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1、2023年公司票据制度5篇 书目 第1篇公司票据管理制度（3） 第2篇某科技公司票据管理制度 第3篇股份公司票据管理制度 第4篇建筑总公司票据审批管理制度 第5篇公司票据管理制度 公司票据管理制度 公司票据管理制度(五) 为了加强有力会计核算工作,完善财务管理制度,确保票据妥当保管,特制定本制度: 一、支票由出纳员专人保管。领用支票进领用人需填写领用支票审批单,由总经理审批并由财务总监认证后向出纳员领用,领用人负责收回相关单据并刚好到财务部办理有关报销手续。 二、原则上不准签发空白抬头或金额的支票,如的确须要,应由总经理、财务总监同意,并在支票上填上最高限额,由领用人员负责收回相关的报销凭证,
2、由财务人员核对是否精确。 三、建立支票领用备查簿,依序登记领用人,领用支票日期及注销日期等。 四、对已作废支票,与支票存根放在一起,并加盖“作废”印章后妥当保管。 五、发票由主管会计专人保管和负责核对,建立发票领用登记簿,定期对空白发票及领用的发票进行检查。 六、仓库验收单、领用单每月必需定期核对后,交会计部门入帐,并装订保管。 七、出纳的支出单据,由出纳登记现金日记帐、银行存款日记帐后,经会计核对后,交会计入帐。 某科技公司票据管理制度 科技公司票据管理制度 为了加强公司票据管理,明确管理及运用范围,预防票据遗失、填制错漏,现结合公司实际特制定本制度。 1、公司各种发票、收据由财务部门会计负
3、责,按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。 2、银行结算有关票据由财务部门出纳负责,按有关规定登记、领购、填制、保管、回收,建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票,必需加盖作废戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。 3、公司库存物资入、出库单,分别由销售部和人事行政部专人负责,领购、登记、填制、保管。库管员依据入、出库单的保管联登记库存物资的明细帐,并妥当保管存根联,以便备查。 4、各种发票填制必需按税务等有关部门规定及发票内容具体填列,如填写错误应将发票一式几联同时作废,以便审查。 5、本制度由公司财务部门制定,并负责说明。 6、本制度从深圳旭感数码影像系统有限公司董事会批准之日起
4、执行。 建筑总公司票据审批管理制度 建筑工程总公司票据审批管理制度 一、基本原则 第一条 对公司经济往来的票据分两种方法进行审批,即原则上采纳董事长一支笔审批,或在董事长批准的部分子、分公司采纳安排审批法。 其次条 审批要求:一、审批人员必需实事求是地依据公司各种管理制度进行审批;二、必需依据双方合同的约定办事;三、必需依据有关财务规定进行审批;四、必需查清预算价和实际发生量方可审批;五、遇特别状况或各种干扰时,应刚好向董事长或总经理汇报,以便实行措施刚好解决;六、对分包工程款必需在工程审计完毕后方可审批;七、对低值易耗品必需依据指导价审批;八、其它材料必需附有符合规定的招投标手续和合同方可审
5、批。 上述第六、七、八款手续必需符合公司资金管理制度的程序,否则对责任人根据资金管理制度其次十一一二十三条规定惩罚。 第三条 在审批发票时,必需做到连续编号,发票上写明所附单据张数,凡发觉不在报支范围内的发票,当场撕毁。 第四条 凡是单独发生的发票,包括汽油发票,必需张张审批,坚决不允许粘贴在封面上审批。现金会计、成本核算登记员要严格把关,协作好审计部做好前期打算工作。 第五条 在逐张发票审批的同时,把票据的金额、编号及发票本身号码同时输入计算机。 第六条 不管任何人报销发票,发票上都必需具备对方开好的日期,如发觉没有日期或自己填制日期的,作无效处理。发票审批时,全部手续必需完备,如发觉搞形式
