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1、财务管理自查报告财务管理自查报告1按照省、市、县关于开展农村财务管理专项检查的相关文件精神，我乡党委、 政府高度重视，迅速组织乡农经站、财政所、纪检口等相关人员，对所辖五个行政 村的财务管理工作进行了检查、调研，现将梳理、总结的情况汇报如下：一、村级财务管理各项工作开展情况村级财会基础工作方面。我乡所辖五个行政村均实行村账乡代理制度，各村成 立了村民民主理财小组，指定了报账员，村级组织在银行保留基本账户。在规范村 级财务管理工作上，我乡实行定期报账和报账审核制度，即各村报账员按月或按季 向乡代理中心办理收支报账手续；乡代理中心在受理报账员报账时，逐一审核有关 凭证和资料，符合村财务支出规定，已
2、履行签字手续、印章齐全、凭证合规的开支 方可报销入账；对不真实、不合法的收支凭证不予受理，对手续不完备、要素不齐 全的收支凭证及时要求补充更正。村级审计工作方面。考虑现实条件和实际需要，在村级审计方面，我乡一般组 织乡纪检口、农经站、财政所工作人员，对村级财务进行不定期审计，内容包括村 级日常财务收支、农村集体“三资”、村干部任期和离任经济责任等，对于集体土 地征用补偿和涉农财政资金管理等方面会进行重点审计。村级财务民主监督落实方面。我乡充分尊重各村农民群众意愿和民主权利，保 持集体资产所有权、使用权、审批和收益权；各村经过村民代表会议，民主推选村 民代表，成立了村民民主理财小组，对村财务的收
3、支情况具有审核、监督的权力； 村财务报账需经村主任签字、村民民主理财小组审核、乡农经站批准才能入账；村 级财务实行定期公开制度。整个程序、机制，确保了村民对村级财务有充分的知情 权和监督权。村级财会队伍建设方面。目前各村均有指定的报账、记账人员，其工作补贴和 待遇均按相关规定予以保障。乡一级现由农经站负责村级财务代理工作，相关人员 持有会计从业资格证，并经过统一登记备案。二、村级财务管理工作存在的问题此次专项检查发现，各村对村级财务日常管理，基本能遵照县、乡各相关的财 务工作制度来进行，但也发现一些要作整改的问题。1、票据、凭证管理不够规范。有的村部分票据开具不规范，比如未填开具日 期或开具单
4、位未签章；有的村部分原始凭证无事由、无经手人或审批人签字、无理 财小组签章等。2、记账不够规范、及时。有的村在登记村现金日记账时不够及时，时间一长 对发生的经济业务记不确切而导致漏记、错记等；有的则存在未完全按经济业务发 生的时序来记，导致村日记账账目混乱，有的村未按规范的方法来更正错账等等。3、村级会计队伍不够稳定。有的村报账员变动较频繁，有的甚至在更换人员 时没有履行必要的交接手续，导致一些会计资料的缺失、会计账目的错乱，给村级 财务管理工作带来很大的影响。有的村级财会人员对科学、规范的财务技能有所缺 乏，使得各村的财务管理工作情况参差不齐。三、下一步工作计划针对以上存在的问题，结合我乡实
5、际，在今后的工作中，我们将从以下方面进 行改进：完善村级财务管理制度。进一步完善相关的财务管理工作制度，优化“村账乡 代理”机制的运作，严格执行审核报账和定期报账的规定，实现既充分保障村民自 治理财自主权，又保证对村集体资产管理进行必要监督的目标。增进村级财会人员培训。通过组织财会知识培训，来增强村级财会人员素质， 提高其业务水平，加强其科学、规范开展财务管理工作的意识，进而减少财务管理 中不规范行为、不规范会计资料等的出现。强化乡村监督审计机制。严格执行好报账审核程序，真正将民主理财小组的 监督作用发挥出来；落实村级账务公开制度，以保证村民充分的知情权和监督权； 乡一级要定期组织对村级财务管
