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1、12月份发生的经济业务与有关原始凭证汇总1.12月1日业务1：收到广州农机厂前欠货款存入中行账户.2.12月1日业务2：加工车间领用铸铁件.无须填写记账凭证,月底统一核算.3.12月1日业务3：用中行存款支付装配车间办公费用.4.12月2日业务1：按双方签订的销售合同中规定的价格,向广州柴油机厂销售产成品立竣一号机床一台,现款项已经存入中行账户.5.12月2日业务2：企业从中国银行取得长期贷款,贷款额已划入中行账户.6.12月3日业务1：收到广东电机厂委托代销的美凌C型电机,并入库.7.12月3日业务2：铸造车间领用生铁和铝锭.无须填写记账凭证,月底统一核算.8.12月3日业务3：向珠海东方机
2、电公司销售产品,已向开户行办妥有关手续.其中运杂费用中行存款垫付.9.12月3日业务4：供气车间领用煤和柴油.10.12月3日业务5：用中行存款交纳上月所得税.11.12月3日业务6：以现金支付职工购买企业用工具书.12.12月3日业务7：用中行存款支付加工车间办公费用.13.12月3日业务8：以现金支付办公室职工高原报销市内交通费14.12月4日业务1：根据六届二次股东大会决议进行配股,配股资金已由国信证券公司解入中行海珠支行.15.12月4日业务2：开出现金支票从中行账户提取现金备用.16.12月4日业务3：向广东外贸公司融资租入西门子电机生产流水线一套,用中行存款支付首租费与安装费,用现
3、金支付初始直接费用.17.12月4日业务4：用中行存款向广州钢铁厂预付购生铁款.18.12月4日业务5：为购买股票,开出转账支票一张,将中行存款转存建行账户19.12月5日业务1：公司收到华海公司支付的债券利息,收入建行账户.20.12月5日业务2：向广州铝锭厂购铝锭,并已验收入库.21.12月5日业务3：用中行存款缴纳上月增值税.22.12月5日业务4：用中行存款缴纳上月城市维护建设税、教育费附加.23.12月5日业务5：用中行存款申报并用中行存款缴纳印花税.24.12月5日业务6：将建行账户的投资款存入华海证券公司.25.12月5日业务7：用存于华海证券公司的投资款购入海珠商场股票作为交易
4、性金融资产26.12月6日业务1：根据广东立竣机床股份#六届二次会议,发行债券.27.12月6日业务2：销售美凌C型电机4台给东北机电公司,货款已收到中行账户.受托代销收取代销额不含税的10%的手续费.28.12月6日业务3：公司以加工车间的一套进口设备对阳江机床厂投资,公司投资后将对阳江机床厂具有重要影响但尚不能控制阳江机床厂.权益法核算29.12月6日业务4：购广东大众金属公司生铁,签发无息银行承兑汇票,并向银行交纳承兑手续费.30.12月6日业务5：以现金支付职工张秀平的产假补助.31.12月6日业务6：用中行存款支付汽车养路费.32.12月6日业务7：行政处用中行存款为各部门购买办公用
5、品.33.12月7日业务1：收回上年注销的惠州利达公司的应收账款,存入中行.34.12月7日业务2：铸造车间领用铝锭和焦碳.无须填写记账凭证,月底统一核算.35.12月7日业务3：装配车间领用电动机.无须填写记账凭证,月底统一核算.36.12月7日业务4：用现金为总经理办公室购牛皮纸.37.12月7日业务5：用中行存款支付广告费.38.12月7日业务6：向广州天民机械厂销售立竣二号机床一台,款项尚未收到.39.12月7日业务7：总经理办公室用中行存款购UPS稳压电源.经初步估计,该UPS稳压电源能使用5年.40.12月7日业务8：向广州钢铁厂购买生铁,并验收入库,货款已预付部分,不足部分以中行
