金融学硕士联考-商业银行

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1、金融学硕士联考 -商业银行 (二)( 总分： 472.00 ，做题时间： 90 分钟 )( 总题数： 83，分数： 472.00)1. 试述商业银行信贷经营的基本原则及它们之间的关系如何。 (分数： 2.00 ) 正确答案： ( 商业银行经营的三原则：流动性、安全性和盈利性。 商业银行经营的基本原则就是保证资金的安全性、保持资产的流动性、争取最大的盈利，这又简称为“三 性”原则，即“安全性、流动性、盈利性”。商业银行的“三性”原则是由其经营的特殊商品货币资 金的特殊要求及商业银行在社会经济活动中的特殊地位所决定的。作为资本，首先银行必须保证本金的安 全，不能让本金流失或损失；其次银行必须保持借

2、贷资本运用所形成的资产有足够的流动性；第三，银行 必须使资本运动不仅能保证本金安全，还必须在运动中增值，给银行带来利润。银行在经营活动中必须满 足这三个特殊要求，(1) 安全性原则要求银行在经营活动中， 必须保持足够的清偿力， 经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存。保证安全性的要点有：合理安排资产规模和结构，注重资产质量。通过保持一定比例的现金资产和持有一定比例的优质有价证券来改善银行的资产结构，提高银行抗风险的能力。提高自有资本在全部 负债中比重。必须遵纪守法，合法经营，一旦发生风险便可以得到中央银行的援助而免受更大的风险打 击。(2) 流动性原则要求商业银行保征随时可以以适当的价格取得

3、可用资金的能力，以便随时应付客户提存从银行支付的需要。流动性实际上包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。商业银行要保持足够的流 动性，以适当的价格取得可用资金的方法有两种，一是实行资产的变现，二是通过负债的途径，或者以增 资的方式取得资金，或者以吸收存款或借款方式筹得资金。资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个，一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该资产的流动性就越强；二是 资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性就越强。商业银行主要 通过主动性负债和潜力养成法来提高负债的流动性，；(3) 盈利性原则是商业银行经营活动的最终目

4、标， 这一目标要求商业银行的经营管理者在肯的情况下， 尽可能的追求利润最大化。商业银行实现盈利的途径主要有：尽量减少现金资产，扩大盈利资产的比重； 以尽可能低的成本，获得更多的资金；减少贷款和投资损失；加强内部经济核算，提高银行职工的劳 动收入，节约管理费用开支；严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法和 犯罪活动等造成银行的重大损失。实现“三性”原则是商业银行实现自身微观效益和宏观经济效益相一致的要求所决定的。但在实现这些原 则时又存在一定的矛盾。实现安全性原则要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利资产。而实现 盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产。协调矛盾

5、的正确做法是在对资金来源和资产规模及各种 资产的风险、 收益、流动性全面权衡的基础上， 首先考虑安全性， 在保证安全的前提下， 争取最大的利润。 实现安全性和盈利性的最好选择是提高银行经营的流动性。)解析： 解析 此题考查商业银行经营原则及其相关关系。2. 简述资产负债管理理论的基本观点。分数： 2.00 ) 正确答案： ( 资产负债管理理论，又称相机抉择资金管理理论，认为在融资计划和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额或正的资本净值。在 该理论下，所有的商业银行都必须遵循一定的基本原则：总量平衡原则。该原则也称为规模对称原则， 是指

6、资产规模与负债规模相互对称、统一平衡。这里的对称不是简单的对等，而是建立在合理的经济增长 基础上的动态平衡。结构对称原则。该原则也称为资产分配原则，主要是指银行的资产结构和资金运用 长短、利息高低要以负债结构和资金来源的流转速度及利率的高低来决定。它包括资产和负债的偿还期的 对称及利率结构的对称。分散性原则。该原则是指商业银行在将资金分配运用于放款、证券投资以及实 业开发时，应尽量做到数量和种类分散，避免放款或投资过于集中而增加风险。)解析： 解析 此题考查资产负债管理理论的基本观点。3. 下列( ) 属商业银行传统的业务。(分数： 2.00 )A. 备用信用证B. 信贷便利C. 信用卡业务V

7、D. 承诺业务解析：4. 政府对银行进行监管的主要政策目标是 ( )(分数： 2.00 )A. 创造更多的社会财富B. 经济增长、充分就业和国际收支均衡C. 币值稳定D. 维护金融体系稳健 V解析： 解析 此题考查银行监管的政策目标。一般而言，金融监管的目标是：维护金融体系得稳定、保持 金融机构稳健和高效运营，保证金融机构和金融市场稳定健康地发展，保护金融活动个主体，特别是存款 人的利益，推动金融和经济的发展。由此可见，维护金融体系稳定是政府对金融监管的主要目标。5. 西方商业银行的经营管理理论主要经历了 ( ) 等阶段。商业性贷款理论 资产管理理论 预期收入理论负债管理理论 资产负债管理理论