6、理工作的审计，及时发现问题，及时督促进行整 改。财务管理自查报告2一、幼儿园领导高度重视1、幼儿园配有专门的财务办公室，配有专职财务人员2人。2、园长经常询问财务运行情况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。3、财务人员具会计证并有一定的专业理论素养和较强业务能力，有三年会计 工作经验，积极参加上级财政部门组织的财务管理及相关法律知识的培训，能按照 财务制度的有关财经规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真 实。4、财务人员能对当天发生的业务，当天登记入账，现金和银行存款日记帐做 到日清日结。并根据各项资金的性质，严格做到专款专用。二、强化幼儿园收入收费行为的管理严格执行收费管理
7、制度。公开收费项目，公开收费标准，接受教师及家长的监 督，统一收费项目，统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。 经过幼儿园自查，未发现自立收费项目、提高收费标准现象，幼儿园有完善的经费 管理制度，真正做到了专款专用。幼儿园严格加强预算内、外资金管理，所有预算外收入全额上缴国库，严格 “执行两条线的管理，经过自检自查幼儿园绝无虚列和隐匿财政收入。三、加强财务支出管理幼儿园领导审批制度明确，从事幼儿园财务管理的记账人员和审批人员、出纳 人员、经办人员、财务保管人员的职责权限明确，做到了相互分离、相互制约、相 互监督。四、加强有限资产的管理，保证幼儿园正常运行根据幼儿园工作计划，通盘
8、考虑，全面管理，合理使用有限资金，集中力量， 加大教育教学、教育科研的投入。各项收入做到心中有数，坚持做到了 “量入为 出，以收定支，略有节余。”制定了健全的资产管理制度，严格资产的购置、领用、出租、处置、报废等工 作程序。所有资产全部按要求建档建册，用卡片进行登记，款物相符，登记准确无 误，没有造成资产流失。此次自检自查工作中得到幼儿园领导的高度重视，以关于开展中小学财务管 理工作专项检查的通知为依据进行全面自检自查，通过自检自查工作的开展充分 认识到财务管理工作的重要性，今后我们要更细致的规范财务基础管理，扎扎实实 的开展幼儿园的财务工作。财务管理自查报告3为了加强巴青县教育系统财务管理，
9、规范和加强财会工作，贯彻落实教育 部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见（教财20xx21号）文件 和自治区教育厅、自治区财政厅关于开展中小学财务管理工作专项检查的通知 （藏教厅20xx8号）文件精神，我局对我县13所学校财务财务管理工作进行了认 真自查，现报告于下：一、组织领导为了切实加强自查工作力度，确保相关人员及时到位，我县成立了巴青县中小 学财务管理自查工作领导小组。相关人员如下：组长：副组长：成员：二、财务管理制度建立情况1、各校均建立了财务管理制度，做到工作职责上墙。由专人管理学校各项财 务。做到分工明确，责任到人。2、建立了学校财务管理内部审计制度、收入、支出管理制度和
10、固定财产登记 制度，县教体局、财政局经常下各校检查指导财务工作，确保各校制度落到实处。三、财务管理人员配备情况各校均配备兼职财会人员，设有会计和出纳。我局并定期组织各校财会人员， 参加财务培训。四、财务管理规范情况（一）、我县教育系统收费情况1、我县义务教育阶段，全县13所中小学免除学杂费政策都已得到全面落实， 所有学校均免费提供教科书、作业本。2、全面实施农牧区学生义务教学阶段“两免”“三包”政策，并得到彻底落 实。3、在义务教学阶段，全县13所学校均不收取任何报名费用及任何违反国家规 定的费用。4、各中小学没有一起利用学校教育、教学场地、资源举办面向中小学生的各 种收费培训、补课行为。各中
11、小学没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。总之，在我县教育系统收费中，严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落 实，无任何乱收费情况。（二）、“三包”经费管理使用情况1、各学校严格按照“三包”经费的相关文件精神认真彻执行。2、严格专款专用原则，不能挪作他用。3、“三包”经费的落实情况必须有本乡镇党委、政府及有关部门的监督和审 计。每月进行校务公开，每学期必须进行政务公开。4、要求和中、小学做到帐目清楚，手续齐全。5、合理地使用“三包”经费，把“三包”经费用在实处让学生吃好、穿好。6、各学校使用“三包”经费时，必须有两人以上同时参与，防止经费流失。全县中小学，做到了合理地使用“三包”经费，是
