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1、20、工程款支付签审管理制度1. 总则1.1为加强工程建设项目投资管理，提高资金使用效率，达到投资控制的目 的，特制定本制度。1.2本制度适用于公司酒精一期工程所有的施工项目和所有参建单位。2. 引用标准及关联文件（无）3. 专用术语定义（无）4. 职责4.1计划财务部职责根据工程承发包合同、招标、投标文件、施工蓝图或竣工图纸、设计 变更、现场签证、适用预算定额、配套取费定额及有关政策调价文件，对工程概 预（结）算进行审核，合理确定工程概预（结）算价款。根据合同规定，按照制度对有关工程预付款、进度款、结算款和质量 保证金的支付进行审核。根据合同规定，负责在工程进度款中及时扣回工程预付款或备料款
2、。根据工程管理部门及其他各职能部门提交的有关施工单位的扣款通 知，在进度款或结算款中扣回。根据施工单位提交的经工程项目部、监理单位审签的竣工图纸、变更通知单、施工纪录等资料，按合同有关规定对结算进行审核。根据合同有关条款规定预留质保金，按竣工结算书审核结果及付款申 请表，进行付款。负责财务借款、材料设备代购款、水、电费、安全罚款等扣款。4.2工程项目部职责基建工程发包时提供正式有效的施工方案、 施工图纸、工程量计算表。根据工程承发包合同、招标、投标文件、施工蓝图或竣工图纸、设计 变更、现场签证、适用预算定额、配套取费定额及有关政策调价文件，对工程概 预（结）算进行编制，合同执行的过程中负责设计
3、变更、变更设计、现场签证、材料代用、已完成工程量等与工程进度（结算）款支付有关的审核工作。423负责提供工程竣工验收证明单，应交纳的水、电费计量单。424负责审核是否及时足额支付民工工资。425工程项目竣工结算时，负责对提供的结算工程量、材料数量的审核， 及提供相关的工程竣工资料。426负责竣工结算书的传签工作。427负责基建工程设备安装工程的施工方案、 施工图纸、工程量计算的审 核工作。428合同执行的过程中负责设备安装工程设计变更、变更设计、现场签证、材料代用、已完成工程量等与工程进度（结算）款支付有关的审核工作。429负责审核安全文明施工和安健环协议的执行情况及考核情况。负责审核工程项目
4、竣工结算。负责提供在履行合同期间，领用的由本公司提供的每种材料的规格、 品种、数量清单及应支付本公司的其他相关费用清单。4.3综合办公室职责负责工程预（结）算的档案管理。5. 管理内容5.1工程款的支付原则工程款的支付原则上应以建设单位、施工单位双方签定的合同为依据，以施工单位完成实物工程量为准则，由监理单位、审计单位和建设单位共同核算支付。5.2工程款支付依据施工单位工程款支付包含内容（1）合同承包价（2）开、竣工日期（3）合同编号（4）截止上月累计完成额（5）本月完成额（6）开工建设至本月累计完成额概预算的编制参考石油化工工程建设费用定额（2007版），或广东 省现行预算定额和取费规定，若
5、为特殊项目参考同行业市场价格。经过招投标的工程应按合同规定，监理单位（如委托监理）和施工单 位的月报表经审核批准后作为工程月进度款支付的依据。 跨年度的单位工程，要 在年底办理预结算，并应根据工程统计报表和实际完成的工程形象进度， 以及核 定的年度工程预结算，调整年度投资报表。524工程竣工结算书经工程监理单位、审计单位、工程项目部、计划财务 部及公司领导审核，审核结果为工程最终造价，并作为工程结算款的支付依据。 工程项目结算书包括如下资料：(1) 工程承包合同(复印件)；(2) XXX工程(项目)竣工结算书(3) 工程竣工验收报告；(4) 工程量计算底稿及工料分析底稿，现场施工工程量记录表(
6、综合单价 合同)；(5) 工程设备材料调拨清单，以及与竣工结算相关的购买发票及运杂费用单 据复印件；(6) 与结算工程相关的、经过发包方批准的施工组织设计、施工技术 措施和施工方案的有效版本；(7) 竣工图纸、工程签证单、设计变更单、材料代用单等变更资料；(8) 其他有关资料。工程在施工过程中发生的设计变更、现场签证和材料代用，所增减工程量需经监理、设计和工程项目部共同签字认可，并附工程量计算书和相关的图 纸，审计单位、计划财务部按合同约定核定增减费用后，进入合同结算。分部、分项工程量的计算要符合施工图纸设计和所套用定额的说明及 工程量计算规则。凡设计变更、现场签证、材料代用、签证工日、签证机
