字字确认，资料不不全，不不予办理理。并根根据不同同情况，作出如如下处理理：1） “A”变变更“B”客户服务务部填写写“客户联联系单”，由营营销主管管副总经经理审批批，并要要求A承承诺将已已付款转转入B所购的的房屋款款项中，同时BB与我公公司订立立销售合合同；再再凭原发发票及合合同换取取财务部部开具的的新发票票，承诺诺书原件件应和发发票（收收据）记记帐联粘粘贴在一一起交财财务部入入帐。2） “A”变变更“A、B”客户服务务部填写写“客户联联系单”，并由由营销主主管副总总经理指定定现场人人员进行行审批, 同时时与我公公司订立立销售合合同；再再凭原发发票（收收据）换换取财务务部开具具的新发发
12、票。3） “A、BB”变更“A”客户服务务部填写写“客户联联系单”，并由由营销主主管副总总经理指定定现场人人员进行行审批，同时要要求B出出具承诺诺书，确确认该房房原由AA、B购买，现确认认由A购买并并承担付付款责任任，B放弃对对该房的的任何权权利，已已付款项项转入AA的购房房款。AA即可凭凭原发票票及合同同换取财财务部开开具的新新发票，承诺书书原件应应和发票票（收据据）记帐帐联粘贴贴在一起起交财务务部入帐帐。4.4 日常清帐帐和与财财务部周周/月结结帐4.4.1 财务部、营销部部、客户户服务部部建立销销售台帐帐。日常常清帐必必须日结结日清，即当天天收款和和开具发发票必须须当天登登记，并并核对相
13、相符（包包括税控控系统），每月月结束再再对系统统发票汇汇总数与与税控系系统的发发票汇总总数核对对一致。4.4.2 每日清帐帐，以便便登记每每日工作作交接单单，明确确职责。4.4.3 每日收取取的现金金必须及及时存入入银行，并将收收取的票票据和每每日存入入银行现现金逐笔笔登记领取现现金及票票据登记记簿，由取款款人签字字确认。跨结帐帐期缴存存的现金金应单独独注明。4.4.4 与财务部部结帐每每周一次次（周一一），逢逢月底，则下月月初的第第一天另另增一次次结帐。每日收收取的PPOS款款和转帐帐款必须须逐笔登登记PPOS收收款和转转帐收款款明细清清单。4.4.5 周结帐前前，先将将软件中中结帐期期间的
14、收收款清单单按日期期、楼号号、票据据号进行行排序，然后分分别打印印出收款款清单和和收款汇汇总表。4.4.6 周结帐内内容：核核对领领取现金金及票据据登记簿簿的现现金及票票据收款款和收款款汇总表表数字相相符，核核对PPOS收收款和转转帐收款款明细清清单的的POSS单及转转帐收款款和收款款汇总表表数字相相符，并并分别和和收款清清单以及及相关原原始单据据核对无无误。4.4.7 每周帐结结平后，将收款款清单、收款汇汇总表、领取取现金及及票据登登记簿原件（自行保保留复印印件以备备查）、POOS收款款和转帐帐收款明明细清单单原件件和已结结帐发票票（收据据）记帐帐联及相相应的收收款凭证证交到财财务部，所有已已结帐发发票（收收据）记记帐联按按已排序序的收款款清单次次序摆放放。五、 支持性文文件无六、 相关记录录6.1 OP-QQR-XXS017销售售台帐格格式6.2 OP-QR-XS018收款款通知单单6.3 OP-QR-XS0119收款日日报表