12、国家的惠民政策，严格落到 了实处。（三）、其他财务管理情况1、各校均无私设“小金库”和公款私存等违规现象。各项均在银行开设有学 校公用资金帐户，并做到收支有据，账目清晰。2、学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和 铺张浪费等现象。3、对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目 的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。4、各校对于学校的资产增减，都做了较好的登记，做到出入有据。五、建议1、目前我县各校财务人员均为兼职，希望上级单位，能给我县各校配备专职 财会人员。2、进一步加大财务人员培训力度，提高业务能力。财务管理自查报告4为了严格贯彻执行国家
13、农村义务教育经费保障机制改革的政策，加强学校财务 管理、提高学校公用经费的使用效益，根据xx文件精神，我校组织人员对学校公 用经费的使用情况、学校财务制度的执行情况进行了认真的自查，对存在的问题进 行了及时的纠正。现将自查情况报告如下：一、学校成立了财务自查领导小组。学校按照xx文件精神，成立了学校财务自查领导小组，其中xx校长任组长， xx副主任任副组长，xx、xx、xx等为成员，对学校20xx年的财务预算编制及执行 情况、一免一补工作和学校财务相关工作进行自查。二、学校公用经费的预算编制及执行情况。1、自查小组通过对20xx年财务预算情况和目前截止至2x0x年xx月支出情况 进行了对比，一
14、致认为，学校高度重视预算编制工作，财务支出以预算为依据，学 校在公用经费的支出上严格坚持使用的范围和方式，对学校的培训费、办公费、印 刷费、水费、电费等日常公用支出加强了管理。2、学校没有在公用经费中编列教职工津补贴和超标准列支业务招待费。20xx 年，在公用经费中，学校没有以任何一种名目向教职员工发放奖金和津补贴，学校 严格控制了招待费，来人来客一般情况下由分管领导陪同，按照最低标准列支。三、学校财务制度及执行情况。1、学校制定和完善了财经制度，强化了财务工作。学校的财务工作自查中，学校总务处完善了原始凭证签审制度、财务稽核制 度、财务收支审批制度、内部牵制制度、会计出纳工作岗位责任制等十项
15、财务管理 制度，并张贴上墙，时时提醒；财务工作中严格执行财务计划，编制学校的财务预 算、决算及财务报表，做到内容真实，数据准确，报表及时；同时建立了学校各项 经审制度，做到帐目清楚，帐据相实；科学管理学校财务档案，建立、建全会计与 出纳间的牵制制度，做到日清月结。2、加强了财务管理，规范教育经费的使用程序。严格执行收费政策，杜绝学区内各村小及班级乱收费。本年度，学校利用公示 栏等多种形式，公开收费项目、公开收费标准，严格执行县物价局、县教委制定 的收费政策及标准，学生所有费用全部由班主任收取后到总务处结算，杜绝了乱收 费现象。在资金使用上，学校严格执行事业单位财务制度改革有关规定，坚持预算管 理，严格使用程序，学校维修实行集体研究，上报教委审批后实施，发票的报销严 格实行审批制度，坚持一支笔、一本账，对不符合规定的票据一律拒付，对违反财 经纪律的行为予以坚决的抵制。无白条入账及私设小金库的现象。四、认真开展了学生一免一补工作。我校20xx年春季享受一免一补的学生是395人，免教材计13825元，补生活 费人数是45人，补助金额为5400元；秋季享受两免一补的人数是400人，免教材 14000元，以上专款共计支出27825元。我校完全按照县财政及教委的精神对享受 一免一补的贫困生进行全面核实，并在善广场上、村委及学校公示无疑义后，再确 定最终享受人员，保证把钱
