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1、公司财务拟定计划1 成本核算1.1 资金预算1、项目合合同交财财务部留留存一份份。2、项目经经理对施施工项目目提前做做出资金金预算，预预算包括括：人工工、材料料、运输输及其他他业务费费用，此预算算上报经营营副总经经理，在在全体经经理会议议上讨论论，形成成最终项项目资金金预算，作作为财务务部对此此项目付付款和收收款的依依据。3、财务部部只对有有资金预预算的款款项进行行支付，如需预算额外紧急资金，项目经理提出申请由总经理批准，财务部才可支付。4、财务部部汇总项项目每日日费用，包包括：人人员工资资、车辆辆运输费费用、材材料费用用及其他他业务费费用。把把成本核核算落实实到每天天。1.2 库库房材料料管
2、理库房材料存存放以项项目组为为单位，依依据每个个项目的的材料料表，分分别购买买材料，单单独堆放放及发放放；原则则上库房房存放材材料为零零。项目结束，剩剩余材料料返回供供应商。材材料的应应用情况况及剩余余材料的的多少作作为考核核项目经经理业务务能力的的指标之之一。库房材料进进出流程程如下：1、库房记记录每日日材料进进出情况况，材料料进库填填写入入库单，材材料出库库填写出出库单，进进出库单单一式二二份：仓仓库一份份、财务务一份。仓仓库管理理员月底底编制本本月的材材料进出出及库存存明细表表。2、项目组组领料需需要填写写领料料单，领领料单一一式三份份：工程程项目组组留存一一份、仓仓库一份份、财务务一份
3、。在在月末三三家要核核对领料料单，成成本会计计根据领领料单编编制本月月材料耗耗用明细细表，据据此进行行会计处处理。3、项目所所需材料料提前一一周向采采购部提提出申请请，填写写采购购申请单单，项项目经理理签字，采购申请单一式二份：采购部一份、财务部一份。4、库房领领料需要要领料人人及项目目经理签签字，原原则上项项目组长长以上职职位才可可领料。1.3财务务制度规规定1、原始凭凭证、报报销凭证证、借款款单和付付款审批批单必须须有经手手人的签签字，及及经营副副总经理理签字，每笔款项必须落实到具体项目，与资金预算相符，最后拿到财务部检查，做账务处理。2、办理各各种借款款一律填填写公司司统一规规定的借款单
4、单。借款款单一式式两份，第第一份（借借款联）交交财务人人员，作作财务支支出原始始凭证，第第二份（还还款联）由由借款人人保存，报报销时附附在报销销单后。3、经办人人报销时时必须填填写报报销凭证证，发发票及相相关借借款单附附后，写写明支出出款项及及具体用用途并在在经办人人栏目签签字，并并按借款款时的批批准程序序，经副副总经理理在相应应栏目中中签字，到到财务部部审核是是否在资资金预算算中，报报总经理理审批报销销。以上三节要要求财务务部、材料库库和项目目组协调调的工作作，这些些工作做做好了，就就为成本本核算工工作奠定定了坚实实的基础础。2 财务工工作 2.1会计计流程会计负责记记录总分分类账簿簿，涉及
5、及多种会会计处理理，参与与项目决决策。1、给原始始凭证分分类首先，拿来来原始凭凭证后，要要检查是是否合乎乎入账手手续。原始凭证后后面有经经手人的的签字和和同意这这项支出出的经营营副总经经理签字字，然后后拿到财财务部门门鉴定票票据是否否正规，检查合格财务部做账务处理。会计拿来这这些原始始凭证后后，按时时间顺序序排好，再再按会计计要素分分类，就就是分析析出属于于哪类的的经济业业务，然然后确定定会计科科目，找找准借贷贷方，做做记账凭凭证。2、编制记记账凭证证：根据据原始凭凭证的分分类，做做凭证。例如拿到一一张10000元元的借条条，根据据它做记记账凭证证。先写写日期，再再写摘要要，写上上科目，写写上
6、金额额，附凭凭证有几几张原始始凭证，就就填几张张。2.2出纳纳的工作作流程 出纳的主要要工作是是管理实实物现金金、银行行存款的的收付与与结存、明明细账。1、办理银银行存款款和现金金领取。 2、负责支支票、汇汇票、发发票、收收据管理理。 3、做银行行帐和现现金帐，并并负责保保管财务务章。4、员工工工资的发发放。 5、负责报报销差旅旅费的工工作（1）员工工出差分分借支和和不可借借支，若若需要借借支就必必须填写写借款单单，然后后交总经经理审批批签名，交交由财务务审核，确确认无误误后，由由出纳发发款。 （2）员工工出差回回来后，据据实填写写报销凭凭证，并并在单后后面贴上上收据或或发票，先先由本人人签名