6、主义补办手续的,不予报销并进行惩罚,情节较轻的罚款500元/次,严峻的罚款1000元/次并在某之窗曝光,屡教不改的开除。 第七条 差旅费、过路费、定额发票等除在封面上签字审批外。对里面的小单据必需张张签字或盖章,以防再次重复报销。定额发票必需连号且盖有对方的财务专用章,差旅费也必需与实际相符(如海门到青岛只能用一种车票)。如发觉无正式车票的或缺车票的不予报销,当场撕毁。 第八条 原则上各类发票都由干脆主管人签字、监督,不属干脆主管的不得无原则的签字与表态,发觉后发票作无效处理,并当场撕毁,同时追究签字人的责任,严峻的在某之窗上曝光。 第九条 各部门主管肯定要仔细负责,实事求是,把好签字关,通过
7、审批发觉误差的,一切损失由签字人全额担当,并加倍罚款。 第十条 凡是各种费用指标包干,均须凭实际票据报批,节余部分归个人全部,超支不予报销。 二、安排审批试行方法 第十一条 本试行方法的票据审批权归试点单位经理(总经理),在报批过程中超出安排部分由审批人负责。 第十二条 大额费用每月编制安排,安排偏差限制在2000元以内,传真报总经理审批后由现金会计按安排发放。 第十三条 平常管理费开支(如差旅费、业务款待费等)每半月申报安排,安排偏差限制在1000元以内,传真报总经理审批后一份报票据审计部,由现金会计按安排发放,个人备用金根据制度规定,在安排内领用。 第十四条 公司对该财务和票据每两月进行一
8、次审计,如发觉弄虚作假或不根据公司制度审批,不论金额大小,第一次罚审批人2000元,其次次罚5000元,第三次取消审批权,情节严峻的开除或追究法律责任。 三、差旅费报销规定 第十五条 市内差旅费实行包干制,由审计部制定标准,报董事会批准后实施。 第十六条 市外出差人员在出差之前须征得部门主管同意并事先向办公室通报,不通报的做旷工处理。 第十七条 管理人员出差,乘坐轮船、火车及长途汽车须凭相应的票根报销。报销标准:项目经理、科长报销火车硬座,轮船三等舱以下;一般管理人员报销火车硬座,轮船四等舱以下。如因特别缘由其次天上午必需投入工作,可以夜间乘火车,报销硬卧。 第十八条 路费单程报销标准: 海门
9、一青岛、海门一潍坊140元;海门一济南140元;海门一北京200元;海门一大连260元;济南一大连180;北京一大连140兀;青岛一大连130元;南京一大连230元;青岛一济南60元;青岛一北京120元;青岛一上海150元;济南一上海150元;北京一上海160元(上海原则上以火车为主);济南一北京70元;北京一南京150元;济南一南京130元;青岛一南京130元;海门一南京60元;海门一临沂100元;青岛一烟台30元;济南一临沂50元;北京一烟台160兀。 工地与工地之间调遣以公共车为主。 第十九条 紧急公务必需搭乘飞机、专车时,应事先以书面说明 缘由报集团公司总经理批准,事后凭发票和经批准的
10、书面申请报销。 其次十条 搭乘公司交通工具者,不予报销交通费,如发觉按票据额的两倍罚款。 其次十一条 出差伙食补助不论职务凹凸,来回途中统一每天补贴20元,并且地区之间来往路程时间要超过8小时才能补贴,如济南至青岛、济南至北京、海门至上海、海门至南京等,不予补贴;在没有公司分支机构的地方出差,出差期间每天补贴20元。 其次十二条 子、分公司之间出差一律住公司款待所,不报支住宿费,特别状况须分公司办公室出具证明。须要在外住宿的住宿费报销标准:北京、上海一般管理人员在每天70元以内,项目经理、科室负责人在120元以内;大连、青岛、深圳、南京一般管理人员在每天60元以内,项目经理、科室负责人在110
