《大型集团公司管理系统企业内部控制规章制度和流程总汇编》由会员分享，可在线阅读，更多相关《大型集团公司管理系统企业内部控制规章制度和流程总汇编（979页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、word第一册：大型集团公司企业内部控制制度和流程汇编目 录第1章企业内部控制资金1. 1 资金管理风险与关键环节控制 1.1.1 资金管理风险 1.1.2 资金管理关键环节控制1.2 职责分工与授权批准 1.2.1 资金管理岗位设置资金支付授权审批制度1.3 现金和银行存款控制 1.3.1 现金收支控制流程 1.3.2 现金清查处理流程 1.3.3 备用金支付控制流程1.3.4 现金管理控制制度1.3.5 银行存款控制流程1.4 票据和印章管理第2章企业内部控制采购2.1 采购管理风险与关键环节控制2.1.1 采购管理风险2.1.2 采购管理关键环节控制2.2 职责分工与授权批准2.2.1
2、采购管理岗位设置2.2.2 采购授权审批制度2.3 请购与审批控制2.3.1 采购计划编制流程2.3.2 采购申请审批流程2.4 采购与验收控制2.4.1 采购询价比价流程2.4.2 供给商选择流程2.4.3 供给商评定流程2.4.4 购货合同签订流程2.4.5 采购验收控制流程2.5 付款控制2.5.1 付款审批流程 2.5.2 退货管理流程第3章企业内部控制存货31 存货管理风险与关键环节3.1.1 存货管理风险3.1.2 存货管理关键环节控制3.2 职责分工与授权批准3.2.2 存货授权审批制度3.3 验收与保管控制3.3.1 存货采购管理流程3.3.2 存货采购控制制度3.4 验收与保
3、管控制3.4.1 外购存货验收流程3.4.2 自制存货验收流程3.4.3 存货储存管理制度3.4.4 仓库调拨管理规定3.5 领用与发出控制3.5.1 材料领用工作流程3.6 盘点与处置控制第4章企业内部控制销售4.1 销售管理风险与关键环节控制4.1.1 销售管理风险4.1.2 销售管理关键环节控制4.2 职责分工与授权批准4.2.1 销售管理岗位设置4.2.2 销售授权审批制度4.3 销售与发货控制4.3.1 销售业务控制流程4.3.2 客户信用等级控制流程4.3.3 销售合同订立控制流程4.3.4 销售合同执行控制流程4.3.5 销售发货控制流程4.3.6 销售退回控制流程4.3.9发货
4、、退货管理制度4.4 收款控制4.4.1 预付款结算控制流程4.4.2 延期付款审核控制流程4.4.3 应收账款催收控制流程4.4.4 预期账款回收控制流程4.4.5 货款回收管理制度4.4.6 应收账款管理制度4.4.7 销售回款奖惩制度4.4.8 问题账款管理方法4.4.9 应收票据管理制度第5章企业内部控制工程项目5.1 工程项目管理风险与关键环节控制 5.1.1 工程项目管理风险5.1.2 工程项目管理关键环节控制5.2 职责分工与授权批准5.2.1 工程项目管理岗位设置5.3 项目决策控制5.3.1 工程项目决策流程5.4 概预算控制5.4.1 概预算控制流程5.5 价款支付与工程实
5、施控制5.5.1 进度款支付控制流程5.5.2 工程实施控制流程5.5.3 工程变更控制流程5.5.4 工程实施管理流程5.6 竣工决算控制5.6.1 竣工验收控制流程5.6.2 工程竣工决算流程5.6.5 竣工决算审计制度第6章企业内部控制固定资产6.1 固定资产管理风险与关键环节控制6.1.1 固定资产管理风险6.1.2 固定资产管理关键环节控制6.2 职责分工与授权批准6.2.1 固定资产管理岗位设置6.3 取得与验收控制6.3.1 固定资产采购审批流程6.3.2 固定资产验收管理流程6.4 使用与维护控制6.4.1 固定资产维修流程6.4.2 固定资产盘点流程6.4.4 固定资产投保制
6、度6.4.5 固定资产折旧制度6.4.6 固定资产维修制度6.5 处置与转移控制6.5.1 固定资产报废流程6.5.2 固定资产转移流程第7章企业内部控制无形资产7.1 无形资产管理风险与关键环节控制7.1.1 无形资产管理风险7.1.2 无形资产管理关键环节控制7.2 职责分工与授权批准7.2.1 无形资产管理岗位设置7.3 取得与验收控制7.3.1 无形资产投资审批流程7.3.2 无形资产购置控制流程7.3.3 无形资产取得与验收控制制度7.4 使用与保全控制7.4.1 无形资产使用控制流程7.5 处置与转移控制7.5.1 无形资产处置控制流程 7.5.2 无形资产处置与转移管理制度7.5
7、.3 无形资产重大处置集体合议审批制度第8章企业内部控制长期股权投资8.1 长期股权投资管理风险与关键环节控制8.1.1 长期股权投资管理风险8.1.2 长期股权投资管理关键环节控制8.2 职责分工与授权批准8.2.1 投资管理岗位设置8.3 投资可行性研究、评估与决策控制8.3.1 投资可行性报告评估流程8.3.2 长期股权投资决策流程8.4 长期股权投资执行控制8.4.1 长期股权投资执行控制流程8.5 长期股权投资处置控制8.5.1 长期股权投资处置控制流程第9章企业内部控制筹资9.1 筹资管理风险与关键环节控制9.1.1 筹资管理风险9.1.2 筹资管理关键环节控制9.2 职责分工与授