6、存款支付.41.12月8日业务1：公司在广州机电公司采购一批电子组件,电子组件当日送广州电机厂委托广州电机厂加工三阳电路板.42.12月8日业务2：铸造车间领用生铁和焦碳.无须填写记账凭证,月底统一核算.43.12月8日业务3：以现金支付技术处购买城市环境杂志费.44.12月9日业务1：向番禺光明机械厂出售立竣一号机床,已收到银行承兑汇票.45.12月9日业务2：装配车间领用电器元件、液压件和标准件.无须填写记账凭证,在月底统一核算.46.12月9日业务3：铸铁件完工入库.无须填写记账凭证,月底统一核算.47.12月9日业务4：加工车间领用量具.无须填写记账凭证,月底统一核算.48.12月9日
7、业务5：将广州月华公司签发的三个月到期、利率为8的商业承兑汇票送交银行.无须编制记账凭证49.12月10日业务1：设备处技术员曾正出差借差旅费现金.50.12月10日业务2：填制银行汇票委托书,在中行取得银行汇票.51.12月10日业务3：用中行存款支付企业购书款.52.12月10日业务4：用中行存款预付海珠区供电局电费.53.12月10日业务5：以现金支付食堂购买的炊事用具款.54.12月10日业务6：2007.12.10广东立竣机床股份#用12.02从中行取得的专项借款向日本三本五微电公司购买五郞微电电机技术专利,总价款85000000.00元,首期支付35000000.00元,余款分2年
8、4期支付.55.12月11日业务1：加工车间领用铸铁件.无须填写记账凭证,月底统一核算.56.12月11日业务2：装配车间领用刃具.无须填写记账凭证,月底统一核算.57.12月11日业务3：设备清查报公司股东大会.58.12月11日业务4：卖出当月购入的海珠商场股票,该项投资尚未计提跌价准备.59.12月12日业务1：根据广东立竣机床股份#六届二次股东大会的第1号职工激励决议,用海珠商场股票投资所得回购企业股票30000股以备用于奖励职工.60.12月12日业务2：根据广东立竣机床股份#六届二次股东大会的第1号职工激励决议,分别授予总经理、财务部经理、销售部经理与销售员、制造部经理一年的职工股
9、票期权.61.12月12日业务3：加工车间领用铸铝件.无须填写记账凭证,月底统一核算.62.12月12日业务4：供销处领用包装木箱.63.12月12日业务5：向广州制漆厂购买油漆,入库.64.12月12日业务6：用中行存款支付公司总部职工李永生的差旅费.65.12月13日业务1：持有的广州天民机械厂的商业承兑汇票将于本月十六日到期,财会人员填制五联邮划委托收款结算凭证,连同商业承兑汇票第一联交本厂开户银行,委托开户行向承兑人收取票款,收款人留存第一联不编制记账凭证66.12月13日业务2：向#电机厂销售立竣二号机床两台,分三次付款,第一次付总价款的40%,余款在两年内付清,每年付款一次,每次付
10、总价款的30%,增值税专用发票于第一次付款时开具,货已发.双方销售合同中规定,#电机厂在支付了首期款之后将拥有这两台机床的所有权.银行同期贷款利率为5.50%.67.12月14日业务1：收到12月9日送交银行的广州月华公司签发的三个月到期、利率为8%的商业承兑汇票的票款,款项已划入公司中行账户68.12月15日业务1：中行账户收到珠海东方机电公司货款和代垫运杂费.69.12月15日业务2：铸造车间领用工作服.无须填写记账凭证,月底统一核算.70.12月15日业务3：产成品入库.无须填写记账凭证,月底统一核算.71.12月15日业务4：本月八日收到番禺光明机械厂的银行承兑汇票到期,填写三联进账单