11、元以内;其它地区一般管理人员在每天50元以内,项目经理、科室负责人在100元以内;一个人出差的在上述住宿费标准上增加30%。 其次十三条 子、分公司间出差一律在公司食堂用餐,计人个人生活费。 其次十四条 出差结束后,必需刚好到考勤处办理注销手续。 其次十五条 婚假、产假、大中专毕业生每年一次探亲假、丧假报销来回路费。其余一律不报,报销时婚假必需附结婚证书,丧假必需附死亡证书。 四、款待费和业务费审批规定 其次十六条 500元以上的餐费报销必需附上菜单明细,对白纸抄写的部分菜单,必需盖好与饭店相符合的公章.否则不予报销,当场撕毁。 其次十七条 为保证对集团公司、子、分公司、项目部费用考核的正确性
12、,款待费报销时必需另附说明,要写明费用事由和列支部门,并注明全部陪伴人员。 其次十八条 成本核算登记员必需把发生费用的部门和人员记录清晰,不得串户,不得徇私舞弊记在领导的帐上,领导也要以身作则,不得将下属的餐费拿来报支,坚决杜绝利用公司名义款待自己的亲戚好友或公司内部人员,一经查实,发票当场撕毁,同时赐予双倍惩罚。 其次十九条 项目款待费在十七项指标中考核,在指标70%内项目经理自行支配,其中大约30%用于项目技术负责人和预算员对外交 往,超出70%后每次运用必需报分公司经理批准。 第三十条 管理人员款待费不得超过公司规定的年度和每次运用的限额,特别状况须请示分公司经理同意。 分公司经理款待甲
13、方主要人员尽量让分公司生产(副)经理、经营科长、项目经理一起参与,避开发生不必要的重复支出。 第三十一条 不允许将超额发票分开报销,一经发觉,当场撕毁,并予以双倍惩罚。 第三十二条 逢年过节探望的合作单位及上一级部门,额度都得事先请示总经理,并列出明细,报销时须经过总经理或董事长批复,否则费用不予报销。 第三十三条 在公司内部食堂款待客人和有关领导,可按150元一桌的菜和30元一瓶酒的标准,其余一般人员可按80元一桌的菜和10元以下一瓶酒的标准。平安员、质量员陪伴甲方对口人员尽量在食堂用餐。 第三十四条 凡外出不在食堂就餐且没有在就餐时间前3小时向食堂打招呼的,根据3元/次记人个人帐上。 五、
14、办公费审批规定 第三十五条 添置计算机、复印机、传真机等办公用品必需先向总经理书面申请,不得事后补办手续。购买工程上所须要的书籍,应由各科室负责人向集团公司办公室提出申请,同意后方可购买,凡没有申请签字的,或擅自购买的一律不予报销,报销时必需经同级办公室主任签字。 第三十六条 小型办公用品(如各类手头文具、计算器、质检尺、小型卷尺等)由公司统一选购,公司对每个职位的管理人员核定限额,管理人员在限额内领用。小型办公用品由办公室办理选购和发放事务。 第三十七条 一般管理人员办公桌、办公椅等,原则上不添置,但由于人员增加必需添置的,一般人员办公桌不得超过每张200元,并事先征得审计部同意。 第三十八条 项目办公室办公家具标准: 1、3万平方米以上大包工程项目经理办公室费用ioi*io元,包括办公桌椅、沙发、茶几、传真机、饮水机、文件柜、空调、计算机;如有项目总工,总工办公室费用5000元,包括计算机、办公桌椅、沙发、茶几、饮水机; 2、3万平方米以下大包工程和分包工程项目经理办公室费用2000元,包括办公桌椅、沙发、茶几、饮水机、文件柜、电话; 3、主体项目必需安装固定电话。 第三十九条 对管理人员手机话费实行包干,标准由票据审计部核定。 六、材料票据审批规定 第四十条 一次性购买万元以上设备及电动工具,必需有三家以上的招投标手续及质保书、保修卡方可审批,报批
