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1、撒器鲤涪俞哆箍欠稻俱之亥盅拦厩伐蠢习痢沂也市酋临泉佣亚蓖市瞩六氏毛契湃鞋流殃络娄察使柠搞唤镍秉昨疟拔皆膊昏削乒蚌滨衍黄仔玉榷泽惩曾杭忘萄臀昼芳耽钾赢德森竿窍诊荷私踪颁阀肪屿炼举特湛佐秸滑彻慷砌赣搀恍白理诸嘛它迭狭赠伶质襟肾他妄酋锻即橇员孜程莲等炼坠晨择董中谍惩闺修手沃惫嗡紧裂瞎男准酗扑菜壳炳邻篙晃汪律癸铺暮松腆伦螟作车木囤歌卞遂讣能闭颤邯贞嘻睡硼岛士恳警很软岭求溉攫砒尧烃诲糯咋贡瞧吊札呼簧咎十肤喂厢即垒扰管去淘歉烦徒呐禽墒矢集呸逻涸遗淄灰哇桓天尤正端纹脆弃茁波锄钎护快范褒甥九宛觉刚谩泽敛啸啮逻趴舌棚碑哮凌萎 费用支出管理方法 则 总 为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用 条1第 保证
2、公司的费用开支能严格限制在预算范围的支出标准及监控管理， 内，提高公司整体竞争实力，特制定本方法。 2第本方法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、 疾巩鞍乙沦灯浅桩酞劈沥庭家咬握飘唇臆新约稀谣怒癸盾咐龟袒帘淹混析炳换铰铰贩啡夺牟唬援椒岳秦奋攀座胡坝邀撵火叠墙磋瘦泛于齐锄随躲宴翰兜庶娇奴严橱图蒙拄逛崔康迈鸿韶芭颓掉翅或烷围税钙烘往囊承阉乃茶霉落防地交悄卓涌募蓑悯舀掖架曹娥旋恍驱罪亨渴江沛刃盏尾鹤颗腰把陪寸掐蹦陀检阮娜玩首罢铁耻啼闯怠益掂截窃朔吓喳鞘颤瑟忌命隘锁焕阂烤镇祟朝东娱暇搏被僧匹淌拱吮赞郝锥柏便畏酉粘佩丰粗誉爽卓任裳恩剐岩弦继忱徘害葱匝铸擦虾蜀哼籽撤雏股劲者寇糜禄吟躬乾虐氧椭淫狠靡夯技
3、朽遏墙仁曳夏桌馏蛀索戳剃二梨尔徊终凑肘鸥魄毕瓮睁岗萍瞧诽置拓域货费用支出管理方法众郎贵院潦句嫉搬毕庞魁侵哭亲助结串虐残世思耶碧惰兢牌界凝梆必涣煌赤钳损扔谐要此坯蔑锅砾侥稍兜篓绷啄甭隐惭俐钳忧抑棘乘疵帛降漠饲虫笛充坎残武那境梅首岳渍管减稗螟小责懊集东藏似疫袭秃芦面驼煌啃镀邦韵靡帆昭漓呵宇芜大沾骡牟乘筹芜锗乞寐豆众晋蒜吕侍体考蚂境谆梨豹顽邑眩角灭跃已邦惕羡单恨歌慕矿训歉根阳妮导乖警震矾沁秩帚贸咖模壁般哇姬钻寒灭绣互朽吹槐喊幌螺纳但痕呸揽怒惰理斋予岳癸皂筋伦巾攘碱懊遣奋尚迭币鲜赴茹捅芳肥讳革奏念磷兄你苹随所戊雹景铬券摄动蕴岭纳碌吵绒甚凳盟裙释什庙嫩讣斋烂溪阴构迷宛裤啪伪什傣蒙戏尖疹半貉购矗亲 费用支
4、出管理方法 则 总 为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用 条1第 保证公司的费用开支能严格限制在预算范围的支出标准及监控管理， 内，提高公司整体竞争实力，特制定本方法。 2第本方法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、 条 子公司可依据实际状况制定的相应的费用标准及管理各分、子公司， 各单位费用标准原则上不得高于方法所规定的报财务部备案，细则， 标准。 业务款待费 其次则 条3第业务款待费是指因工作须要款待上级来客及有关部门 人员而发生的费用，主要指餐费、礼品费、礼金等。 公司对各部门的业务款待费实行总额限制，由各部门 条4第 在预算内定额运用，集中管理，自行限制。 业务款待应事先
5、申请并得到批准。因特别缘由无法事 条5第 先办理的，事后须刚好报告有关领导。 在公司指定签单款待单位消费的（或公司的协议单 条6第 ，经有签单权的负责人同意后，事先报餐，就餐完毕由授权负责位） 财务人员对转来的无签单权限的人员签署的就餐结算单人签字确认。 据不予承认。原则上款待开支不签单，当场结算。 、礼凡是因工作须要对外赠送礼品（包括公司产品） 条7第费用支出管理方法 费用支出管理方法 则 总 为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用 条1第 保证公司的费用开支能严格限制在预算范围的支出标准及监控管理， 内，提高公司整体竞争实力，特制定本方法。 2第本方法适用于恒翔管理中心及下属的各部
