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1、中级银行从业资格考试个人理财考试（全考点覆盖）名师点睛卷含答案1. 单选题：某客户周先生今年32岁，妻子28岁，二人均在国有企业工作，享受健全的社会保险与公共医疗，他们还有一个1岁半的孩子，周先生年收入为160000元，周太太年收入约为80000元。关于周先生家庭建立保险规划，下列做法中错误的是()。A.周先生家庭需要补充的商业保险最好不要超过年缴保费24000元B.优先保障一岁半的孩子C.优先保障收入较高的周先生D.周先生的保费支出应高于妻子的保费支出正确答案：B2. 单选题：目前，我国共有（）税种。A.16B.17C.18D.19正确答案：C3. 单选题：个人所得税是指以个人的各种所得为课
2、税对象的多个税种组成的课税体系。A.正确B.错误正确答案：A4. 多选题：专项结余包括（）A.定期定额投资B.不定期定额投资C.定期不定额投资D.储蓄型保险保费E.还贷本金正确答案：ADE5. 单选题：股票的预期收益高于普通债券，但风险与普通债券差不多。A.正确B.错误正确答案：B6. 多选题：企业年金的资金来源比较少，一般是由（）组成。A.企业缴费B.员工个人缴费C.企业年金基金投资运营收入D.财政支出E.其他补贴正确答案：ABC7. 单选题：下列关于金融衍生品的说法中，错误的是（）。A.金融衍生品是从标的资产派生出来的金融工具B.金融衍生品具有可复制性C.股票、期权、互换都属于金融衍生品D
3、.金融衍生品具有“以小博大”的杠杆效应正确答案：C8. 单选题：在配置资产上，精明生意人出于私密性等考虑，不愿意在一家银行配置大多数资产，并且不愿意使用同一家银行、由同一位客户经理管理公司和个人的相关业务（）A.正确B.错误正确答案：A9. 单选题：在各大基金评级机构上都能看到夏普比率的相关资料，如果A基金的夏普比率为05，而B基金的夏普比率为07，则下列判断正确的是()。A.说明A基金的风险比B基金的风险低B.说明B基金收益比A基金高C.夏普比率度量了基金获得相应收益所承担的所有非系统风险D.作为理性的投资者，单从夏普比率来看，我们应该选择B基金进行投资正确答案：D10. 单选题：以下哪项不
4、是很消费税设置的项目（）A.烟B.酒C.肉D.小汽车正确答案：C11. 多选题：现金类产品的选择范围包括（）。A.银行存款B.应收账款C.短期国债D.公司债券E.货币市场基金正确答案：ACE12. 单选题：土地增值税纳税地点为土地、房屋所在地契税增收机关。A.正确B.错误正确答案：B13. 单选题：（）是最常见、最普通的年金保险A.个人年金B.联合年金C.最后生存者年金D.联合及生存者年金正确答案：A14. 单选题：应收账款周转天数越长，说明企业应收账款变现能力越长强。A.正确B.错误正确答案：B15. 单选题：自用性负债比率()表现出客户家庭的财富积累情况。A.直接B.间接C.不能D.通过与
5、其它比率相结合正确答案：B16. 多选题：一般而言，以6个月左右的家庭生活支出额作为现金储备水平标准，这里所指的生活支出包括()。A.还贷支出B.娱乐支出C.教育支出D.保险支出E.旅游支出正确答案：ACD17. 单选题：A公司拥有一写字楼，配套设施齐全，对外出租。全年租金3000万元，其中含代收的物业管理费200万元，水电费为500万元。如果A公司于承租方签订合同，租金为3000万元。应纳房产税为（）A.300万元B.320万元C.340万元D.360万元正确答案：D18. 多选题：下列关于市净率的说法，正确的有()。A.市净率通常用于考察股票的内在价值，多为长期投资者所重视B.市净率又称价
6、格收益比或本益比，是每股价格与每股收益之间的比率C.市净率越大，说明股价处于较高水平，市净率越小，则说明股价处于较低水平D.相对净资产，市净率反映的是股票当前市场价格是处于较高水平还是较低水平E.市净率较低的股票，投资价值较高，相反，则投资价值较低正确答案：ACDE19. 单选题：在行业或产品市场发展的初期，由于产品供不应求，因此扩大生产，提高产量称为企业经营的核心，这是属于企业理念发展阶段的（）A.销售中心论B.产值中心论C.利润中心论D.客户中心论正确答案：B20. 多选题：下列关于契税的征收，说法正确的有()。A.计税依据为不动产的价格B.纳税人为承受土地房屋权属的单位和个人C.144平
7、米以下普通住宅按1征收D.纳税地点为土地、房屋所在地的契税征收机关E.纳税人应当自纳税义务发生之日起5日内，向土地、房屋所在地的契税征收机关办理纳税申报正确答案：ABD21. 单选题：（）涉及客户所有的理财目标，是全方位的，而且必须严格遵循理财规划的步骤和要求，比较系统、专业。A.集合理财规划服务B.单项理财规划服务C.多项理财规划服务D.综合理财规划服务正确答案：D22. 单选题：极短期意外伤害保险的保险期间通常只有几天、几小时甚至更短的时间（）A.正确B.错误正确答案：A23. 单选题：关于基本养老保险，下列说法错误的是()。A.企业职工基本养老保险制度的资金筹集来源于企业缴费和个人薪酬扣
