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1、企业所所得税纳纳税申报报表表样（仅仅供参考考）说明：本本表样中中已注明明逻辑关关系，纳纳税人填填报时可可根据其其对应关关系进行行填写，减减少不必必要的逻逻辑错误误。但具具体行次次的填写写口径请请参考填填写说明明。税政管理理一科20066年122月188日2目 录第一部分分企业业所得税税预缴纳纳税申报报表第二部分分企业业所得税税纳税申申报表（适适用于核核定征收收企业）第三部分分企业业所得税税年度纳纳税申报报表一、纳纳税人基基本信息息登记表表二、企企业所得得税年度度纳税申申报表附表一（11）销销售（营营业）收收入及其其他收入入明细表表附表一（22）金金融企业业收入明明细表附表一（33）事事业单位位
2、、社会会团体、民民办非企企业单位位收入项项目明细细表附表二（11）成成本费用用明细表表附表二（22）金金融企业业成本费费用明细细表附表二（33）事事业单位位、社会会团体、民民办非企企业单位位支出项项目明细细表附表三投投资所得得（损失失）明细细表附表四纳纳税调整整增加项项目明细细表附表五纳税调整减少项目明细表附表六税税前弥补补亏损明明细表附表七免免税所得得及减免免税明细细表附表八捐捐赠支出出明细表表附表九技术开发费加计扣除额明细表(注：由由于政策策调整附附表九暂暂不需填填报)附表十境境外所得得税抵扣扣计算明明细表附表十一一 广广告费支支出明细细表附表十二二工资资薪金和和工会经经费等三三项经费费明
3、细表表附表十三三资产产折旧、摊摊销明细细表附表十四四（1）坏坏账损失失明细表表附表十四四（2）呆呆账准备备计提明明细表附表十四四（3）保保险准备备金提转转差纳税税调整表表企业所得得税预缴缴纳税申申报表税款所属属期间 年 月 日日至 年年 月 日纳税人识识别号 ： 金额额单位：元（列列至角分分） 地税计算算机代码码 主管税务务机关纳税人名名称联系电话话生产经营营地址项 目行次累计金额额实行据实实预缴的的纳税人人填列以以下第1111行行：利润总额额1加：纳税税调整增增加额2减：纳税税调整减减少额3减：弥补补以前年年度亏损损41+22-34应纳税所所得额（11+2-3-44）5适用税率率6应纳所得得
4、税额（556 ）7减免所得得税额8878汇总纳税税成员企企业就地地预缴比比例9实际已预预缴的所所得税额额10应补（退退）的所所得税额额（77-8-10 ）或 （7-8）9-11011实行按上上年实际际数分期期预缴的的纳税人人填列以以下第11214行行：上一年度度实际缴缴纳的企企业所得得税额12*本季（月月）应预预缴所得得税额（112行4或112行12）13*本年实际际已预缴缴的所得得税额14*纳税人公公章：经办人： 申报日期期： 年 月 日代理申报报中介机机构公章章：经办人执执业证件件号码：代理申报报日期： 年 月 日主管税务务机关受受理专用用章：受理人：受理日期期： 年 月 日日企业所得得税
5、纳税税申报表表（适用用于核定定征收企企业）税款所属属期间： 年年 月至至 年 月 纳税人识识别号 ： 金额额单位：元（列列至角分分）地税计算算机代码码 主管税务务机关纳税人名名称联系电话话生产经营营地址纳税申报报栏项 目行 次本期数累计数收入总额额1成本费用用2*应税所得得率3应纳税所所得额4适用税率率5应缴所得得税额（445）6减：实际际已预缴缴的所得得税额7应补（退退）的所所得税额额（8=6-77）8纳税人公公章：经办人（签签章）：申报日期期： 年年 月 日主管税务务机关受受理专用用章：受理人：受理日期期： 年 月月 日2第三部分分企业业所得税税年度纳纳税申报报表纳税人基基本信息息登记表表
6、计算机代代码纳税人名名称所属经济济类型联系电话话所属行业业企业所得得税征收收方式（必必选项）单项选择择：查帐帐征收 ；核核定征收收 执行的财财务会计计制度（必选项项）单项选择择：企业（小小企业）会会计制度度 ；金融企企业会计计制度 ；事事业单位位、社会会团体、民民办非企企业单位位会计制制度 。工资管理理形式（必必选项）单项选择择：非工效挂挂钩 ；工效效挂钩 。纳税人享享受减免免企业所所得税类类型单项选择择：1、没有有优惠 ；2、高新新技术企企业 ；3、软件件产业 ；4、集成成电路产产业 ；5、福利利生产企企业 ；6、劳动动就业服服务企业业 ；77、其他他优惠 。填报要求求：纳税税人年度度申报企
