清产核资审计工作底稿

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1、清产核资审计工作底稿清产核资清查损失现场审查表 索引号： 单位名称： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：现金 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：现金短缺；申报核销金额： 元；申报处理意见： 拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、现金保管人确认的现金盘点表； 2、现金保管人对于短款的说明及相关核准文件； 3、由于管理责任造成的，应当有对责任人的责任认定及赔偿情况说明 4、涉及刑事犯罪的应当提供有关司法涉案材料。 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资

2、清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、法院的破产公告和破产清算的清偿文件； 2、工商部门的注销、吊销证明； 3、*部门有关行政决定文件； 4、清算报告； 5、社会中介机构经济鉴证证明。 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日

3、科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、公安机关出具的债务人失踪证明； 2、公安机关出具的债务人死亡证明； 3、遗产清偿说明； 4、中介机构经济鉴证证明 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元；申报

4、处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、战争证明； 2、政治事件证明； 3、自然灾害说明； 4、中介机构经济鉴证证明 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、败诉的法院判决、裁定书； 2、胜诉但被法院裁定终止执行书； 审核意见： 我们取得

5、并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、债务人资不抵债、连续三年亏损的证明； 2、连续三年停止经营的证明； 3、依法催收记录； 4、最近三年内无任何业务往来证明； 5、中介机构经济鉴证证明 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，

6、我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称：坏账损失 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、依法催收记录；催收记录； 2、境外中介证明； 3、我国驻外机构说明； 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 存货 复核人：

7、日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：存货盘亏、盘盈；申报核销金额： ；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 存货盘点表； 社会中介机构的经济鉴证证明； 其它应当提供的材料： 1. 存货保管人对于盘盈和盘亏的情况说明； 2. 盘盈存货的价值确定依据； 3. 盘亏存货的价值确定依据； 4. 企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件。 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称

8、： 存货 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：存货报废、毁损；申报核销金额： ；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 单项或者批量金额较小的存货，由企业内部有关部门出具技术鉴定证明； 单项或者批量金额较大的存货，应取得国家有关技术鉴定部门或具有技术鉴定资格的社会中介机构出具的技术鉴定证明； 涉及保险索赔的，应当有保险公司理赔情况说明； 其他应当提供的材料： 1. 企业内部关于存货报废、毁损情况说明及审批文件； 2. 残值情况说明； 3. 企业内部有关责任认定、责任人赔偿说明和内部核批文件。 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失

9、认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 存货 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：存货被盗；申报核销金额： 元；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、向公安机关的报案记录；公安机关立案、破案和结案的证明材料； 2、涉及责任人的责任认定及赔偿情况说明； 3、涉及保险索赔的，应有保险公司理赔情况说明。 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准

10、核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 存货 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：存货已处理；申报核销金额： 元 ；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、已削价、折价处理的说明； 2、检查有关会计记录； 审核意见： 我们取得并核对了上述 。经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 投资 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元 ；申报处理意见

11、：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、法院的破产公告或者破产清算的清偿文件； 2、工商部门的注销、吊销文件； 3、*部门的有关行政决定文件； 4. 清算报告； 5. 社会中介机构经济鉴证证明。 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 投资 复核人： 日期： 年 月 日 企业申报内容： 申报项目名称：；申报核销金额： 元 ；申报处理意见：拟核减权益。 项目情况简介： 已获取关键证据： 1、被投资单位已资不抵债、连续亏损三年的证明； 2、连续停止经营三年的证明； 3、社会中介机构经济鉴证证明。 审核意见： 我们取得并核对了上述 。根据国有企业资产损失认定工作规则第 条第 款，经审核，我们认为 可以确认。 建议批准核减权益。 清产核资清查损失现场审查表 索引号： 申报单位： 审核人： 日期： 年 月 日 科目名称： 固定资产 复核人：