8、除B.企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C.企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的20，确需超过20的，需报劳动部、财政部审批D.个人养老保险的缴费比例通常为上年度本人月平均工资的8正确答案：A24. 单选题：()是指企业可以关键人物的生命作为保险标的购买适当的人寿保险，指定企业本身为保单所有人和受益人，以此预防由于关键人物的死亡或伤残导致的经济损失和经营的不稳定性。A.企业保险B.关键人物保险C.企业关键人保险D.企业寿险正确答案：B25. 单选题：以下不属于教育投资规划原则的是（）。A.提前规划、从宽预计B.专项累计、专款专用C.合规管理、分散风险D.计划周详
9、、稳健投资正确答案：C26. 多选题：客户忠诚度与满意度的关系（）A.客户满意是客户忠诚的前提和基础B.只有非常满意的客户，才可能成为忠诚客户C.对优质客户或高端客户，必须做到让客户非常满意，且持之以恒、前后一致D.满意的客户就是忠诚的客户E.忠诚的客户都是满意的客户正确答案：ABCE27. 单选题：在企业经营过程中，中小企业主往往采用()形式来经营，且企业的商业伙伴比较集中，因此面临来自于这两个方面的信用风险对中小企业主影响巨大。A.合伙B.个人独资C.有限责任D.无限责任正确答案：A28. 单选题：通过全生涯模拟仿真获得“客户实现人生不同阶段的目标所需要的投资报酬率”，即（），这是客户达成
10、理财目标所需要的最低报酬率。A.预期报酬率B.内部报酬率C.必要收益率D.到期收益率正确答案：B29. 多选题：通过全生涯模拟仿真，我们可以知道对未来每项主要现金流的合理规划的重要性，合理规划包括了（）。A.对每年各项支出制定合理的预算和增长率B.当收支发生偏离的时候进行及时的调整C.当投资结果发生偏离的时候，及时进行调整和纠正D.对投资性资产进行积极稳健的投资活动以满足投资报酬率的要求E.努力工作以保证收入的稳定性和增长性，当收入发生变化的时候，及时对理财目标进行调整正确答案：ABCDE30. 单选题：某公司本年起每年年末存人银行一笔固定金额的款项，若采用最简便算法计算n年后的本利和，则应选
11、用的时间价值系数是（）。A.复利终值系数B.复利现值系数C.普通年金终值系数D.普通年金现值系数正确答案：C31. 多选题：家庭债务管理中，关于借贷活动的决策，说法正确的有()。A.需了解客户的借贷目的B.以未来的还贷能力为出发点C.对客户家庭财务进行全面评估D.为杠杆投资设计止损机制E.定期分析债务的量化管理正确答案：ABCD32. 单选题：下列项目中，在计算应纳个人所得税时实行加征的项目是()。A.劳务报酬所得B.稿酬所得C.偶然所得D.财产转让所得正确答案：A33. 多选题：依据证券投资基金法，在基金销售机构从事基金销售活动中，对相关机构和人员进行处罚的情形包括（）。A.未经中国证监会注
12、册或认定，擅自从事基金销售业务的B.未向投资人充分揭示投资风险并误导其购买与其风险承担能力不相当的基金产品C.挪用基金销售结算资金或者基金份额的D.未建立应急等风险管理制度和灾难备份系统E.泄露与基金份额持有人、基金投资运作相关的非公开信息的正确答案：ABCDE34. 多选题：了解客户、收集信息的渠道和方法有（）。A.开户资料B.调查问卷C.面谈沟通D.电话沟通E.网络博客正确答案：ABCD35. 单选题：投资组合的概念在20世纪50年代就已经被提出了，下列关于投资组合的说法中正确的是()。A.构建投资组合可以降低系统风险B.构建投资组合一定会减少系统风险C.投资组合里的资产越多越好D.在构建
13、投资组合时要尽量选择不相关的资产才能尽量降低风险正确答案：D36. 单选题：投资性负债占总负债的比例通常被称为（）A.自用性负债比率B.消费性负债比率C.流动性负债比率D.投资性负债比率正确答案：D37. 单选题：王先生夫妇估计需要在55岁二人同时退休时准备退休基金150万元，王先生夫妇还有20年退休，为准备退休基金，两人采取“定期定投”的方式，另外假设退休基金的投资收益率为50，采取按年复利的形式，则每年年末需投入退休基金()元。A.54364B.45346C.45634D.45364正确答案：D38. 多选题：财产传承规划的额的工具有（）A.遗嘱B.人寿保险C.税收递延D.基金会E.联名账
14、户正确答案：ABCDE39. 单选题：补偿原则集中体现了保险的宗旨。坚持这一原则对于维护保险双方的正当权益、防止被保险人通过保险补偿而得到额外利益、避免道德风险的发生具有重要意义。但也有一些保险产品不适用于该原则，如()。A.财产损失保险B.人身意外伤害保险C.责任保险D.信用保证保险正确答案：B40. 多选题：借贷活动的决策过程是家庭债务管理的主要内容之一，下列关于借贷活动的决策说法正确的有()。A.需了解客户的借贷目的B.以未来的还贷能力为出发点C.对客户家庭财务进行全面评估D.为杠杆投资设计止损机制E.定期分析债务的量化管理。正确答案：ABCD41. 单选题：某舞厅2月取得门票收入为60000元，出售饮料、烟、酒的收入为100000元，收取献花费为10000元，收
