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1、特别好酒店财务部管理制度特别好酒店店财务管管理制度版本：A00编制：财务务部 颁发时时间： 年 月月 日 实施时时间： 年 月月 日前 言一、本手册册的编制制是为了了明确财财务部日日常的工工作准则则和行为为规范，指指导财务务部的日日常管理理工作。二、本手册册由财务务部编制制，酒店店执行总总经理审审核，总总经理审审批后发发布执行行。三、本手册册“受控”本发放放范围：1.酒店经经营决策策层；2.酒店总总经理；3.执行总总经理；4.财务部部经理；5.行政部部经理；6.经执行行总经理理批准使使用的酒酒店有关关人员。四、除以上上人员外外，本手手册不向向任何其其他人员员发放。五、本手册册的持有有者应妥妥善
2、保管管文本，不不得涂改改、转借借、复印印或外传传。若持持有人因因工作岗岗位变动动不再具具备持有有资格时时，应及及时交回回行政部部并登记记。六、手册损损坏或丢丢失后，应应由持有有者书面面报告，经经执行总总经理审审批后补补发，并并作废原原“受控”本，补补发新“受控本本”。七、本手册册的修改改需由持持有人书书面提出出申请，财务部经理同意后，由财务部进行修改。八、本手册册出现下下列情况况时应更更换版本本：1.手册发发布使用用已超过过三年；2.手册的的修改已已超过六六次；3.对手册册的内容容进行重重大的变变更。九、本手册册的新版版本颁发发时，旧旧版本即即行废止止。行政政部负责换版版的管理理控制，负负责新
3、版版本的发发放并及及时收回回旧版本本，做作作废处理理。十、本手册册的主要要解释权权为酒店店财务部。目 录录第一章 手册审审批页1P第二章 财务部部组织机机构图22P第三章 财务部部管理制制度3P第一节 岗位职职责3P第二节 工作说说明书、关关系表、项项目核验验表7P第三节 财务综合合管理制制度17P第四章 审批权权限与报报销程序序41P第一节 财务开开支审批批权限41P第二节 报销工工作程序序43P第五章 会计档档案管理理办法、往往来款项项征询46P第一节 会计档档案管理理办法46P第二节 往来款款项征询询函49P第六章 手册修修改控制制页50P第一章 手册册审批页页一、手册版版本号：A0二、
4、编制：财务部三、审核：四、审批： 批批准时间间： 年年 月 日特别好酒店财务部管理制度第二章 财务务部组织织机构图图财务部经理会计库管核算员出纳 收银员夜核第- 50 -页 共 50页受控文件，未经允许不得复制。第三章 财务务部管理理制度第一节 岗位职职责一、财务部部经理工作作岗位职职责1.组织酒酒店的经经济核算算，组织织编制和和审核会会计、统统计报表表，并向向上级部部门报告告工作，按按上级规规定时限限，及时时组织编编制财务务预算和和决算。2.审查各各项开支支，密切切与各部部门联系系，合理理控制并并掌握成成本费用用。3.审查各各部门的的开支计计划，并并转报上上级领导导。4.做好各各项资金金的计
5、划划平衡，管管理和掌掌握各项项资金的的运用，调调节业务务部门所所需资金金，保证证业务活活动的正正常进行行。5.每季组组织一次次全面检检查库存存现金和和备用金金情况，并并不定期期抽查各各业务部部门、各各收款岗岗位的库库存现金金和备用用金。6.督促有有关人员员抓紧应应收账款的催催收工作作，加速速资金回回笼。7.检查、督督促财务务人员认认真执行行各项财财务规章章制度，组组织财务务人员学学习和执执行“会计法法”。8.联系各各业务部部门，了了解经营营情况和和市场讯讯息，及及时提出出意见供供酒店领领导作决决策。9.密切与与财、税税、金融融部门联联系，及及时掌握握财、税税动向。10.遵守守国家外外汇管理理条
6、例，接接受国家家银行监监督。11.根据据上级有有关规定定和董事事长对财财务工作作的决议议和总经经理的有有关指示示，制定定、修改改“酒店财财务管理理制度”。12.保存存酒店关关于财务务工作方方面的文文件、资资料、合合同和协协议。督督促本部部员工完完整的保管管企业合合作期内内的一切切章账册、报报表、凭凭证和原原始单据据。13.每月月组织本本部门员员工进行行政治理理论学习习，向员员工宣讲讲国家的的政策、法法令；进进行法制制教育，以以增强员员工的法法制观念念。14.督促促和检查查员工对对执行现现金管理理制度，银银行信用用卡使用用规定、账账单及发发票管理理规定的的情况；检查各各旅行社社、团体体、协议议单
7、位、各各挂账单单位的账账务结算算是否正正确、及及时并督督促好应应收款项项的催收收工作。15.督促促夜核及及时完成成数据平平衡，并并检查当当天营业业报表及及夜核出出具的各各种报表表，处理夜夜核报告告。16.开展展部门员员工业务务培训，使使各岗位位员工熟熟练掌握握本岗位位的业务务知识、规规范、程程序、做做法、环环节，能能独立工工作，并并基本了了解本部部门其他他岗位的的业务环环节。17.严格格遵守各各项财经经纪律、发发票管理理规定。对所收现金挂账款项，应于当天投入保险箱。负责及时催收挂账单位的消费款，及时进行账目核对，做到账账相符。二、出纳工工作岗位位职责1.严格按按现金管管理制度度和银行行结算制制
