《会计系统内部控制调查问卷》由会员分享,可在线阅读,更多相关《会计系统内部控制调查问卷(3页珍藏版)》请在金锄头文库上搜索。
会计系统内部控制调查问卷会计期间被审计企业:调查内容是不用鲫价1.会计电算化系统软件是否为购买的正版软件?2.是否具有相应的软件维护和技术支持力量?3.如是自己开发购买,是否经过上级主管部门及专家鉴定批准?4.系统正式投入使用前是否经过财政主管部门正式批准确认?5.电算系统正式投入使用前是否与手工并行试运行了恰当时期?6.并行运行结果的差异是否作了适当记录?7.系统正式投入使用后,运行中的程序是否被修改过?8.是否有适当的文字记录系统修改内容及影响?9.系统程序的修改是否经过财政主管部门批准?10.更改后的程序投入运行前是否经过了有效的测试?11.财会人员和操作人员是否/、能接触有关系