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1、声明：本资料由大家论坛证券从业考试专区收集整理，转载请注明出自 更多证券从业考试信息，考试真题，模拟题下载大家论坛，全免费公益性考试论坛，期待您的光临！ 习题2021年证券从业资格考试?发行与承销?全真模拟试题二证券发行与承销全真模拟试卷二一、单项选择题本大题共70小题，每题O5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求1根据?国债承销团成员资格审批方法?规定，记账式国债承销团成员原那么上不超过60家，其中甲类成员不超过 家。A20B30C40D502认为当企业以100%的债券进行融资，企业市场价值会到达最大的理论是 。A净收入理论B净经营收入理论C传统理论D传统折中理
2、论3 是假设没有内部控制的情况下，会计报表某项认定产生重大错报的可能性。A固有风险B政策风险C市场风险D控制风险4公司发行的可转换公司债券，在发行结束 后，持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。A两个月B三个月C四个月D六个月5境内上市外资股采取记名股票形式，以 标明面值，以 认购。A人民币；人民币B人民币；外币C外币；外币D外币；人民币6境内上市外资股又称 。AA股BB股CH股DN股7全额包销方式未售出局部由 持有。A发行人B发起人C承销商D董事会8拟公开发行股票A、B股的股份应符合?公司法?的各项规定，在向中国证监会提出股票发行申请前，均须具有主承销资格的证券公司以下称辅导机构辅导，辅
3、导期限为 年。A半B1C2D39辅导机构对拟发行公司进行辅导时应配置 名以上辅导人员，授权其代表辅导机构从事辅导工作。A2B3C4D510公司改制后申请股票发行上市，其净资产占总资产的比例不得低于 。A80%B60%C30%D20%11公司开办费用自公司开始生产经营当月起平均分摊，摊销期限不得超过 年。A3B4C5D1012 决定公司职工的聘用和解聘。A董事长B董事会C监事会D经理13我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近 经营证券业务的情况说明。A1年B2年C3年D5年14 是通过市场调查，选择一个或N个与评估对象相同或类似的资产作为评估对象，分析比拟对象的成交价格和交易条件，进
4、行比照调整，估算出资产价值的方法。A重置本钱法B收益现职法C清算价格份额D现行市价法15发行人的主要财务指标出现重大异常，存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益工程、重大或有负债、发行前资产负债率接近 等情况的，应做“特别风险提示。A30%B50%C70%D90%16招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告如果有应有具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计或审核，并由 名以上具有证券期货相关业务资格的注册会计师签署。A1B2C3D417辅导开始日的计算标志是 。A辅导机构向辅导对象所在地点中国证监会派出机构报送备案材料B派出机构进行备案登记C派出机构出具合格的监管报
5、告D派出机构进行辅导合格证书发放18在A股发行定价分析报告中，发行人和主承销商不必研究本行业上市公司的 。A数量与名称B最近15个交易日的平均成交量C最近15个交易日的平均市盈率D最近1S个交易日的平均收盘价格19上市公司发行新股时，应披露最近 年内资金募集情况。A3B5C7D1020在?证券法?最近修订实施以前，中国证监会核准的 ，可从事股票包括B股、可转换债券的承销业务，中国证监会不再颁发单项承销业务资格许可证。A综合类证券公司B比照综合类管理的证券公司C所有综合类证券公司及比照综合类管理的证券公司D综合类证券公司及经纪类证券公司21考虑税收和发行债券的筹资费率，债券本钱计算公式可以表示为
6、 。AKb=I1一FbB1一TBKb=B1一TI1一FbCKb=B1一FbI1一tTDKb=I1一TB1一Fb22公司因将股份奖励给公司员工而收购本公司股份的，不得超过本公司已发行股份总额的 。A5%B1%C10%D15%23网上定价、竞价方式是指 利用证券交易所的系统，并作为唯一的“卖方，投资者在公布的期间内，按照规定以委托买人的方式进行股票申购的股票发行方式。A发行人B承销商C主承销商D证券交易所24以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为 。A荷兰式B美国式C既是美国式又是荷兰式D都不是25次级债务是指由银行发行的，固定期限 ，除非
7、银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。A不低于5年包括5年B不低于3年包括3年C不低于5年不包括5年D不低于3年不包括3年26别离交易的可转换债务的期限 。A最短期限为1年，无最长期限限制B最短期限为1年，最长期限为6年C最短期限为2年，无最长期限限制D最短期限为2年，最长期限为6年27上市公司配股的信息披露中，假设T日为股权登记日， 日，发布配股提示性公告。AT一3BT一2CT一1DT+328当注册会计师出具 的审计报告时，如果认为必要，可以在意见段之后，增加对重要事项的说明。A保存意见B否认意见C拒绝表示意见D无保存意见29关