8、权批准9.2.1 筹资管理岗位设置9.3 筹资决策控制9.3.1 筹资决策控制流程9.4 筹资执行控制9.4.1 筹资执行控制流程9.4.2 筹资执行管理制度9.5 筹资偿付控制9.5.1 筹资偿付控制流程第10章企业内部控制预算10.1 预算管理风险与关键环节控制10.1.1 预算管理风险10.1.2 预算管理关键环节控制10.2 职责分工与授权批准10.2.1 预算管理岗位职责10.3 预算编制控制 10.3.1 预算编制工作流程10.4 预算执行控制10.4.1 预算执行控制流程10.5 预算调整控制10.5.1 预算调整控制流程10.6 预算分析与考核控制10.6.1 预算管理工作流程
9、10.6.4 预算考核管理制度第11章企业内部控制本钱费用11.1 本钱费用管理风险与关键环节控制 11.1.1 本钱费用管理风险11.1.2 本钱费用管理关键环节控制11.2 职责分工与授权批准11.2.1 本钱费用管理岗位设置11.2.2 本钱费用授权批准制度11.3 本钱费用预测、决策与预算控制11.3.1 本钱费用预算管理流程11.4 本钱费用执行控制11.4.1 本钱费用报销管理流程11.5 本钱费用核算11.5.1 本钱费用核算流程11.6 本钱费用分析与考核11.6.1 本钱费用考核流程11.6.2 本钱费用分析制度11.6.3 本钱费用考核制度第12章企业内部控制担保12.1
10、担保管理风险与关键环节控制12.1.1 担保管理风险12.1.2 担保管理关键环节控制 12.2.1 担保业务控制岗位设置12.3 担保评估与审批控制 12.3.1 担保评估控制流程12.3.2 委托评估控制流程12.3.3 担保审批控制流程12.4 担保执行控制 12.4.1 担保执行控制流程12.4.2 履行担保责任控制流程第13章企业内部控制合同13.1 合同管理风险与关键环节控制13.1.1 合同管理风险13.1.2 合同关键环节控制13.2 职责分工与授权批准13.2.1 合同管理岗位设置13.3 合同编制与审核控制13.3.1 合同对象选择控制流程13.3.2 格式合同编制控制流程
11、13.3.3 合同文本编制控制流程13.3.4 合同审核控制流程13.4 合同订立控制13.4.1 合同订立控制流程13.4.2 合同印章使用控制流程13.5 合同履行控制13.5.1 合同变更解除控制流程13.5.2 合同违约处理控制流程13.5.3 合同纠纷处理控制流程第14章企业内部控制业务外包14.1 业务外包管理风险与关键环节控制14.1.1 业务外包管理风险14.1.2 业务外包关键环节控制14.2 职责分工与授权批准14.2.1 业务外包管理控制岗位设置14.3 外包策略与承包方选择14.3.1 外包业务承包方选择流程14.4 外包业务流程控制14.4.1 业务外包需求识别流程1
12、4.4.2 外包业务控制流程第15章企业内部控制子公司管理15.1 子公司管理风险与关键环节控制15.1.1 子公司管理风险15.1.2 子公司管理关键环节控制15.2 对子公司的组织与人员控制15.2.1 子公司管理控制岗位设置15.3 对子公司的业务层面控制15.3.1 子公司重大投资项目控制流程15.3.2 对子公司进展内部审计流程15.3.3 子公司重大交易事项报告与披露流程15.4 母子公司合并财务报表与其控制15.4.1 母公司合并财务报表编制流程第16章企业内部控制财务报告编制与披露16.1 财务报告编制与披露风险与关键环节控制16.1.1 财务报告编制与披露风险16.1.2 财
13、务报告编制与披露关键环节控制16.2 岗位分工与职责安排16.2.1 财务报告编制与披露的岗位设置与职责16.3 财务报告编制准备与其控制16.3.1 会计凭证订立与审批控制流程16.3.2 财务报告编制准备控制流程16.4 财务报告编制与其控制 16.4.1 财务报告编制控制流程16.5 财务报告的报送与披露与其控制16.5.1 财务报告报送与披露控制流程第17章企业内部控制人力资源管理17.1 人力资源管理风险与关键环节控制17.1.1 人力资源管理风险17.1.2 人力资源管理关键环节控制17.2 岗位职责与人力资源需求计划17.2.1 人力资源管理岗位设置17.3 招聘与培训控制17.3.1 外部招聘控制流程17.3.2 内部选拔控制流程17.3.3 委托招聘控制流程17.3.4 入职培训控制流程17.3.5 脱产培训控制流程17.3.6 岗位轮换控制流程17.4 绩效考核控制17.4.1 绩效考核控制流程17.4.2 考核申诉控制流程17.5 薪酬与激励控制17.5.1 绩效工资发放控制流程17.5.2 年终奖金发放控制流程17.5.3 薪酬与激励管理制度17.6 晋升与离职控制17.6.1 员工晋升控制流程17.6.2 员工辞职控制流程17.6.3 辞退员工控制流程第18章企
