《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第123期》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）第123期（16页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022年金融-中级银行资格考前拔高综合测试题（含答案带详解）1. 单选题根据银团贷款业务指引，以下关于银团贷款业务收费的说法，不正确的是（ ）。问题1选项A.银团贷款禁止收取贷款承诺费、资金管理费B.银团贷款的安排费一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付C.银团贷款的代理费可根据代理行的工作量按年支付D.银团贷款的收费应遵循“谁借款、谁付费”的原则，由借款人支付【答案】A【解析】银团贷款是指由两家或两家以上银行基于相同贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。银团贷款筹资金额大，贷款期限长，可减轻单个银行的资金压力，分散贷款风险，避免竞争。
2、银团贷款收费应当按照“自愿协商、公平合理、质价相符”的原则由银团成员和借款人协商确定，并在银团贷款合同或费用函中载明。银团收费的具体项目可包括安排费、承诺费、代理费等。安排费一般按银团贷款总额的一定比例一次性支付；承诺费一般按未用余额的一定比例每年按银团贷款协议约定方式收取；代理费可根据代理行的工作量按年支付。银团贷款的收费应遵循“谁借款、谁付费”的原则，由借款人支付。 2. 多选题金融衍生品是一种在基础性金融资产或指数基础上衍生出来的金融合约，其合约的基本种类主要有（ ）。问题1选项A.远期B.期权C.互换D.期货E.即期【答案】A;B;C;D【解析】金融衍生品，是指一种基于基础金融工具的金
3、融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期合约、期货、掉期（互换）和期权。3. 单选题相较其他风险，（ ）的形成原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为商业银行的一种多维风险。问题1选项A.信用风险B.操作风险C.市场风险D.流动性风险【答案】D【解析】流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。商业银行作为存款人和借款人的中介，日常持有的、用于支付需要的流动资产只占负债总额的很小部分，如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临流动性危机（银行挤兑）。流动性
4、风险是银行的一种主要风险。流动性风险与信用风险、市场风险、操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。流动性风险的产生除了因为商业银行的流动性计划不完善之外，信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致商业银行的流动性不足，甚至引发风险扩散，造成整个金融系统出现流动性困难。因此，流动性风险管理除了应当做好流动性安排之外，还应当重视和加强跨风险种类的风险管理。信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。传统上，信用风险是债务人未能如期偿还债务而给经济主体造成损失的风险，因
5、此又被称为违约风险。操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。银保监会规定，操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。市场风险是指因市场变化而导致财务状况发生不利变化的可能性。市场风险存在于银行的交易和非交易业务中。市场风险可以分为利率风险、汇率风险（包括黄金）、股票价格风险和商品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动所带来的风险。利率风险按照来源的不同，可以分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险和期权性风险。4. 判断题商业银行利用衍生金融工具来规避
6、表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充，其本身不会带来额外的风险。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充。对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利用信用违约互换（CDS）等信用衍生工具来对冲信用风险。但是其本身也会带来额外的风险。5. 单选题对于银行保函业务管理，下列说法错误的是（ ）。问题1选项A.未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，不得向客户收取人民币保证金B.银行应建立包括
7、银行保函业务等表内业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度C.保函应纳入全行统一授权授信管理D.未经有效授权，不得擅自对外出具保函【答案】B【解析】对银行保函，主要有以下监管要求：1.银行应加强对银行保函业务的内控管理，能够综合评价银行对保函业务的风险控制能力和水平。2.银行应建立包括银行保函业务等表外业务在内的统一的审慎的授权授信管理制度。未经有效授权，不得擅自对外出具保函。3.银行开办银行保函业务应制定较为科学、完善的银行保函业务管理办法、操作规程和相关财务核算办法。4.银行应建立恰当的风险补偿措施，能够认真执行保证金制度和落实反担保措施。未获准经营人民币业务的外资银行在开立信用证及保函时，