8、于MM的无公司税模型二，错误的选项是 。A使用财务杠杆的负债公司，其股东权益本钱是随着债务融资额的增加而上升的B廉价的负债带给公司的利益会被股东权益本钱的上升所抵消，最后使负债公司的平均资本本钱等于无负债公司的权益资本本钱C公司的市场价值会随着负债率的上升而提高D企业的资本机构不会影响企业的价值和资本本钱30以下不属于评估的原那么的是 。A客观B市价C实事求是D公正31武士债券的面值为 。A美元B日元C发行国货币D国际货币单位32上市公司公募增发必须做到与控股股东在人员、 、财务上分开。A资本B经营C资产D资金33投资者以不低于发行底价的价格购置，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位
9、时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格的方式是： 。A网上竞价发行B网上定价发行C法人配售方式D认购证方式34公司股本总额在 亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。A5B4C6D335采用全额预缴款、比例配售、余款即退的发行方式，其中机构股票账户的申购量不得超过公司发行后总股本的 %。A5B10C15D2036在哪种发行定价方法下，机构大户易于操纵发行价格，而不再使用? A协商定价法B竞价确定法C净资产倍率法D市赢率法37在国外常用于房地产和资产现值要重于商业利益的公司的股票发行定价方式
10、是 。A现金流量折现法B竞价确定法C净资产倍率法D市赢率法38发行人应披露的股本情况主要包括前 名股东和前 名自然人股东及其在发行人处担任的职务。A10；10B10；15C15；10D15；1539上市公司申请发行新股时，最近 个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降 以上的情形。A24；30%B12；50%C24；50%D12；30%40发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战略投资者配售的，发行完成后无持有期限制度股票数量不得低于本次发行股票数量的 。A15%B25%C20%D10%41当有效申购量等于或小于发行量
11、时，以下说法正确的选项是 。A应重新申购B发行低价就是最终的发行价格C主承销商可以采用比例配售的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量D主承销商可以采用抽签的方法确定每个有效申购实际应配售的新股数量42上市公司最近24个月曾公开发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降 以上的情形。A10%B20%C50%D70%43发行人、担保人、持有本债券且持有发行人 以上股权的股东及其他重要关联方可参加债券持有人会议，并提出议案，但没有表决权。A5%B10%C15%D20%44可转换债的发行人如果设定质押的，那么质押财产的估值应 担保金额，且估值应 。A低于；经过有资格的评估机构评估B低于
12、；自行评估C不低于；经过有资格的评估机构评估D不低于；自行评估45在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期限内收购，根据有关法规，收购要约的期限是 。A不得少于15日，并不得超过60天B不得少于30日，并不得超过60天C不得少于30日，并不得超过90天D不得少于15日，并不得超过90天46上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达 以上时，应当按照有关规定履行信息披露和报告任务。A30%B35%C40%D50%47发行别离交易的可转换公司债权的上市公司，其最近3个会计年度经营
13、活动产生的现金流净额平均应为 。A不少于半年利息B不少于1年利息C不少于2年利息D不少于公司债券48凭证式国债是一种 债券。A可上市流通的收益型B可上市流通的储蓄型C不可上市流通的收益型D不可上市流通的储蓄型49如果投资者进行战略投资取得单一上市公司25%或以上股份并承诺在10年内持续持股不低于 的，外汇管理部门在外汇管理登记证上加注“外资投资股份公司。A20%B25%C30%D35%50新设合并公司，指两个或两个以上的公司各自解散，在此根底上设立一个新的股份，这个新设的股份 原有几个公司的全部资产和业务。A接管B不接管C收购D放弃51短期融资券的发行人应披露占同类资产 以上的资产抵押、质押、出售、转让或报废。A10%B20%C30%D25%52股份的破产案件由 所在地及股份住所地的人民法院管辖。A债务人B债权人C董事会D可以由债权人选择53承销机构应在承销期满后 日内向证监会提交承销报告。A1OB15C20D3054债权人会议同
