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1、重庆海源物业管理有限公司费用报销制度(摘要）差旅费报销原则（如表)：都市地区项目总经理/副总部门经理主管一般员工一类省会都市 直辖市(不含重庆) 经济特区住宿费5040030伙食补贴10805交通工具飞机一般舱/快船火车/汽车火车/汽车二类一般地区 (含重庆主城区）住宿费28200150伙食补贴60504交通工具飞机一般舱/快船火车/汽车火车/汽车三类重庆市内各区县住宿费200501伙食补贴403020交通工具自备车/火车汽车火车汽车火车/汽车四类乡镇住宿费无无无伙食补贴20020交通工具自备车/火车/汽车火车汽车火车/汽车阐明：一、自备车包干补贴原则(涉及路桥、油费、市内交通费停车费，不含伙
2、食补贴住宿费):1、到重庆出差，450元/来回。必须在重庆停留的，每停留一天增长停车费路桥费5元。2、到蔺市或海怡天生态农庄,100元来回一次。3、其她省市地区根据实际需要,先提申请、单次核定。4、自备车需二人以上出差方可出行。(副总经理以上人员据实执行)二、市内交通费1、在外地参与多种学习、自带交通工具或接待单位提供交通工具的人员不报销市内交通费。2、出差地市内交通费0元天限额内据实报销。3、涪陵市区内存取大额钞票或其她急办事件需乘座出租车及自驾车的,实行定向(出纳、跑项目手续人员、办证人员、)限额(每人40元/月金额内)据实报销。其她人员市内办事一般状况下不报销出租小轿车费用。4、因工作需
3、要特殊状况超标,经总经理批准后方可报销。5、二人以上共同出差(同性为偶数)，按职务高的一人报销住宿费。三、差旅费报销原则1、以上限额内包干使用的各项费用,所有凭据报销。发票金额不不小于包干限额，按发票金额报销,发票金额不小于包干限额,按包干限额报销。、员工到外地参与多种会议学习(附会议学习告知)，会议期间如统一安排和收取了住宿费、伙食费的,可按会议费凭据实报实销，不再享有伙食补贴；会议没有统一安排的，按我司的规定执行。、员工借出差之便，事先经领导批准就近回家探亲办事的,其住宿和绕道车、船票、飞机票,扣除符合乘坐车、船、飞机原则的直线单程后，多开支的部分由个人自理,未经领导批准的按旷工解决。4、
4、员工出差期间,因游览或非工作需要的参观而开支的一切费用，均由个人自理。出差人员不准接受以任何名义、任何方式用公款因私请客、送礼、游览。 费用报销和审批管理措施一、平常借款的规定、公司各部门和员工因业务需要借用钞票或支票时，需填写借款单，注明事由、金额，支票借款人还需在存根上签字，报分管总经理批准,财务审核后才干借款,借款在当月归还或报销冲帐的，借款单归还借款人，跨月的借款单应作为原始单据入账，报账时，另开收据冲之。公司上缴各行政管理部门规费、办证费、税金可凭缴款告知单（书）经分管总经理签字后在财务部借支，缴纳后发票取回时按报销程序办理。2、个人借款实行前账不清，后账不借的原则，一般借款期限为3
5、0天（未按期办理报销冲账手续的,在次月工资中抵扣），特殊状况报分管总经理批准，大额(100元及以上)报总经理批准才干续借。二、费用结算报销的基本规定:1、费用结算报销要分类填写报销单(费用类填写“费用报销审批单”，差旅费填写“差旅费报销单”）,钢笔或签字笔填写报销人、事由、金额、部门、日期、所附单据张数等。、报销的原始单据必须是真实、合法、有效的票据,白条一律不予报销。符合中华人民共和国发票管理措施的票据有:（）税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监章的各类发票;（）财政机关批准并统一监制的行政事业性收据;(3）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；3、经办人员获得的合法凭
6、证时,应按如下规定进行审核或规范填写，否则，视为无效凭证,不予报销：（）“购货单位”栏，统一填写:重庆市涪陵海源物业发展有限公司(2）年、月、日填写完整精确:（3）“品名规格”栏：按实际状况分项目填写，在具有销售、提供劳务单位开具的购货或支出明细清单的状况下，可合并填写。购进的材料、固定资产还必需附有有关部门人员签收的入库单或验收单。（4）“金额”栏:小写合计前以“￥”封头,大写金额为“0”的位数以“零”填充。(5）“开票人”：填写具体完整的开票人姓名;（6)“发票印鉴”：加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章,且清晰可见；(7)票面痕迹:发票不得有任何的涂改、伪造。、大额支付金额在
7、5000元以上的各类工程款、安装、设备、固定资产、广告、设计等费用,必须附有合同。建筑工程还需工程预决算，按进度付款要有工程进度款筹划或工程进度表。5、财务在审核上述内容基本上，还应审核与否超过公司规定报销原则、与否按合同合同规定、与否符合国家财务税收政策,不符合的财务可以回绝支付，并请示总经理。、所有已报销的原始单据必须盖付讫印章。三、费用报销的审批程序（见审批流程图）：经办人签字的报销单、发票及附件部门负责人签字财务复核成本、费用类分管总经理签字（供货合同和工程分包合同金额在50元以上,物资用品单项和招待费一次性超过500元以上的还需张总批准)报销(分管总经理的报销单由张总签字报销)。四、
8、费用报销的审批权限1、平常管理费用00元如下(含1000元）由分管总经理审批报销,100元以上必须报张总批准才干报销。2、办公用品由行政部统一申请采购，登记好领用台账台账。3、业务招待费重要涉及：用于招待的餐费、住宿费;接待客户的参观考察正常洗浴娱乐费;礼物、烟、酒等费用。(高档商品除外)。业务招待费使用实行逐笔申请批准。4、通讯费用开支原则:办公电话费、董事长移动电话费据实报销。其她人员移动电话费采用电话费定额发放、凭据报销或电话费补贴形式在工资中发放，原则根据工作性质控制在每人0-400元/月以内,具体状况参看物业公司员工薪酬系统表。5、培训费支出范畴:上级主管部门、业务主管部门告知的各类
9、业务学习培训。需持证上岗的上岗业务培训。与本人工作岗位有关的职称考试培训由公司组织或推荐的,为提高员工业务素质和水平的多种培训。学习培训由本人提出申请,部门经理批准，总经理批准。培训费用的报销时持培训费用正式收款单据、培训文献（告知)及报销单，会计主管审核,总经理批准后，全额报销。年培训费支出尽量控制在年计税工资总额2.5%以内,年度间可调剂使用。会议费由公司行政部或业务部门根据会议规定做出预算、报分管总经理或总经理批准后由财务部门统一安排经费。会议费报销必须附有会议告知（时间、地点、内容、费用原则）、签到册(人员)、正式发票，由会计审核分管总经理审定，总经理审批后报销。建安工程、绿化防雷工程、消防人防工程、材料、安装、设备、固定资产、广告、设计、监理等经营性非平常管理费用支出10,000元及以上必须报张总批准方能支付。五、财务部费用结算报销时间为：每周二上午。
