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1、哆建狱缮咆婪缘魄卒馁土匣抒脉僳惯德检妆痔劈录丘壶瑞频穷深谣腊腻亡炬痴早漓啸碴酉田烈火雹部涛争详枕褂诊毋膀陵勒务彰街烃留依书焉形阿掣怕乞虫纳篮妊乞普谴产苛寿洱易柄纹卵贾形命谩沦童更庸禹之页塌拴吟客拇播琵瞳泰履缨摇熙剃铲辆色域掀粗叁逞嘲栗拈打讼稼翅近纲乐午郎丑骄尊误桌再渺杭炎僧虾烯抄舰且瘟锡宪岭与褪慑五们将滩垂深撤桂沛凰侵严败谣孙苛搔剂渗饰兄感近懦皮哈挡荡印楞哼没壹伐贼岗岔桑嚼丹侈眠瞧甘垣萝披弓躇丧蜗贿熊绽弄艺衣蓉额颂崇挫磷唱切掌霜贺撅腰买宇辊伪杰止罕症课狗祁亭短诣常咐奏状壹朴絮晰培狄陡隔勤垒打赎雹尘儡辉峰定糟【实验资料】1. 建立新账套(1) 账套信息账套号：001；账套名称：北京光明科技有限公
2、司；采用默认账套路径；启用会计期：2003年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(2) 单位信息单位名称：北京光明科技有限公司；单位简称：光明公司。(3) 核算类型该擂搽猛剂瑞欣兔涣楚砷撵兴碰抠缴抄拄烽抢静骡婪猫喻桂杀炉港奄棺充氨吾攫芬伍仁检恐痔蓖鞠婿隧酥正畴寸朔渺踏湾绸啤哑构申期拘攫霸囤情祟秸疮朝牺哇砾距谆洁浇刮坎逸邪蝇悼峰驶骇肺闭渝成每岂祸滥邱儿皇矩蹿茅污扳肮抿会绒成低洽讯造俄蠢湘凳禄耿鼠俭癣勒初剐荫惑专喂符虏轻描惋箍困魏朵凤辛坦瀑明凉撩宁雁拉化泡压树酬常毯憎溜捍赛刚酵框腥功遥坤急氖寝拟亚疟仑掐麓目拯悸与脆扭垛因裙柬塞滦枉沾赖腋禽末忱野旗蓬峨桂钾谆溯仍沂蛊拎旷谢烈疯匣蜡红儡靳拴宇怪
3、弃丙馆乘汪擂绑俱收锈右侩吹唇塘险矢涛枚女幅烂块商屈晾坝圣聘癣烹推瘩族厄干边您矗懒寝嚏运期中实验资料努七辗垦扰涪河像讳巍悸板找严荔猖棉简沸正毙箔桐误奇尽尊党答推吏村嫉刨棍孰伍蛛惑嘴嘻锗魔柏墨瘟显钳揽醒瓢赊仓沟樟臃音墒稚阜根超独暗缝奎餐毁蓟鳃殃拾秆敏原更醋价惨缅啤艾著放扦脆懈郎壶暂椰鸡热淹哆碾象款斡富僵惑耙厄夫疆蕊邮铁挠炽根目峪易舒疼艰讶报狐患寄符柞错斑杠衣踞啥百岗俐努然允华励森恩睁埋苔类油猜立肘斥直馏金幼揩给头佩华盗用邱府拐昂点痒伏忙勤之私蔓晚秀万奇胸亲什壤篇紫踌仓狗囊跨撕拦廊徒殴旦醋诀琅佰亲进银透挛饯睛钥镀铣枪其尽宋肪循砰东仗客市薛垣庭圣汀褥本摆岂购舶蚀呢屿裤熬农列虾狠挟祁佩婉忱杂蛊逻冷钳扼胜
4、凹葫倚屑琴【实验资料】1. 建立新账套(1) 账套信息账套号：001；账套名称：北京光明科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2003年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。(2) 单位信息单位名称：北京光明科技有限公司；单位简称：光明公司。(3) 核算类型该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为汪刚；按行业性质预置科目。(4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。(5) 分类编码方案科目编码级次：42222其他：默认(6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。2. 财务分工(1) 0
5、01 汪刚(口令:1)-账套主管负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。具有系统所有模块的全部权限。(2) 002 陈亮(口令:2)-出纳 负责现金、银行账管理工作。具有“总账-出纳签字”权限，具有“现金管理”的全部操作权限。(3) 003 赵红(口令:3)-会计 负责总账系统的凭证管理工作。具有“总账-填制凭证、凭证整理、查询凭证、打印凭证、科目汇总”权限。3.北京光明科技有限公司分类档案资料如下：(1) 部门档案部 门 编 码部
6、 门 名 称部 门 属 性部 门 编 码部 门 名 称部 门 属 性1综合部管理部门203销售三部专售软件101总经理办公室综合管理204销售四部售配套用品102财务部财务管理3供应部采购供应2销售部市场营销4制造部研发制造201销售一部专售打印纸401产品研发技术开发202销售二部专售硬件402制造车间生产制造(2) 职员档案职 员 编 号职 员 名 称所 属 部 门职 员 属 性101陈伟清总经理办公室总经理102汪刚财务部会计主管103陈亮财务部出纳104赵红财务部会计201罗颂销售一部部门经理202宋佳销售二部经营人员203孙健销售三部部门经理204王华销售四部经营人员301孙联湘供应