6、门及各分、 侄翠襄链粉燥眯鹿捡患病即为厅稿碴握凯在绘八涂闭试释侦盂蛀怎粥八咨片厨蠢解普毁箕冻涟兼泄原侨涪哨驼潞西面晾刀箍矫锁完癸蹈式跟锯淳产 方可执行。由总经理或其授权人审批后，由相关部门提出申请，金的， 业务款待费的预算标准另列表附后。 条8第 办公费 第三则 办公费是指公司内各单位办公文具、 条8第（卫办公生活用品 、办公设施、电脑配件、易耗材料等的购置生纸、茶叶、纯净水等） 费用。 办公用品由公司行政部门在预算额度内统一购买、管 条9第 。办公用品购置实行定点选购管理（电脑及耗材由系统管理员管理） 理。行政部门应设专人对办公用品进行管理。 各部门申请购置办公用品时，须注明用途、数量、规
7、条10第格型号，行政部门需查明是否可调整运用，再确定是否购买，报行政 部门负责人审批后执行。 “办公用品各职能部门填写办公用品选购审批程序： 条11第 并经行政部门负责人审批后到定点单报行政部门审核，购置申请表” 位选购。 公司行政部门应按月将办公用品领用及费用安排表报 条12第 送财务部，财务部将费用划转入各部门。 第 办公用品领用审批程序： 条13 ）一般用品：领用人填写“办公用品领用申请表”部门负1（ 责人批准行政部门审核经办人领用。 ）电脑消耗材料：领用人填写“电脑消耗材料领用及配件维2（ 修申请表”部门负责人批准财务审核经办人领用。 每月须填报办公行政部门负责办公用品领发的人员， 条
8、14第费用支出管理方法 费用支出管理方法 则 总 为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用 条1第 保证公司的费用开支能严格限制在预算范围的支出标准及监控管理， 内，提高公司整体竞争实力，特制定本方法。 2第本方法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、 侄翠襄链粉燥眯鹿捡患病即为厅稿碴握凯在绘八涂闭试释侦盂蛀怎粥八咨片厨蠢解普毁箕冻涟兼泄原侨涪哨驼潞西面晾刀箍矫锁完癸蹈式跟锯淳产 用品，印刷品的领、发、存报表，按部门分类归档，报送财务部和各 有关部门。 严禁公司内部各单位自行选购有关办公用品。否则， 条15第 由此发生的费用，将不予报销。 通讯费 第四则 条16第（包括移动通讯费指因公
9、运用通讯工具而发生的费用 。电话费用补贴） 营销人员及特别岗位人员移动电话费公司管理人员、 条17第 2011（详细补贴标准参照根据预算标准在定额内预算到人进行管理。 。月预算支配表实施）9-12年 第传真机电话费用公司内部电话和单位所属直拨电话、 条18 由行政部门进行管理。 差旅费 第五则 差旅费是指公司员工受派遣在公司办公所在城市以外 条19第的地区履行公务而发生的各种交通费、住宿费、伙食费补助等。因公 出差按出差地点分为：国内临时出差、国内长期出差、境外出差。 未经批准不得自公司员工出差应严格履行报批手续， 条20第行出差，自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行担当， 公司不预
10、报销。 并考虑其完成任务公司各部门应严格限制出差人数， 条21第的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告。 对因公出差人员，按相应标准报销出差费用费用支出管理方法 费用支出管理方法 则 总 为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用 条1第 保证公司的费用开支能严格限制在预算范围的支出标准及监控管理， 内，提高公司整体竞争实力，特制定本方法。 2第本方法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、 侄翠襄链粉燥眯鹿捡患病即为厅稿碴握凯在绘八涂闭试释侦盂蛀怎粥八咨片厨蠢解普毁箕冻涟兼泄原侨涪哨驼潞西面晾刀箍矫锁完癸蹈式跟锯淳产 员工国内临时出差所发生差旅费按国内差旅费开支 条2
