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1、会计电算化操作案例操作平台：UFERPU8.50产品组合：总账系统+报表管理+应收系统+应付系统+固定资产管理+工资管理引入：打开UFERPACTf否f是一、账套信息【账套信息】账套号：888;账套名称：河南华强股份有限公司；账套路径默认；启用日期：2007年1月；会计期间2007年1月1日至12月31日。【单位信息】单位名称：河南华强股份有限公司；简称：华强股份；单位地址：郑州市金水路777号；法定代表人：李强；邮政编码：450001;联系电话：6666-8888;税号：410103198601011365【核算类型】本币代码：RMB本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：新会计制度；账
2、套主管：陈明；按行业性质预置会计科目。【基础信息】对存货、客户、供应商进行分类，不进行外币核算。【编码方案】科目编码级次：4-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类级次：2-2-3；部门编码级次：1-2;存货权限组级次：1-2-2-3;存货分类编码级次：|1-2-2-3;结算方式编码级次：1-2;供应商权限组级次：2-2-3;供应商分类编码级次：2-2-3。【小数位数】数据精确度均按默认值2位。【账套主管】陈明（001，口令无）：负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；审核业务兼负责总账及报表管理。【系统
3、操作】王晶（002，口令无）：负责所有凭证的输入及记账工作；负责应收系统、应付系统、工资系统和固定资产系统等日常操作处理。（应收、应付、工资、固定资产、总账全打钩）【系统启用】在企业门户f基本信息f系统启用中，启用总账系统、应收款管理系统、应付款管理系统、工资管理系统、固定资产管理系统，启用时间2007年1月1日。、基础档案1部门档案部门编码部门名称负责人部门属性1总经理办公室101（李强）管理部门2财务部201（陈明）财务管理3销售部301（赵斌）销售管理4供应部401（刘敏）采购管理5加工车间501（杨阳）开发生产2职员档案职员编号职员名称所属部门职员属性101李强总经理办公室总经理102
4、肖明总经理办公室秘书201陈明财务部会计主管202王晶财务部出纳203马芳财务部会计204白雪财务部会计301赵斌销售部部门经理302宋佳销售部业务员303孙健销售部业务员304王华销售部业务员401刘敏供应部部门经理402张力供应部业务员501杨阳加工车间车间主任502李昊加工车间工人503王军加工车间工人504娄旭加工车间工人3客户和供应商分类客户分类编码客户分类名称供应商分类编码供应商分类名称01长期客户01工业02中期客户02商业03短期客户03事业4客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业001北京华晨股份有限公司北京华晨01工业002天津华晨股份有限公司天津华晨01工业0
5、03上海华晨股份有限公司上海华晨02工业004广州华晨股份有限公司广州华晨02商业005深圳华晨股份有限公司深圳华晨03商业006香港华晨股份有限公司香港华晨03商业5. 供应商档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业001北京华立股份有限公司北京华立01工业002天津华立股份有限公司天津华立01工业003上海华立股份有限公司上海华立01工业004广州华立股份有限公司广州华立02商业005深圳华立股份有限公司深圳华立02商业006香港华立股份有限公司香港华立02商业6. 存货分类存货分类编码：1（原材料）、2（产成品）计量单位单位组别单位编码单位名称换算率单位组别单位编码单位名称换算率0
6、1材料（固定）01（主计量单位打勾）吨102产成品（固定）（无换算）03件102（主计量单位不打勾）千克100004套1&存货档案存货编码存货名称所属分类计量单位存货属性税率参考成本参考售价001A材料1吨外购、耗用17%100002B材料1吨外购、耗用17%200003C材料1吨外购、耗用17%300004D材料1吨外购、耗用17%400005甲产品2件自制、销售17%8001500006乙产品2件自制、销售17%90020009凭证类别凭证类型设置，收款凭证：借方必有1001,1002,1009;付款凭证：贷方必有1001,1002,1009;转账凭证：凭证必无1001,1002,1009