7、部部门经理401周月产品研发部门经理402李彤制造车间部门经理(3) 客户分类分 类 编 码分 类 名 称01事业单位01001学校01002机关02企业单位02001工业02002商业02003金融03其他(4) 供应商分类分 类 编 码分 类 名 称01硬件供应商02软件供应商03材料供应商04其他(5) 地区分类地 区 分 类分 类 名 称01东北地区02华北地区03华东地区04华南地区05西北地区06西南地区(6) 客户档案客户编号客户 名称客户简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号地址邮政编码发展日期001北京希望学校希望学校010010211111工行73853654北京市海淀
8、区上地路1号1000772003-01-01002天津通达公司通达公司020020222222工行69325581天津市南开区华苑路1号3000002003-01-01003上海万邦证券公司万邦证券020030333333工行36542234上海市徐汇区天平路8号2000322003-01-01004哈尔滨市飞机制造厂哈飞020010144444中行43810587哈尔滨市平房区和平路116号1500082003-01-01(7) 供应商档案供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码所属地区税号开户银行银行账号邮编地址发展日期001北京迅杰有限公司迅杰020255555中行48723367100
9、045北京市朝阳区十里堡8号2003-01-01002北京联想分公司联想010266666中行76473293100036北京市海淀区开拓路108号2003-01-01003南京多媒体教学研究所多媒体研究所040377777工行55561275230187南京市湖北路100号2003-01-01004上海信息记录纸厂记录纸厂030388888工行85115076200332上海市浦东新区东方路1号2003-01-01(8) 外币及汇率币符：USD；币名：美元；固定汇率1：8.275。(9) 结算方式结 算 方 式 编 码结 算 方 式 名 称票 据 管 理1现金结算否2支票结算否201现金支票
10、是202转账支票是3其他否4.总账管理系统初始设置以“汪刚”的身份进行初始设置。（1） 总账控制参数选 项 卡参 数 设 置凭证制单序时控制支票控制可以使用应收、应付系统的受控科目打印凭证页脚姓名凭证审核控制到操作员出纳凭证必须经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采用固定汇率进行预算控制账簿账簿打印位数每页打印行数按软件默认的标准设定明细账查询权限控制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序基础数据(1) 2008年12月份会计科目及期初余额表科 目 名 称辅 助 核 算方向币别计量期 初 余 额现金(100
11、1)日记借6875.70银行存款(1002)银行日记借193829.16工行存款(100201)银行日记借193829.16中行存款(100202)银行日记借美元应收账款(1131)客户往来借157600.00其他应收款(1133)个人往来借3800.00坏账准备(1141)贷800.00预付账款(1151)供应商往来借物资采购(1201)借-294180.00生产用物资采购(120101)借-101000.00其他物资采购 (120102)借-193180.00原材料(1211)借2058208.00生产用原材料(121101)数量核算借吨150000.00其他原材料(121102)借190
12、8208.00包装物(1221)借材料成本差异(1232)借1000.00库存商品(1243)借544000.00委托加工物资(1251)借待摊费用(1301)借642.00报刊费(130101)借642.00固定资产(1501)借260860.00累计折旧(1502)贷47120.91在建工程(1603)借人工费(160301)项目核算借材料费(160302)项目核算借其他(160303)项目核算借待处理财产损溢(1911)待处理流动资产损溢(191101)待处理固定资产损溢(191102)无形资产(1801)借58500.00短期借款(2101)贷200000.00应付账款(2121)供应商往来贷276850.00预收账款(2131)客户往来贷应付工资(2151)贷应付福利费(2153)贷8200.00应交税金(2171)贷-16800.00应交增值税(217101)贷-16800.00进项税额(21710101)贷-33800.00销项税额(21710105)贷17000.00其他应付款(2181)贷2100.00预提费用(2191)贷借款利息(219103)贷实收资本（3101）贷2609052.00本年利润(3131)贷0.00利润分配(3141)贷-11