7、械台班，必须 以分部分项工程为统计单位，对划分不清的不予结算。定额子目的选用要和设计图纸规定的材料品种、规格及各种砂浆及砼配比相一致，如有差异须定额规定可以调整和换算时才能调整和换算。对特殊情况发生的不可预见的工程抢险、保修及重大工程措施要有安 全技术部编制或审核通过的施工组织措施，并经公司领导批准后才能进行结算。5.3工程量及工程款支付签审各施工单位应于每月25日编制出当月(含上月后5天)实际完成工 程量及工程款，并送监理单位审查签署后报审计单位、建设单位审查。532监理单位主要负责人签署所报工程量是否准确，工程质量是否符合质 量标准，监理组长审签，总监或副总监签署意见。533审计单位在监理
8、工程师核算的基础上，计算各项目的单价和费用，得 出各单位应付款项总额并签署意见。建设单位主管专工审查各项目工程量是否符 合现场实际情况，交工程项目部经理签字盖章确认。计划财务部根据工程项目部签署意见，在监理单位、审计单位核算的 基础上，计算各项目的单价和费用，得出各单位应付款项总额并签署意见。计划财务部开列工程付款单，并审查单项工程累计进度款是否受控于 合同价，预付款、材料款、水电费是否已经扣减、质保金是否已留足等。工程项目部、计划财务部对工程付款单签署意见，交主管领导签字确 认。计划财务部根据副总经理、总经理签字确认的工程付款单和施工单位 出具的税务发票或财务收据，制作财务付款凭据，审查完交
9、银行付款。对工程量、工程质量或应付款项各方面的意见有较大出入时，监理单 位协助建设单位通过协商解决。竣工结算审批流程先申报XXX工程竣工结算书 由监理单位审核，并出具审核说明和审核 版竣工结算书；传签至审计单位、工程项目部、计划财务部、综合办公室、公司 领导审定。根据审核结果建设单位、监理单位、三方在XXX工程竣工结算审 核书封面加盖单位公章和负责人签字，结算后进入付款程序。工程项目进度款、质保金审批流程详见（附件流程图）。6. 附则6.1本制度未尽事宜遵照国家有关工程建设管理规定执行。6.2本制度由本工程监理单位起草，建设单位工程项目部负责解释。6.3本制度自下发之日起执行。7. 附录附件1
10、 工程竣工结算审批流程图（基建期）附件3 工程项目进度款审批流程图附件4 工程竣工质保金审批流程图附件5 工程结算审批表附件6 工程进度款审批表附件7工程质保金审批表附件8工程（竣工）结算书附件9工程竣工结算审核汇总表附件10分部分项工程费用明细表附件11项目竣工结算书附件12项目结算费用汇总表附件13项目结算费用明细表附件1:工程竣工结算审批流程图（基建期）施工单位监理单位工程项目部审计单位计划财务部综合办公室公司领导进入付款流程管理制度工程款支付签审管理制度流程表单：1. 工程结算审批表2.工程（竣工）结算书附件2:工程项目进度款审批流程图施工单位监理单位工程项目审计单位计划财务部公司领导
11、管理制度工程款支付签审管理制度流程表单：1.工程进度款审批表精品文档附件3:工程项目质保金审批流程图施工单位工程质保金审批表使用部门工程项目部计划财务部公司领导进入付款流程管理制度工程款支付签审管理制度流程表单：1.工程项目质保金审批表附件4:公司工程结算审批表编号：血：项目名称合同（结算）编号合同金额结算金额增减额增减说明：签字：年月日监理单位意见：签字：年月日工程项目部意见：专工（签字）：项目经理（签字）：年 月曰年 月曰审计单位意见：签字：年月日计划财务部意见：合同专管会计（签字）：财务经理（签字）：年 月曰年 月曰副总经理（签字）：财务总监（签字）：年 月曰年 月曰总经理（签字）：年
12、月曰编制审核：附件5:公司工程进度款审批表编号：血：合同名称合同编号合同金额进度日期本期前累计支付金额本期发票金 额本期支付金额本期后累计支付金额致：（附：截止上期累计完成工程量清单，本期完成工程量清单及预算清单，并说明预算依据）施工单位（章）：申请人：年月日监理单位意见：签字：年月日工程项目部意见：专工（签字）：项目经理（签字）：年 月曰年 月曰审计单位意见：签字：年月日计划财务部意见：合同专管会计（签字）：财务经理（签字）：年 月曰年 月曰副总经理（签字）：财务总监（签字）：年 月曰年 月曰总经理（签字）：年 月曰附件6:公司质保金审批表编号：血:合同编号审批单编号合同名称合同乙方合同结算
13、金额质保金额致：申请单位（章）：申请人：年月日实施（使用）部门复验意见工程项目部复验意见计划财务部复验意见主管领导（签字）：副总经理（签字）：年 月曰年 月曰财务总监（签字）：总经理（签字）：年 月曰年 月曰附件7:工程（竣工）结算书合同编号:建设单位（章）：监理单位（章）:审计单位（章）：编制单位：审定工程造价：初审工程造价：申报工程造价：公司分管领导：总监理师：项目经理：计划财务部经理：计经监理师：审核人：工程项目部经理：编制人：审核日期：审核日期：编制日期：XXX程竣工结算审核汇总表编报单位：计划财务部概预算：审核日期：计经监理师:审核日期:编制人:编制日期:序号工程项目名称单位合同总费用施工单位申报监理审核审计单位审核建设单位审核备注