7、，然然后给总总经理签签名，进进行实报报实销，再再经会计计审核后后，由出出纳给予予报销。 6、现金收收付（1）现金金收付的的，要当当面点清清金额，并并注意票票面的真真伪。 若收到到假币予予以没收收，由责责任人负负责。 （2）现金金一经付付清，应应在原单单据上加加盖“现金付付讫章”。 多多付或少少付金额额，由责责任人负负责。 （3）把每每日收到到的现金金送到银银行。不不得“坐支”。 （4）每日日做好日日常的现现金盘存存工作，做做到账实实相符。做好现现金结报报单，防防止现金金盈亏。（5）一般般不办理理大面额额现金的的支付业业务，支支付用转转账或汇汇兑手续续。 特特殊情况况需审批批。 （6）员工工外出
8、借借款无论论金额多多少，都都须总经经理签字字，批准准并用借借款单借款款。 若若无批准准借款，引引起纠纷纷，由责责任人自自负。 7、银行账账处理 （1）登记记银行日日记账时时先分清清账户，避避免张冠冠李戴。开开汇兑手手续。 （2）每日日结出各各账户存存款余额额，以便便总经理理及财务务会计了了解公司司资金运运作情况况，以调调度资金金。 （3）保管管好各种种空白支支票，不不得随意意乱放。 （4）公司司账务章章平时由由出纳保保管。 8、报销审审核 （1）在报报销凭证证单上经经办人是是否签字字，主管管领导是是否签字字。 若若无，应应补。 （2）附在在报销凭凭证单后后的原始始票据是是否有涂涂改。 若有，问
9、问明原因因或不予予报销。 （3）正规规发票是是否与收收据混贴贴。 若若有，应应分开贴贴。 （4）支付付证明单单上填写写的项目目是否超超过3项项。 若若超过，应应重填。 （5）大、小小金额是是否相符符。 若若不相符符，应更更正重填填。 （6）报销销内容是是否属合合理的报报销。 若不属属，应拒拒绝报销销，有特特殊原因因，应经经审批。 （7）报销销凭证单单上是否否有总经经理签字字。 若若无，不不予报销销。公司人员任任职资格格职 位位要 求总经理在副总经理理人选中中选拔，具具有两年年副总经经理工作作经验副总经理1、有两年年以上带带领队伍伍经验，年年总产值值超过110000万元2、在后备备干部中中选拔后
10、备干部1、有一年年以上带带领队伍伍经验，总总产值超超过5000万元元2、由项目目经理中中选拔项目经理1、在公司司工作一一年以上上，经过过公司培培训并达达到要求求2、副总经经理提名名，公司司考核队长1、本人诚诚实、有有责任心心，敢于于接受挑挑战2、有项目目经理提提名，公公司备案案、考核核备注：公司司高层管管理人员员在公司司内部人人员中选选拔。总经理职责责描述类 别职 责建安总经理理支配建安相相关业务务费用天鸿总经理理支配化工相相关业务务费用建安与天鸿鸿关系1、建安与与天鸿是是两个独独立的公公司，分分别开展展业务，独独立管理理与核算算。2、在入网网整合上上，天鸿鸿归建安安管理。工程项目资资金分配配
11、表类 别公 式业务招待费费总产值 *人工费总产值 *材料费总产值 *运输费总产值 *总支出费用用总产值 *毛利总产值 * （化化工）总产值 * （基基建）总产值 * （炉炉子、电电气）提成奖金（实际利润润 标准准毛利）* 500% / 2经营管理提提成方案案根据各个项项目业务务情况，项项目管理理如下：（1）由项项目经理理决定雇雇佣本项项目的生生产人员员，负债债报项目目所需材材料，以以及使用用其他业业务费。（2）由经经营副总总聘用本本项目的的经营人人员。（3）由经经营副总总与项目目经理共共同决定定其他额额外业务务支出。每个项目设设立单独独账号，全全年统一一累加，业业务管理理费用进进入项目目成本，具体情况如下：（1）业务务管理费费：总产产值 * （2）（实实际利润润 标准准毛利）* 500% / 2（3）奖金金提成与与项目经经理各占占 500%公司持股情情况表职 务金 额（万万元）总经理150副总经理100经理后备50项目经理20机关工作人人员10党校及多种种经营100总经理经营营目标1、 纯利润不低低于股本本25%，即2250万万元。其其中2000万元元作为股股东200%的收收益，55%作为为公司的的安全发发展基金金。2、 总经理经营营超额完完成，奖奖励情况况如下：超出金额（万万元）奖金提成10020%20030%（1100万万元以上上）50050%（2200万万元以上上）7
