《2022年金融-中级银行资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）第98期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）第98期（16页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-中级银行资格考试内容及全真模拟冲刺卷（附带答案与详解）1. 多选题根据商业银行董事履职评价办法（试行），商业银行董事履职过程中出现下列情形的，董事当年履职评价不得评为称职（ ）。问题1选项A.董事会违反章程，议事规则和决策程序议决重大事项，董事未提出反对意见的B.商业银行风险管理政策出现重大失误，董事未能及时提出意见或修正要求的C.在履职过程中获取不正当利益，或者利用董事地位谋取私利的D.泄露商业秘密，损害商业银行合法利益的E.董事表达反对意见时，不能正确行使表决权的【答案】A;B;C;D;E【解析】商业银行应当按年度开展履职评价工作。董事、监事的年度履职评价结果分为称职、基本
2、称职和不称职三类。商业银行董事履职评价办法（试行）明确规定了商业银行董事应评为不称职的情形，并要求商业银行应及时更换不称职的董事。商业银行监事会工作指引也规定了应当罢免监事的情形，进一步完善了董事、监事的退出机制，有助于实现对商业银行董事、监事履职情况的全过程监管，增强董事、监事履职能力，提高董事会和监事会的决策科学性。董事履职过程中出现下列情形之一的，董事当年履职评价不得评为称职：（一）董事该年度内未能亲自出席三分之二（含）以上的董事会会议的；（二）董事表达反对意见时，不能正确行使表决权的；（三）董事会违反章程、议事规则和决策程序议决重大事项，董事未提出反对意见的；（四）商业银行资本充足率、
3、资产质量等主要审慎监管指标未达到监管要求，董事未能及时提请董事会有效整改的；（五）商业银行经营战略出现重大偏差，董事未能及时提出意见或修正要求的；（六）商业银行风险管理政策出现重大失误，董事未能及时提出意见或修正要求的；（七）银行业监督管理机构认定的其他情形。董事履职过程中出现下列情形之一的，董事当年履职评价应当为不称职：（一）泄露商业秘密，损害商业银行合法利益的；（二）在履职过程中获取不正当利益，或者利用董事地位谋取私利的；（三）董事会决议违反法律、法规或者商业银行章程，致使商业银行遭受严重损失，董事没有提出异议的；（四）银行业监管管理机构认定的其他严重失职行为。2. 单选题根据商业银行公司
4、治理指引，下列关于商业银行董事任期的说法，不正确的是（ ）。问题1选项A.董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年B.独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过三年C.董事任期期满未及时改选，或者董事在任期内辞职影响银行正常经营或导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律法规的规定，履行董事职责D.董事任期届满，连选可以连任【答案】B【解析】独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。独立董事则重在加强履职过程中的独立性，关注中小股东和存款人利益。独立董事的选聘应当主要遵循
5、市场原则。独立董事在同一家商业银行任职时间累计不得超过六年。商业银行应当在章程中规定，独立董事不得在超过两家商业银行同时任职。3. 多选题下列资金需求中，可以通过中央银行发放再贷款来解决的有（ ）。问题1选项A.满足商业银行资本充足率的需要B.为支持农业发展的需要C.为解决商业银行流动性不足的需要D.为处置金融风险的需要E.为解决证券公司自营业务资金不足的需要【答案】B;C;D【解析】中央银行的产生是“最后贷款人”的需要。商业银行贷款的过度发放，会使一些资力薄弱的银行丧失清偿力，挤兑、破产时有发生，于是迫切需要把各家银行的现金准备集中起来，当某家银行发生支付困难时给予支持，避免在危机中破产。因
6、此，客观上需要一个统一的金融机构作为其他众多银行的后盾，对某些在资金周转困难的银行给予信用上的支持，充当银行的“最后贷款人”。三类再贷款：解决流动性不足的需要、处置金融风险的需要、用于特定的目的。4. 单选题商业银行下列行为中不违反内部控制制衡性原则的是（ ）。问题1选项A.副行长同时分管零售贷款业务和公司信贷业务B.内部审计部门负责人兼任合规部门负责人C.信贷业务客户经理同时负责贷款风险分类D.董事会审计委员会主任委员兼任绩效考评委员会委员【答案】A【解析】制衡性原则：商业银行内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督的机制。相互制衡是建立和实施内部控制
7、的核心理念，更多体现为不相容机制、岗位或人员的互相分离和制约。无论是在银行决策、执行环节，还是在监督环节，如果做不到不相容岗位相互分离和制约，将会造成滥用职权或串通舞弊，导致内部控制的失败，给银行经营发展带来重大隐患。5. 单选题某借款人营运资金量为800万元，自有资金300万元，现有流动资金贷款200万元，可通过其他渠道提供的营运资金80万元。根据流动资金贷款管理暂行办法中关于流动资金贷款需求量的测算公式，则该借款人可新增流动资金贷款额度为（ ）万元。问题1选项A.380B.220C.620D.440【答案】B【解析】新增流动资金贷款额度=营运资金量借款人自有资金现有流动资金贷款其他渠道提供