8、度管理理好现金金和存款款。2.受理手手续齐全全、审核核无误的的原始凭凭证办理理现金收收支和存存款收付付业务。3.不定期期抽查各各部门备备用金，并并作好记记录交会会计主管管存档。4.严格按按现金管管理制度度和银行行结算制制度管理理好现金金和存款款。5.受理手手续齐全全、审核核无误的的原始凭凭证办理理现金收收支和存存款收付付业务。6.完成酒酒店领导导交办的的其它工工作。三、会计工工作岗位位职责1.依据“两则”、“两制”及财务务部下发发的内内部稽核核及控制制制度、财财务开支支权限的的要求，稽稽核原始始凭证，编编制记账账凭证。2.督导营营业收入入、往来来账户正确确、无误误的归属属。3.督促及及配合前前
9、台账务处收收账主管对对往来账账款的催催收。4.拟订对对往来款款项有效效的管理理方案，杜杜绝呆、坏坏账的发生生。5.审核检检查前台台账务处各各种账单的正正确、无无误及各各种制度度的执行行情况。6.对酒店店各部门门成本物物价进行行核算，并并在月末末对当月月成本进进行分析析;7.了解酒酒店物资资流程，对对存货进进行核算算和管理理;8.熟悉掌掌握酒店店应付账账款结算算程序，对对应付账账款进行行核算和和管理;9.负责组组织酒店店采购合合同的拟拟定和洽洽谈。10.负责责对酒店店各项收收费价格格的核算算、制定定、下发发。11.负责责对酒店店购入物物资的价价格、验验收、入入库及正正确核算算进行严严格把关关和审
10、查查。12.负责责对酒店店购入物物资的价价格、验验收、入入库及正正确核算算进行严严格把关关和审查查。13.负责责对酒店店各部门门的物资资管理及及核算工工作进行行检查和和指导。14.拟定定费用归归属范围围，对费费用子目目进行规规范性管管理。15.完成成财务部部经理交交办的其其它工作作。四、核算库库管员工作岗位位职责1.负责餐餐饮部、客房部部的核算算工作。2.对餐饮饮部、客房部部的物料料用品、低低值易耗耗品进行行协助管管理。3.每月对对物资出出入库进进行核算算,并与与库房进行行对账和盘点点。4.对工程程物资耗耗用情况况进行核核算，准准确提供供酒店所所需修理理费统计计表。5.根据酒酒店经营营需要安安
11、排好班班次，以以确保正正常领用用物资。6.对库存存物资的的账、卡、物物进行核核对及管管理。7.对所管管物资的的出入库库必须做做到账、卡、物物相符。8.货物的的堆放要要整洁，并并定期检检查和清清理，及及时向部部门经理理提供库库存情况况以供参参考。9.每月对对所有物物资进行行对账和盘点点。10.做好好酒店员员工工作作服的管管理。五、夜核员员工作岗位位职责1. 自觉觉遵守财财经纪律律和财务务制度，对对违反财财务制度度和财经经纪律的的现象要要敢于制制止和揭揭发，真真正起到到监督作作用。2. 每天天按各消消费点收收银员送送审的账账单、原原始单据据核查数数据是否否准确，并并核对“消费点点结账明细报报表”。
12、3. 对每每天稽查查出的错错、漏账账或未按按规定办办理的内内容和数数据在电电脑上作作调账，并作作出详细细的夜核核报告，于于次日报报部门经经理。4.提供数数据准确确的晚间间稽核报表表及其它它报表，进进行晚间间清机。5.负责装装订、保保管各消消费点报报表及账账单等，打打扫办公公室卫生生。6.不得向向无关人人员泄露露酒店有有关营业业收入情情况资料料及数据据。六、总台和和POSS点收银银员工作作岗位职职责1. 准确确打印和和填写账账单、发发票，准准确、快快捷收妥妥客人应应付费用用。在结结账过程中中做到快快、准、不不错收、漏漏收、认认真验明明钞票真真伪。2. 每日日收入现现金，必必须切实实执行“长缴短短
13、补”的规定定不行以以长补短短，发现现长款或或短款，必必须如实实向领导导汇报。3.努力提提高业务务技能与与专业知知识，做做到不懂懂就问，勤勤奋学习习。4.不得向向无关人人员泄露露酒店有有关营业业收入情情况、资资料及数数据。5.爱护所所有电脑脑终端机机、打印印机及各各种刷卡卡机具，并并做好清清洁保养养工作。6.受财务务部统一一领导，负负责打扫扫所属区区域卫生生。第二节 工作说说明书、关关系表、项项目核验验表一、工作说说明书1.财务部部经理工工作说明明书岗位名称：财务部部经理岗位级别：直接上级：总经理理直接下属：财务部部出纳、会会计岗位要求：熟悉财财会相关关税法、投投资理财财及一般般商事法法和与酒酒
14、店有关关的法规规；具备备良好的的组织协协调能力力和应变变能力。具具备酒店店会计业业务管理理能力。具有财务管理5年以上工作经验。工作目标：完善各各项财务务规章管管理制度度和操作作规程，带带领下属属员工积积极完成成各项酒酒店财务务工作任任务。编编制酒店店预算，制制作财务务报表，提提供管理理所需的的财务资资讯，建建立会计计制度与与会计作作业流程程，预算算控制及及现金流流量控制制，财产产管理；加强酒酒店的成成本控制制。任务与职责责：组织织编制各各项财务务管理制制度及操操作流程程、工作作规范并并监督实实施；督督促、检检查各项项工作计计划的执执行，掌掌握酒店店财务收收支分析析报告情情况。制制作财务务报表，部部门业务务培训，督督促和检检查所属属员工对对执行现现金管理理制