8、不得向客户收取人民币保证金。5.银行保函条款应持续符合法律法规，文本不存在缺陷，签署保函文本等相关协议时做到认真审核。银行保函主要包括以下风险点：1.未建立完整有效的保函业务管理办法、操作规程和财务核算办法，存在明显的制度缺陷。2.未将保函纳入全行统一授权授信管理，保函业务风险管理基础薄弱，违规出具保函。3.未能关注到履约项目的可行性风险，未能合理评估申请人的履约风险、信用风险以及受益所有人的资信情况，为不具备条件的申请人出具银行保函。4.落实保函的风险补偿措施不力，未执行保证及反担保制度。存在无保证金出具保函；保证金管理混乱，未进行专户管理和专款专用；未要求被担保人落实反担保措施或提供足额抵
9、押物等行为。5.对外出具的保函文本存在明显缺陷，要素不全、权责不清或不符合国际惯例，容易引发经济法律纠纷。6. 单选题下列关于资本补充的表述，错误的是（ ）。问题1选项A.如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准B.补充一级资本较常用的方式有发行普通股或提高留存利润C.通过多计提拨备方式可以增加二级资本D.发行股票补充一级资本的优点是数额大、成本低、用时短、效果明显【答案】D【解析】资本补充：商业银行通过资本补充提高资本充足率，主要途径是增加一级资本和二级资本。（一）一级资本补充一级资本最常用的方式是发行普通股或提高留存利润。普通股是银行核心一级资本主要内容
10、，但发行普通股成本通常较高，且银行不能经常采用。留存利润则是银行增加一级资本最便捷的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。除上述方式外，银行还可以通过发行优先股来补充一级资本，但应符合监管规定的一级资本工具合格标准。（二）二级资本二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。商业银行可以通过多计提拨备方式增加二级资本。如果通过发行债券的方式补充二级资本，则必须满足监管规定的合格二级资本工具标准。银监会于2012年11月出台了关于商业银行资本工具创新的指导意见（银监发201256号），规定商业银行发行的非普通股新型资本工具，除应符合资本办法的相关规定外，还应通过合同约定的方
11、式满足相应的认定标准。此后，商业银行陆续推出二级资本债、优先股和无固定期限资本债券（即永续债）等新型资本工具。2019年11月22日，银保监会对银监发201256号文进行修订，以利于商业银行资本工具发行，充实资本实力，更好地服务我国实体经济。7. 多选题下列银行中，（ ）可以作为政策性银行金融债券的发行主体。问题1选项A.中国农业发展银行B.中国出口信用保险公司C.中国农业银行D.中国进出口银行E.中国人民银行【答案】A;D【解析】政策性银行包括中国农业发展银行和中国进出口银行。8. 多选题下列项目中，属于洗钱罪对象的有（ ）。问题1选项A.金融诈骗犯罪所得及其产生的收益B.贪污贿赂犯罪所得及
12、其产生的收益C.黑社会性质的组织犯罪所得及其产生的收益D.毒品犯罪所得及其产生的收益E.破坏金融管理秩序犯罪所得及其产生的收益【答案】A;B;C;D;E【解析】洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，即明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得而仍然掩饰、隐瞒违法所得及其产生的收益和来源，没有这种故意，也不能构成洗钱罪
13、。9. 多选题根据中华人民共和国行政强制法，以下属于行政强制措施的有（ ）。问题1选项A.查封场所、设施或者财物B.扣押财物C.冻结存款、汇款D.限制公民人身自由E.行政拘留【答案】A;B;C;D【解析】我国行政强制措施的种类有：（1）限制公民人身自由；（2）查封场所、设施或者财物；（3）扣押财物；（4）冻结存款、汇款；（5）其他行政强制措施。我国行政强制执行的方式有：（1）加处罚款或者滞纳金；（2）划拨存款、汇款；（3）拍卖或者依法处理查封、扣押的场所、设施或者财物；（4）排除妨碍、恢复原状；（5）代履行；（6）其他强制执行方式。10. 单选题商业银行流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来
14、（ ）天现金净流出量的比例。问题1选项A.180B.30C.7D.90【答案】B【解析】流动性覆盖率是指合格优质流动性资产占未来30天现金净流出量的比例。该指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。11. 单选题银行业监督管理机构应当对银行业金融机构消费者权益保护工作中存在的问题进行（ ）或提出监管意见。问题1选项A.停业整顿B.风险提示C.口头警告D.罚没收入【答案】B【解析】银监会及其派出机构应当对银行业金融机构消费者权益保护工作中存在的问题进行风险提示或提出监管意见。12. 单选题根据商业银行公司治理指引，下列关于商业银行董事任期的说法，不正确的是（ ）。问题1选项A.董事任期由商业银行章程规定，但每届任期不得超过三年B.独立董事在同一家商业银行任职时间不得超过三年C.董事任期期满未及时改选，或者董事在任期内辞职影响银行正常经营或导致董事会成员低于法定人数的，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律法规的规定，履行董事职责D.董事任期届满，连选可以连任【答案】B【解析】独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主要股东不存在任何可能
