风险评估报告二稿

《风险评估报告二稿》由会员分享，可在线阅读，更多相关《风险评估报告二稿（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、书山有路勤为径，学海无涯苦作舟。风险评估报告(二稿) 风险评估报告 根据财政部行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)和单位内部控制管理制度有关规定，开展了对单位各部门的风险评估活动，现将结果报告如下： 一、风险评估活动组织情况 （一）工作机制 在单位内部控制工作领导小组的领导下，开展内控风险评估活动。为完成工作,经单位领导同意，财务科从各科室抽调相关工作人员组成内部控制风险评估小组,专门从事此次风险评估活动。 （二）风险评估范围 1、本次风险评估所涉及的业务范围分为。单位层面风险和业务活动层面风险。 (1)、单位层面风险主要包括以下三个方面: 1.组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职

2、责不清晰、内部控制管理机制不健全等情况导致的风险； 2.经济决策风险：单位经济活动决策机制不科学，决策程序不合理或未执行导致的风险; 3.部门职责风险。单位岗位职责不明确、关键岗位胜任能力不足等导致的风险。 (2）、业务活动层面风险。 本单位经济活动业务层面的风险主要包括预算管理风险、收支管理风险、政府采购管理风险、资产管理风险、建设项目管理风险、合同管理风险以及其他风险。 2、本次风险评估所涉及的部门范围负责部门。内部控制工作领导小组。 相关部门。办公室、财务科、医务科等相关部门。 （三）风险评估的程序和方法 1、风险评估程序 本次风险评估活动从几个方面展开: 1制定了风险评估工作计划,明确

3、风险评估的目标和任务； .组织召开由各科室负责人参加,各自对风险评估活动做出了评价,要求各科室先进行自查，查找风险点，研究整改措施,向风险评估小组汇报自查情况； 3风险评估领导小组根据各科室的自查情况,选择关键科室和自查风险点少的科室进行重点检查,对其他科室也进行了快速检查； .根据各科室自查情况和现场检查的工作底稿和收集到的资料，进行风险分析,组织编写风险评估报告。 2、风险评估方法 本次风险评估活动,采用了文件审查、实地检查法、历年对比法、法、财务报表分析法以及小组讨论等方法以识别风险。 二、风险评估活动发现的风险因素 1、单位的部分内控关键岗位的工作人员没有定期轮岗。 2、岗位责任制不够清晰。 三、风险的措施建议 新城区医院 年1月26 、落实关键岗位人员轮岗制度. 2、明确岗位职责制。 02X日 第 1 页 共 1 页