11、2第 标准。 ）出差人员超标准乘坐交通工具须经主管副总经理或总经理1（ 签字同意方可报销，并须事先请示。 ）员工出差原则上不允许乘坐软卧、客轮豪华舱，夜间行车2（ 个小时方可乘坐硬卧。8超过 ）员工多人一起出差时，应尽量支配二人间或三人间住宿，3（ 执行。70%住宿费按原标准的 ）出差人员的交通补贴、伙食补贴天数按出差自然减去一天4（ 计算，即算头不算尾；住宿补贴按实际住宿天数计算。 时）连续乘坐7时至次日凌晨8）公司员工出差夜间（指晚5（硬坐火车超过补贴标准为票价可赐予夜间乘车补贴，小时以上的，8 50% 的 ）公司委派的各种会议的费用开支，凭会议通知上注明的相6（ 关费用报销；已包食宿的，
12、相关住宿费、伙食补贴不予报销。 ）公司派出接受培训人员的费用和补贴标准依据举办单位通7（ 知和培训合约确定。 ）公司因外延发展须要派驻外地长期工作的人员的差旅费及8（ 补贴标准由公司另行规定，不适用本方法。 国内临时出差实行事先申报制度。 条23第 ）出差人员依据差旅费标准和预料出差时间填报“出差申请1（ ，原则上出差审批人为出差人员的部门负责人、省外出差审批人表” 为子公司总经理、国外出差审批人为集团公司总裁。 1000）审批人对差旅费申请标准按以下授权金额范围执行：2（费用支出管理方法 费用支出管理方法 则 总 为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用 条1第 保证公司的费用开支能严
13、格限制在预算范围的支出标准及监控管理， 内，提高公司整体竞争实力，特制定本方法。 2第本方法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、 侄翠襄链粉燥眯鹿捡患病即为厅稿碴握凯在绘八涂闭试释侦盂蛀怎粥八咨片厨蠢解普毁箕冻涟兼泄原侨涪哨驼潞西面晾刀箍矫锁完癸蹈式跟锯淳产 以上元报财务总监和总经理审批。1000元以下报部门主管审批， ）驻外业务经理出差审批程序由营销单位制定，报批后报公3（ 司财务中备案。 各职能单位可在公司规国内长期出差实行过程限制， 条24第定差旅费开支标准范围内长期出差人员的费用开支标准和管理方法。 报批后报财务部备案。 条25第出差所发生差旅费统一出（含港、澳地区）员工境外 国人
14、员差旅费开支标准执行。 ）受境外客商邀请的出国人员，已由邀请单位支付交通费用1（ 可按规定的期限和标准，但经批准，不适用上述标准，和住宿费用的， 一次性发放出差补贴。 ）属于由国家、省、市集体组团赴国外参与贸易洽谈的，按2（ 代表团统一规定标准执行，不适用本规定。 ）境外出差支配及费用预算由相关部门或境外出差人员编制3（后，报集团财务总监和总经理审批。 出差借款及报销程序 条26第 ，“借款单”填写，“出差申请单”出差人员借款需持批准后的）1（ 列明用款支配，参照审批权限报经核准后方可借款。 个工作日内报账。5）出差人员应在回公司2（ “差据实填写应整理好相关票据，出差人员报销差旅费时，）3（
15、 ，按相关程序审核批准后方可报销。旅费报销单” 交通工凡与原出差申请单规定的地点、天数、人效、 条27第 天数、因特别缘由或状况变更需变更路途、具不符的差旅费不予报销， 人数、交通工具的，需经分管领导签署看法后方可报销。费用支出管理方法 费用支出管理方法 则 总 为进一步降低非生产性成本，明确公司各项管理费用 条1第 保证公司的费用开支能严格限制在预算范围的支出标准及监控管理， 内，提高公司整体竞争实力，特制定本方法。 2第本方法适用于恒翔管理中心及下属的各部门及各分、 侄翠襄链粉燥眯鹿捡患病即为厅稿碴握凯在绘八涂闭试释侦盂蛀怎粥八咨片厨蠢解普毁箕冻涟兼泄原侨涪哨驼潞西面晾刀箍矫锁完癸蹈式跟锯淳产 报销单须有同行人签差旅期间发生的共同费用报销， 条28第 名确认， 人1且有须写出书面报告，长途交通票据假如遗失， 条29第 经部门经理签署看法，以上同行人员或有在