7、。10结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1支票否101现金支票否102转账支票否2其他否11开户银行银行编码：001;名称：中国工商银行；账号：410103198002091344三、总账系统操作1参数设置凭证制单时，采用序时控制；不进行资金及往来科目赤字控制；允许修改、作废他人填制的凭证；可以使用应收受控科目，可以使用应付受控科目，不可以使用存货受控科目；由出纳填制的凭证不必经出纳签字。数量小数位数：2;单价小数位数：2;本位币精度：2。2、会计科目编辑及其期初余额录入（查找会计科目用菜单栏“查找”功能，或ctrl+F3）要求以陈明身份，根据下表的明细科目，在软件中增加明细科目，并录入
8、会计科目2007年1月1日的年初余额。科目名称方向属性期初余额现金（1001）借30000银行存款（1002）借1000000其他货币资金（1009）借短期投资（1101）借应收股利（1121）借应收利息（1122）借应收账款（1131）借客户往来500000其他应收款（1133）借5000坏账准备（1141）贷10000应收补贴款（1161）借原材料1211借1000000A材料（121101）1000吨*100元=100000B材料（121102）借数量属性1000吨*200元=200000C材料（121103）（打勾）1000吨*300元=300000D材料（121104）1000吨*4
9、00元=400000库存商品（1243）借1700000甲产品（124301）乙产品（124302）借数量属性1000件*800元=8000001000件*900元=900000待摊费用（1301）借长期股权投资（1401）借长期债券投资（1402）借委托贷款（1431）借固定资产（1501）借500000累计折旧（1502）贷30000固定资产减值准备（1505）贷在建工程（1603）借在建工程减值准备（1605）贷固定资产清理（1701）借无形资产（1801）借305000无形资产减值准备（1805）贷长期待摊费用（1901）借短期借款（2101）贷1000000应付账款（2121）贷供应
10、商往来500000应付工资（2151）贷应付福利费（2153）贷应交税金（2171）贷应交增值税（217101）进项税额（21710101）销项税额（21710105）未交增值税（217102）贷其他应交款（2176）贷其他应付款（2181）贷预提费用（2191）贷长期借款（2301）贷投本(3101)贷3000000.00资本公积（3111）贷100000盈余公积（3121）贷200000本年利润（3131）贷利润分配（3141）贷200000生产成本（4101）借制造费用（4105）借主营业务收入（5101）贷数量属性，单位为“件”投资收益（5201）贷补贴收入（5203）贷主营业务成本（
11、5401）借数量属性，单位为“件”营业税金及其附加（5402）借营业费用（5501）借管理费用（5502）借财务费用（5503）营业外支出（5601）所得税（5701）借借借附表1:应收账款期初余额录入会计科目：1131应收账款借方余额：500000元单据类型单据编号单据日期客户科目摘要方向金额部门业务员专用发票Z111106-12-05北京华晨1131销售甲产品200件借300000销售部赵斌专用发票Z111206-12-25天津华晨1131销售乙产品50件借100000销售部赵斌专用发票Z111306-12-28上海华晨1131销售乙产品50件借100000销售部赵斌附表2:应付账款期初余
12、额会计科目：2121应付账款贷方余额：500000元单据类型单据编号单据日期供应商科目摘要方向金额部门业务员专用发票Z211106-12-10北京华立2121购入A材料1000吨贷100000供应部刘敏专用发票Z211206-12-16天津华立2121购入A材料1000吨贷100000供应部刘敏专用发票Z211306-12-18上海华立2121购入C材料1000吨贷300000供应部刘敏期初余额全部输入完，试算平衡记帐凭证录入以操作员王晶身份录入下列记账凭证。（如发现误用001身份作记账凭证：1、换成002身份，2、打开“填制凭证”，3、将鼠标光标放在摘要栏，按空格键，在“是否需要修改他人填制的凭证”选择“是”，可换成当前的002-在设置-选项一栏中打勾“允许修改、作废他人填制凭证”，4、一张张修改。）序号时间摘要会计科目借方金额贷方金额011日从银行提取现金（付款）现金10000从银行提取现金银行存款1