8、的营运资金=800万300万200万80万=220万6. 单选题商业银行资产负债管理的基本原则是（ ）。问题1选项A.实现“安全性、流动性、盈利性”的三性协调B.提升银行盈利能力C.提升银行的市值D.追求资本回报【答案】A【解析】安全性、流动性、盈利性“三性”协调是资产负债管理的基本管理原则。流动性代表银行支付能力，是指银行能够随时保证存款客户提款和满足客户贷款要求的能力，流动性的构成与银行资产负债期限结构相关，流动性原则是商业银行持续生存的前提。安全性原则代表银行风险抵御能力，也称风险可控性原则，是指银行保障各类资产、收入来源、品牌信誉稳定安全以及系统网络等全部经营基础正常运转的能力。安全性
9、原则是商业银行稳健经营的基础。盈利性原则代表银行利润获取能力，也称利润最大化原则，追逐利润最大化是企业经营的共同目标，盈利性原则是商业银行经营发展的动力。7. 判断题美国货币监理署（OCC）认为，法律风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的不利影响。同时，银行业监督管理机构认为，商业银行应当建立健全法律顾问制度，完善法律风险管理框架，将法律顾问工作纳入全面风险管理体系。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】美国货币监理署（OCC）认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和
10、长远的不利影响。战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。战略风险主要体现在四个方面：一是战略目标缺乏整体兼容性；二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；三是为实现目标所需要的资源匮乏；四是整个战略实施过程的质量难以保证。8. 单选题下列关于商业银行债券投资业务说法不正确的是（ ）。问题1选项A.该业务应保持流动性和效益性的平衡B.该业务面临的主要风险包括市场风险、信用风险、流动性风险及操作风险等C.债券投资业务原则上不计提减值准备D.商业银行债券投资业务应纳入统一授信【答案】C【解析】债券投资的主要风险：
11、商业银行债券投资业务主要面临四种关联性风险：（1）市场风险，即价格变动风险，主要指因债券价格发生不利变动产生交易损失的风险；（2）信用风险，由交易关联方信用状况不利变动产生违约损失的风险；（3）流动性风险，无法顺利轧平现金流量缺口的风险；（4）操作性风险，由于不完善的内部资金管理程序、有问题的人员或外部事件所造成损失的风险。债券投资管理基本原则：一、统一授信的原则商业银行总行及分支机构的债券投资应纳入统一的授信管理。由总行授信管理部门根据交易对手、债券发行人的信用状况制定统一的授信额度，购买同一债券的总量不得超过对债券发行人核定的投资额度，对同一交易对手的交易总量不得超过对交易对手核定的授信额
12、度范围。二、防范风险的原则债券投资必须执行总行有关政策规定的投资总量和比例、最高风险级别、授信额度及其他比例控制指标进行风险控制。具体量化指标由总行有关管理部门按年度下达，并根据市场变化状况和资金状况适时进行调整。三、期限匹配和结构管理相结合的原则债券投资期限需与资金来源期限相匹配；债券投资基准利率应总体上与资金来源基准利率相吻合；根据本行资金来源、利率结构以及市场利率走势，及时调整固定息债券和浮息债券的比重。四、保持流动性和效益性的平衡在进行债券投资时，要保证资金整体流动性的要求。在债券投资组合中，流动性强、在二级市场变现能力较强的债券要保持适当的比例，并根据债券投资效益性原则决定选择一级市
13、场参与或二级市场认购。9. 单选题商业银行以收取利息为条件对外融出或存放资金而形成的资产是指（ ）。问题1选项A.风险资产B.表外风险加权资产C.总资产D.生息资产【答案】D【解析】生息资产是指商业银行以收取利息为条件（或隐含利息条件，即虽不收取利息，但其价值却受实际利率影响，如买入的零息债券）对外融出或存放资金而形成的资产，主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、各项贷款、拆放同业、债券投资、买入返售资产以及其他能够产生利息收入的资产。10. 单选题根据银行业金融机构信息科技外包风险监管指引，银行业金融机构应当明确外包活动需要访问或使用的信息资产，按（ ）原则进行访问授权。问题1选项A.“一
14、事一审”和“事前审批”B.“双人经手”和“四眼”C.“必需知道”和“最小授权”D.“事前审批”、“事中监督”和“事后检查”【答案】C【解析】根据银行业金融机构信息科技外包风险监管指引第三十八条，银行业金融机构应当明确外包活动需要访问或使用的信息资产，包括场地、办公设施、计算机、服务器、软件、数据、信息、物理访问控制设备、账号、网络宽带、网络端口等，按“必需知道”和“最小授权”原则进行访问授权。11. 单选题以下关于商业银行承诺类业务的表述，错误的是（ ）。问题1选项A.项目贷款承诺是指商业银行应客户（项目业主或投资方）的要求，向招标人出具的、用于参与大型建设项目或工程的招投标中，招标人对投标人进行资格预审的书面文件B.票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的承诺C.承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务D.贷款承诺包括项目贷款承诺、开立信贷证明、客户授信额度和票据发行便利四大类【答案】A【解析】承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务是指应客户申请，银行对项目进行评估论证，在项目符合银行信贷投向和贷款条件的前提下，对客户承诺在一定的有效期内，提供一定额度和期限的贷款，用于指定项目建设或企业经营周转。按照目前国
