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1、财务计划一、资金需求预预测二、财务预测1、预计的各产产品线的销售售收入与销售售成本构成预计各产品线销销售收入与销销售成本构成成表单位：万元 项目第一年第二年第三年第四年第五年销售收入53,000 111,0000 227,0000 345,0000 500,0000 水产品18,000 40,000 100,0000 150,0000 200,0000 大米15,000 25,000 35,000 45,000 60,000 生猪、猪肉16,000 32,000 65,000 95,000 140,0000 水果4,000 8,000 15,000 25,000 40,000 蔬菜02,000
2、 4,000 10,000 20,000 家禽02,000 4,000 10,000 20,000 其他02,000 4,000 10,000 20,000 销售成本37,820 77,940 155,7500 235,0500 341,0000水产平10,800 24,000 60,000 90,000 120,0000大米12,300 20,500 28,700 36,900 49,200生猪、猪肉12,320 24,640 50,050 73,150 107,8000水果2,400 4,800 9,000 15,000 24,000蔬菜0 1,400 2,800 7,000 14,000
3、家禽0 1,400 2,800 7,000 14,000其他0 1,200 2,400 6,000 12,000说明：1销售收入预预测：根据对对各地市场农农副产品和食食品消费的研研究、江西省省与本公司的的资源分析、同同类型产品上上市公司的财财务分析、本本公司销售能能力的测算，以以及采用新华华信公司销售售预测模型，得得出各年销售售收入及其分分项。2销售成本预预测：参考同同一产品类型型上市公司公公开业绩报表表，实地考察察各类典型企企业的经营状状况，全国主主要市场和主主要渠道营销销成本及相关关统计资料，以以及江西省资资源调查研究究，预计本公公司各产品毛毛利分别：水产品40%、大大米18%、猪猪肉23
4、%、水水果40%、蔬蔬菜加工品330%、禽类类30%、其其他特色产品品40%。并并得出销售成成本。2、三年收入预预测三年收入计划表表单位：万元 项目第一年第二年第三年销售收入53,000111,0000227,0000销售成本37,82077,940155,7500主营业务税金及及附加1,9734,2989,263销售毛利13,20728,76261,987费用销售费用2,2884,4409,080市场推广费1,0001,9413,969销售网络建设4669041,849销售人员工资222431881网点办公费用100194397销售物流5009701,984管理费用2,0853,9317,6
5、49人员工资180377771办公费用3006281,285租金81114228技术费用50111227坏帐损失61812952,648固定资产折旧5718311,335待摊费用202020其他不可预见费费2655551,135费用合计：4,3738,37116,729营业利润8,83420,39145,258财务费用5202,5205,720税前利润8,31417,87139,538所得税1,2472,6815,930净利润7,06715,19033,608说明：1根据对各地地市场的研究究、江西省与与本公司的资资源分析、上上市公司的财财务分析、本本公司销售能能力的测算以以及采用新华华信公司销
6、售售预测模型，得得出各年销售售收入、销售售费用和管理理费用及其分分项。2主营业务税税金及附加按按销售收入减减销售成本的的13%计算算。3销售网络建建设费用包括括：办事处筹筹建费、批发发市场摊位租租金、超市和和商场的进场场费和条码费费、仓库租金金等。4根据本公司司的发展速度度和融资需求求，并假设均均为三年银行行借款，按44%利息得出出财务费用。5所得税项目目参照中共江江西省委、江江西省人民政政府关于加加快农业产业业化省级龙头头企业发展的的若干政策规规定（20002年7月月24日省长长办公会议通通过）对农副副产品生产和和加工企业，以以及省级龙头头企业的税收收优惠条款，为为稳健起见，按按15%的税税
7、率计算。3、三年现金流流量预测预计三年现金流流量表单位：万元项目第一年第二年第三年期初现金余额02273066490现金收入销售收入4416792500189167应收账款回收0821517205现金收入合计：44167100715206372现金支出销售成本3151754444108141新增存货成本105062165043264应付账款偿还0840415219销售费用228844409080管理费用107617853646利息支出52025205720固定资产支出531024005020税金3220697915194贷款偿还0433321000现金支出合计：5443710695522628
8、4现金盈余或短缺缺-102701649046578贷款所得130005000080000权益投入2000000期末现金余额2273066490126578说明：1现金收入中中的销售收入入按照当年能能够收回现金金的部分计算算，即扣除了了应收账款的的数额。2应收账款的的回收期按660天计算，即即应收账款占占销售额六分分之一计；回回收期的制订订参照了同类类企业上市公公司的回收期期长短。3应收账款的的回收数额已已扣除了坏账账的部分，坏坏账按应收账账款的7%计计算。4现金支出中中的销售成本本按照实际支支付现金的部部分计算，即即扣除了应付付账款的数额额。5现金支出中中的新增存货货成本按照实实际支付现金金的
9、部分计算算，即扣除了了应付账款的的数额。6存货周期按按照120天天计算，即存存货占销售成成本的三分之之一；存货周周期的制订参参照了同类企企业上市公司司的存货周期期长短。7应付账款的的偿还期按660天计算，即即应付账款占占销售成本的的六分之一；偿还期参照照了同类上市市公司的偿还还期长短，并并结合应收账账款的回收期期长短制订。8管理费用在在计算现金支支出时，扣回回了折旧、摊摊销与坏账。9固定资产支支出分别用于于基地、厂房房、设备、信信息化建设等等；第一年投资5,310万元元，其中，信信息化2700万元，基地地、厂房、设设备4,8000万元，总总部固定资产产240万元元；第二年投资2,400万元元，
10、其中，信信息化2000万元，基地地、厂房、设设备等2,0000万元；第三年投资5,020万元元，其中，信信息化20万万元，基地、厂厂房、设备等等5,0000万元。4、三年资产负负债预测预计的三年资产产负债表 单位：万万元第一年第二年第三年流动资产43,731109,8355213,8200现金22,73066,490126,5788应收账款8,83318,50037,833减：坏账备抵6181,2952,648应收账款净值8,21517,20535,185存货12,60625,98051,917待摊费用180160140固定资产原值5,3107,71012,730减：累计折旧5711,4022,737固定资产净值4,7396,3089,993总资产48,470116,1433223,8133负债21,40473,886147,9488流动负债8,40415,21930,281应付款8,40415,21930,281长期负债13,00058,667117,6677所有者权益27,06642,25775,865负债与所有者权权益48,470116,1433223,8133说明：1.本表中所有有数据均来自自收入计划表表和现金流量量表。2.待摊费用为为公司开办费费用200万万，按十年摊摊销。