8、(分数： 2.00 )A. B. C. VD. 解析： 解析 此题考查商业银行经营管理理论的演进。按先后顺序，商业银行经营管理理论经历资产管理 理论、负债管理理论和资产负债管理理论。6. 商业银行投资业务是指银行从事 ( ) 的经营活动。(分数： 2.00 )A. 购买证券 VB. 代理证券买卖C. 为企业发行债券提供咨询服务D. 为企业并购提供融资服务解析： 解析 此题考查商业银行的投资业务的定义。7. 根据我国商业银行法银行同业拆借的最长时间是(分数： 2.00 )A. 4个月 VB. 6 个月C. 12 个月D. 24 个月解析： 解析 本题是一道常识题，我国商业银行法规定银行同业拆借的

9、最长时间是四个月8. 以下属于商业银行资金来源的是 ( ) 。(分数： 2.00 )A. 自有资本和库存现金B. 自有资本和贷款C. 自有资本和贴D. 自有资本和同业拆借 V解析： 解析 此题考查商业银行的资金来源。商业银行的资金来源主要有负债、自有资本以及同业拆借。9. 关于分行制银行，下列说法错误的是 ( ) 。(分数： 2.00 )A. 有利于银行扩大大规模B. 有利于国家控制和管理，其业务受地方政府干预小C. 具有独立性和自主性，其业务经营灵活 VD. 资金来源广泛，有利于提高银行竞争力解析： 解析 此题考查商业银行的组织制度。分行制银行的优点在于： (1) 有利于银行扩大规模。 (2

10、) 便于 银行使用现代管理手段和工具。 (3) 有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险。 (4) 有利于国 家控制和管理，其业务受地方政府干预小。 (5) 资金来源广泛，有利于提高银行竞争力。而 C 选项属于单 元制银行的优点。10. 大额可转让定期存单(CDs)是以下哪家银行首创()。(分数： 2.00 )A. 交通银行 VB. 花旗银行C. 英格兰银行D. 法兰西银行解析：解析大额可转让订单最初由花旗银行创立，它是为了规避Q条例主动负债的一种衍生金融工具。11. 下列不属于我国商业银行业务范围的是 ( ) 。(分数： 2.00 )A. 发行金融债券B. 监管其他金融机构 VC.

11、买卖政府债券D. 买卖外汇解析： 解析 此题考查商业银行业务。监管其他金融机构是监管部门的业务，而不是商业银行的业务12. 投资银行是专门从事发行长期融资证券和企业资产重组的金融机构。 投资银行这一名称是美国和欧洲大 陆等西方国家的称呼，在日本称之为 ( ) 。(分数： 2.00 )A. 商人银行B. 证券公司VC. 投资公司D. 金融公司解析： 解析 此题和上题都是考查投资银行的不同称呼。这个题目是基础题，但比较容易混淆，考生要明 确区分。投资银行在英国被称为商人银行，在我国和日本被称为证券公司。13. 目前，在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是 ( ) 。(分数： 2.00 )A. 负

12、债B. 借款C. 自有资本D. 存款 V解析： 解析 此题考查商业银行的负债业务，商业银行资金的最主要来源就是存款。14. 银行和企业运用未到期的商业汇票进行融资的方式包括 ( ) 。贴现 转贴现 再贴现 回购 代理融通(分数： 2.00 )A. VB. C. D. 解析： 解析 此题考查商业银行的主要业务15. 银行资产中最富流动性的部分是 ( )(分数： 2.00 )A. 现金 VB. 贷款C. 票据贴现D. 投资解析： 解析 此题考查资产的流动性。在商业银行的资产中，现金的流动性最高。16. 商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为 ( )(分数： 2.00 )A.

13、 贴现B. 再贴现 VC. 转贴现D. 质押解析： 解析 商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为再贴现，商业银行以 未到期的政府债券等票据，向一般性金融机构融通资金的行为称为转贴现17. 根据巴塞尔协议，下面不属于附属资本的是 ( )分数： 2.00 )A. 混合(债务/股票)资本工具B. 次级债券C. 呆账准备金D. 法定准备金的增值部分V解析： 解析 此题考查巴塞尔协议的主要内容。18. 试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。分数： 2.00 )正确答案： ( 西方商业银行的经营管理理论经历了资产管理、负债管理、 资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶

14、段。(1) 资产管理 (The Asset Management)20 世纪 60 年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位 环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。资产管理依其提出的顺序又有以下三种理 论：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。(2) 负债管理 (The Liability Management)20 世纪 60 年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理 转向负债管理为主。负债管理的基本内容是：商业银行的资产负债管理和流动性管理，不仅可以通过加强 资产管理来实施，也可以通过在货币市场上主动性负债，即通过“购买”资金来实施。(3) 资产负

15、债综合管理 (Asset-Liability Management) 资产负债综合管理于 20 世纪 70 年代、 80 年代初， 伴随着金融自由化浪潮而产生的。资产负债综合管理的基本思想：在资金的配置、运用以及在资产负债管 理的整个过程中，根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和 配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配的目的。(4) 资产负债表内表外统一管理 (In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management) 资产负债表内表外统一管理产生于 20 世纪 80 年代末。为了对商业银行的经营风险进行控制和监管，同时也为了规范不同国家的银行之间同等运作的需要，1987年 12 月巴塞尔委员会通过了统一资本计量与资本标准的国际协议，即著名的巴塞尔协议。巴塞尔协议的目的：一是通过协调统一各国