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1、-2海关认证企业标准高级认证通用标准认证标准达标情况一、内部控制标准达标0根本达标-1不达标-2不适用一组织机构控制1.海关业务培训1建立海关法律法规等相关规定的内部培训制度并有效落实。2法定代表人负责人、负责关务的高级管理人员、关务负责人、负责贸易平安的高级管理人员应当每年参加2次以*关法律法规等相关规定的内部培训，及时了解、掌握相关管理规定。2.内部组织架构 1进出口业务、财务、贸易平安、内部审计等部门岗位职责分工明确并有效落实。2指定高级管理人员负责关务。二进出口业务控制3.单证控制建立进出口单证复核或者纠错制度并有效落实。4.单证保管1建立符合海关要求的进出口单证管理制度，确保归档信息
2、的及时性、完整性、准确性与平安性。2建立符合海关要求的特殊物品平安管理制度并按照规定留存特殊物品生产、使用、销售记录。3建立符合海关要求的货物技术标准标准保管制度。4妥善管理报关专用印章、海关核发的证书、法律文书等单证。5建立企业认证的书面或者电子资料的专门档案。5.进出口活动建立进出口活动的流程管理制度。三内部审计控制6.内审制度1建立对进出口活动的内部审计制度并有效落实。2每年实施1次以上的内部审计并建立书面或者电子资料的档案。3已成为高级认证企业的，应当每年对持续符合海关高级认证企业标准实施内部审计。7.质量管理建立对应的食品、化装品、动植物及产品、工业品等法检商品质量平安管控制度，并有
3、效落实。8.改良机制1建立对进出口活动中已发现问题的改良机制和*行为的责任追究机制并有效落实。2对海关要求的改正或者标准改良等事项，应当由法定代表人负责人或者负责关务的高级管理人员组织实施。四信息系统控制9.信息系统具有管理企业生产经营活动的信息化系统。10.数据管理建立信息系统的数据管理制度，数据存储3年以上。11.信息平安1建立信息平安管理制度并有效落实。2对员工进展信息平安相关的培训。3对违反信息平安管理制度造成损害的行为应当予以责任追究。二、财务状况标准达标0根本达标-1不达标-2五财务状况12.会计信息企业申请认证的，提交当年度会计师事务所审计报告，审计报告所反映的企业财务状况真实、
4、完整、标准、合法；重新认证的，企业自成为高级认证企业起每年承受会计师事务所审计，审计报告所反映的企业财务状况真实、完整、标准、合法。13.综合财务状况企业在偿付、盈利、缴税能力方面整体状况良好，综合速动比率、现金流动负债比率、资产负债率、营业利润率、净资产收益率等财务状况在平安或者正常范围内。三、守法标准标准达标0不达标-2不适用六遵守法律法规14.人员守法企业相关人员2年内未因成心犯罪受过刑事处分。15.企业守法1年内被海关列入信用信息异常企业名录次数不超过1次，且不超过30日。七进出口业务标准16.注册信息在海关的注册登记或者备案信息与实际相符。17.进出口记录2年内有进出口活动或者为进出
5、口活动提供相关效劳。18.申报标准见单项标准。19.传输标准见单项标准。20.税款缴纳1认证期间，没有超过法定缴款期限尚未缴纳税款及罚没款项的情形。2上年度以及本年度1月至上月滞纳税款报关单率不超过3%。八海关管理要求21.管理要求12年内无海关责令限期改正，但逾期不改正的情形。22年内无向海关提供虚假情况或者隐瞒事实的情形。32年内无由海关要求承当技术处理、退运、销毁等义务，但逾期不履行的情形。42年内无明知其产品存在风险未主动向海关报告相关信息，或者存在瞒报、漏报的情形。52年内无拒绝、拖延向海关提供账簿、单证或海关归类、价格、原产地、减免税核查所需资料等有关材料的情形。62年内无转移、隐
6、匿、篡改、毁弃报关单证、进出口单证、合同、与进出口业务直接有关的其他资料的情形。72年内无拒不配合海关执法的情形。82年内无未按海关要求办理保金保函的延期、退转手续的情形。92年内无向海关人员行贿的行为。10属于中国外贸出口先导指数样本企业的，1年内填报问卷及时率在90%以上、问卷答案与出口增速的吻合度在0.3以上的；属于进口货物使用去向调查样本企业、其他统计专项调查样本企业的，1年内填报问卷及时率和复核准确率在90%以上。112年内无未按规定向海关报告减免税货物使用状况的情形。九外部信用22.外部信用企业和企业相关人员2年内均未被列入国家失信联合惩戒。四、贸易平安标准达标0根本达标-1不达标
7、-2不适用十场所平安控制措施23.场所平安1建立企业经营场所平安的管理制度并有效落实。2企业经营场所应当具有相应设施防止未载明货物和未经许可人员进入。十一进入平安控制措施24.进入平安1建立人员和车辆出入管理制度并有效落实。2对企业员工进展身份识别和出入权限控制，限制未经授权员工进入敏感区域，对员工身份标识的发放和回收进展统一管理。员工的车辆进入企业应当停放在指定区域。3实行访客登记管理，登记时必须检查带有照片的*件。访客进入企业应当佩戴临时身份标识，进入企业重点敏感区域应当有企业内部人员陪同。访客的车辆进入企业应当登记并停放在指定区域。4对未经许可进入、身份不明的人员能够识别并加以处置。十二
8、人员平安控制措施25.人员平安1建立员工入职、离职停职等管理制度并有效执行。2实行员工档案管理，具有动态的员工清单。3聘用员工前，核实应聘人员的身份、就业经历等信息，对拟聘用人员进展*记录调查。4对离职停职员工及时收回工作证件、设备，并制止其进入企业经营场所及使用企业信息系统。十三商业伙伴平安控制措施26.商业伙伴平安建立评估、检查商业伙伴供给链平安的管理制度并有效落实。十四货物平安控制措施27.货物、物品平安建立保证进出口货物、进出境物品在运输、装卸和存储过程中的完整性、平安性的管理制度并有效落实。十五集装箱平安控制措施28.集装箱平安建立保证集装箱完整性、平安性的管理制度并有效落实。十六运输工具平安控制措施29.运输工具平安建立保证运输工具的完整性、平安性的管理制度并有效落实。十七危机管理控制措施30.危机管理1建立应对灾害、紧急情况的应急预案。2 对发生的灾害或者紧急情况进展应急处置，降低上述情形对企业进出口活动的影响。3发生的灾害或者紧急情况涉及海关业务的，应当及时向海关报告。31.平安培训1建立贸易平安的内部培训机制并有效落实。2定期对员工进展与国际贸易供给链中货物流动相关风险的教育和培训，让员工了解、掌握海关认证企业在保证货物平安过程中应做的工作。3定期对员工进展危机管理的培训和危机处理模拟演练，让员工了解、掌握在应急处置和异常报告过程中应做的工作。. z.