7、企业所得得税时须须填报此此表。填报说明明：1、计算算机代码码：填写写地税机机关核发发的征收收管理码码。2、纳税税人名称称：填报报税务登登记证所所载纳税税人的全全称。3、所属属经济类类型、所所属行业业：按照照税务登登记表中中的有关关内容填填写。4、联系系电话：填写纳纳税人单单位办税税人员联联系电话话（或手手机号码码）。5、企业业所得税税征收方方式：选选择核定定征收的的企业，是指由税务机关根据其生产经营情况或财务会计核算情况，按照规定的标准、程序、权限和方法，核定应税所得率（纯益率）或应纳税额的一种征收方式。6、工效效挂钩适适用范围围：仅适适用于按按照工资资总额增增长幅度度低于经经济效益益增长幅幅
8、度、职职工平均均工资增增长幅度度低于劳劳动生产产率增长长幅度的的原则，经经国有资资产监督督管理委委员会或或财政局局和劳动动和社会会保障局局批准的的国有及及国有控控股企业业。7、享受受减免企企业所得得税优惠惠的纳税税人，须须经税务务机关批批准或审审核备案案的，方方可选择择2、3、44、5、66、7选选项。 8、表中中所列单单项选择择项：在在符合的的选项后后划“”。企业所得得税年度度纳税申申报表税款所属属期间： 年 月 日至至 年年 月 日纳税人识识别号：税务登登记证号号 金额单单位：元元(列至至角分)地税计算算机代码码主管税务务机关纳税人名名称联系电话话生产经营营地址收入总额额行次项 目目金 额
9、1销售(营营业)收收入(请请填附表表一)附表一、（11）、第第1行2投资收益益（请填填附表三三）附表三、44列、117行3投资转让让净收入入（请填填附表三三）附表三、66列、117行4补贴收入入手工录入入5其他收入入(请填附附表一)附表一、（11）、第第16行行6收入总额额合计(1+22+3+4+55)扣除项目目7销售(营营业)成成本(请请填附表表二)附表二、（11）、第第1行8主营业务务税金及及附加手工录入入9期间费用用(请填填附表二二)附表二、（11）、第第29行行10投资转让让成本（请请填附表表三）附表三、99列、117行11其他扣除除项目（请请填附表表二）附表二、（11）、117行12
10、扣除项目目合计（7+8+9+10+11）应纳税所所得额的的计算13纳税调整整前所得得（612）14加：纳税税调整增增加额（请请填附表表四）附表四、第第41行行15减：纳税税调整减减少额（请请填附表表五）附表五、第第21行行16纳税调整整后所得得（133+144155)17减：弥补补以前年年度亏损损（填附附表六）（1716）附表六、66行、110列18减：免税税所得（请请填附表表七）（181617）与附表七七、1行行比较取取小值19加：应补补税投资资收益已已缴所得得税额与附表三三17行行5列比比较填列列20减：允许许扣除的的公益救救济性捐捐赠额（请请填附表表八）（201617-118+119）与
11、附表八八1行55列比较较填列21减：加计计扣除额额(21116-17-18+19-20)与附表九九7行66列比较较填列22应纳税所所得额（161718+192021）应纳所得得税额的的计算23适用税率率24境内所得得应纳所所得税额额（222233）25减：境内内投资所所得抵免免税额等于本表表19行行且本表224行26加：境外外所得应应纳所得得税额(请填附附表十)附表十、第第7列合合计数27减：境外外所得抵抵免税额额(请填填附表十十)与附表十十相关行行次分析析填列28境内、外外所得应应纳所得得税额（24252627）29减：减免免所得税税额（请请填附表表七）（22928）与表七10+62行分析析
12、填列30实际应纳纳所得税税额（22829）31汇总纳税税成员企企业就地地预缴比比例手工录入入32汇总纳税税成员企企业就地地应预缴缴的所得得税额(3031)33减：本期期累计实实际已预预缴的所所得税额额手工录入入34本期应补补(退)的所得得税额35附：上年年应缴未未缴本年年入库所所得税额额纳税人声声明：此此纳税申申报表是是根据中中华人民民共和国国企业所所得税暂暂行条例例及其其实施细细则和国国家有关关税收规规定填报报的，是是真实的的、完整整的。法定代代表人（签签字）：年月月日 纳税人公公章：代理申报报中介机机构公章章：主管税务务机关受受理专用用章:经办人：经办人执执业证件件号码：受理人:申报日期期：