11、连同汇票第二联交开户行入账.企业根据进账单的回单联记账.72.12月15日业务5：用中行存款交付排污费.73.12月15日业务6：广东立竣机床股份#在广州租用天秀大厦写字楼的办公室一套作为广州客服中心.74.12月16日业务1：取得中国银行海珠支行短期贷款,贷款已划入中行账户.75.12月16日业务2：从中行账户提取现金以备发放工资.76.12月16日业务3：根据工资汇总表发放本月工资和结算各项代扣、应扣款项.77.12月16日业务4：加工车间有一台普通车床,由于导轨损坏齿轮打碎等原因,经批准报废处理.78.12月17日业务1：公司委托广州电机厂加工的三阳电路板入库,并用中行存款支付广州电机厂
12、加工费与增值税.79.12月17日业务2：销售美凌C型电机给哈尔宾电机总公司,货款已收到中行账户.80.12月17日业务3：用中行存款支付衡阳钢铁厂货款,生铁验收入库.81.12月17日业务4：以现金支付加工车间C620普通车床报废清理费.82.12月17日业务5：用中行存款预付海珠区自来水公司水费.暂用预付款核算,待月底再分配.83.12月17日业务6：用中行存款支付本月排水设施有偿使用费.84.12月18日业务1：将三阳电路板委托#机电公司代销.85.12月18日业务2：铸造车间领用生铁.无须填写记账凭证,月底统一核算.86.12月18日业务3：装配车间领用油漆.无须填写记账凭证,月底统一
13、核算.87.12月18日业务4：用已开出的银行汇票支付高频设备款,设备已被运往工地,尚待安装.88.12月18日业务5：技术员曾正报销差旅费,余款退回现金.89.12月18日业务6：根据广东立竣机床股份#六届三次股东大会的决议,用交易性金融资产宏云基金与广州天宝集团公司进行股权交易.90.12月18日业务7：同海珠区供电局结算本月电费,补交剩余款.暂用预付款核算,待月底再分配.91.12月19日业务1：向泰国莎镅集团销售立竣二号机床一台,货款划入公司外币工行账户.92.12月19日业务2：中国银行转来汇票结算余款收账通知.93.12月19日业务3：用中行存款支付鹤山矿物局购煤款,煤尚在途中.9
14、4.12月20日业务1：公司购进一辆五羊-本田小气车,货款用中行账户转账支票支付.95.12月20日业务2：铸铁件完工入库.无须填写记账凭证,月底统一核算.96.12月20日业务3：产成品入库.无须填写记账凭证,月底统一核算.97.12月20日业务4：用中行存款支付厂办业务招待费.98.12月20日业务5：报废C620普通车床的残值收入转入中行账户.99.12月20日业务6：结转C620普通车床的净损益.100.12月21日业务1：向广州燃料公司购煤,款项已付,并已验收入库.101.12月21日业务2：以银行存款支付高频设备安装款.102.12月21日业务3：收取银行存款利息建行户.103.1
15、2月21日业务4：用中行存款支付短期借款利息.104.12月21日业务5：用中行存款偿还临时借款.105.12月22日业务1：用中行存款支付长沙量具#货款,量具尚在途中.106.12月23日业务1：公司自行研制成功的微电电荷机申请专利成功,用中行转账支票支付鉴定费与手续费.107.12月23日业务2：从长沙量具#购买的量具验收入库.108.12月23日业务3：向#机电公司销售立竣一号机床、二号机床,货款尚未收到.109.12月23日业务4：根据广东立竣机床股份#六届三次股东大会的决议,用自制半成品与广州和生机电公司进行设备交易.110.12月23日业务5：采购员李明借支差旅费.111.12月24日业务1：债务人南海飞跃机械厂发生财务困难,无法清偿公司债务,经双方协商同意,南海飞跃机械厂用一台大众桑塔那330抵偿债务,汽车已开回公司.该笔应收账款已计提坏账准备.112.12月24日业务2：公司上月向江门机床厂销售的立竣一号机床一台,由于机器故障,江门机床厂于12月24日退货,货款用中行存款退回.113.12月24日业务3：从鹤山矿物局购买的煤验收入库,其中短少4吨,是运输途中非正常损失,由运输单位赔偿.
