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1、2022年金融-中级银行资格考试题库及全真模拟冲刺卷（含答案带详解）1. 多选题关于完善商业银行存款偏离度管理有关事项的通知（银保监办发（2018）48号）明确，商业银行不得采取以下方式违规吸收和虚假增加存款（ ）。问题1选项A.以贷开票吸存。将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款B.以贷转存吸存。强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款；向“空户”虚假放贷、虚假增存C.通过同业业务倒存。将同业存款纳入一般性存款科目核算；将财务公司等同业存放资金于月末季未等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款D.通过第三方中介吸存。通过个人或机构等第三方资金中介机构吸收存款E.通过理
2、财产品倒存。理财产品期限结构设置不合理，发行和到期时间集中于每月下旬，于月末季末等关键时点将理财资金转为存款【答案】A;B;C;D;E【解析】强化合规经营。商业银行应进一步规范吸收存款行为，不得采取七类手段违规吸收和虚假增加存款：违规返利吸存，通过返还现金或有价证券、赠送实物等不正当手段吸收存款；通过个人或机构等第三方资金中介吸收存款；延迟支付吸存，通过设定不合理的取款用款限制、关闭网上银行、压票退票等方式拖延、拒绝支付存款本金和利息；以贷转存吸存，强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款；以存款作为审批和发放贷款的前提条件；向“空户”虚假放贷、虚假增存；以贷开票吸存，将贷款资金作为保证金循环
3、开立银行承兑汇票并贴现，虚增存贷款；通过理财产品倒存，理财产品期限结构设计不合理，发行和到期时间集中于每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金转为存款；通过同业业务倒存，将同业存款纳入一般性存款科目核算，或将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作一般对公存款，虚假增加存款。2. 多选题下列项目中，属于洗钱罪对象的有（ ）。问题1选项A.金融诈骗犯罪所得及其产生的收益B.贪污贿赂犯罪所得及其产生的收益C.黑社会性质的组织犯罪所得及其产生的收益D.毒品犯罪所得及其产生的收益E.破坏金融管理秩序犯罪所得及其产生的收益【答案】A;B;C;D;E【解析】洗钱罪明确规定其对象是毒品犯罪、黑
4、社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得，除这几种违法所得之外，其他犯罪所得都不能成为洗钱罪的对象，也就不能构成洗钱罪。在主观方面，洗钱罪是一种故意犯罪，即明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得而仍然掩饰、隐瞒违法所得及其产生的收益和来源，没有这种故意，也不能构成洗钱罪。3. 单选题根据商业银行与内部人和股东关联交易管理办法，负责确认商业银行的关联方，并向董事会和监事会报告的是（ ）。问题1选项A.风险管理委员会B.薪酬管理委员会C.关联交易控制委员会D.高级
5、管理层【答案】C【解析】商业银行与内部人和股东关联交易管理办法对商业银行关联方的确认程序作出了规范，规定了商业银行内部人及主要股东报告其关联方的义务，规定了商业银行关联交易控制委员会负责确认该行关联方的责任。为了便于商业银行及时、准确地识别和确认关联方，商业银行的主要股东、董事、高级管理人员应当向关联交易控制委员会报告与其有关联关系的自然人、法人或其他组织，并对报告的真实性、完整性及由此带来的民事赔偿责任给予承诺。商业银行工作人员在经营活动中发现本行未被识别关联方的也应当及时向商业银行的关联交易控制委员会报告。董事会可以授权其下设的风险管理委员会履行其全面风险管理的部分职责。银行业金融机构应当
6、建立风险管理委员会与董事会下设的战略委员会、审计委员会、提名委员会等其他专门委员会的沟通机制，确保信息充分共享并能够支持风险管理相关决策。银行业金融机构高级管理层承担全面风险管理的实施责任，执行董事会的决议，应当履行以下职责：建立适应全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；制定清晰的执行和问责机制，确保风险偏好、风险管理策略和风险限额得到充分传达和有效实施；对董事会设定的风险限额进行细化并执行，包括但不限于行业、区域、客户、产品等维度；制定风险管理政策和程序，定期评估，必要时调整；评估全面风险和
7、各类重要风险管理状况并向董事会报告；建立完备的管理信息系统和数据质量控制机制；对突破风险偏好、风险限额以及违反风险管理政策和程序的情况进行监督，根据董事会的授权进行处理；风险管理的其他职责。4. 单选题巴塞尔协议构建了“三大支柱”的监管框架，其中，“第三支柱”是指（ ）。问题1选项A.逆周期资本要求B.监督检查C.市场纪律D.最低资本要求【答案】C【解析】第二版巴塞尔资本协议构建了“三大支柱”的监管框架，扩大了资本覆盖风险的种类，改革了风险加权资产的计算方法。（一）第一支柱：最低资本要求明确商业银行总资本充足率不得低于8%，核心资本充足率不得低于4%，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险
8、。（二）第二支柱：监督检查在第二支柱下，商业银行应建立内部资本充足评估程序，用于评估与其风险轮廓相适应的总体资本水平，评估的范围应覆盖银行面临的所有实质性风险，据此制定相应的战略确保维持充足的资本水平。监管当局应建立相应的监督检查程序，检查和评价银行的资本达标能力，对资本不足的银行采取适当的监管措施。（三）第三支柱：市场纪律第三支柱要求银行通过建立一套披露机制，以便于股东、存款人、债权人等市场参与者了解和评价银行有关资本、风险、风险评估程序以及资本充足率等重要信息，通过市场力量驱动银行不断强化自身管理。 资本监管要求分为以下四个层次： 第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率
9、和资本充足率分别为5%、6%和8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定（4.5%）。第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为2.5%，逆周期资本要求为02.5%，均由核心一级资本来满足。第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。5. 多选题银行信息披露的方式包括（ ）。问题1选项A.新闻媒体B.年报C.致股东的信D.新闻发布会E.内部邮件【
10、答案】A;B;D【解析】披露范围包括同业、社会公众、国际金融组织和境外机构所在地监管当局等。披露的方式根据披露的对象和范围，可选择新闻媒体、新闻发布会、年报等方式。6. 单选题根据商业银行理财业务监督管理办法，下列选项中，商业银行的董事、监事、高级管理人员和其他理财业务人员可以有的行为是（ ）。问题1选项A.向理财产品投资者提示理财产品过往业绩不代表其未来表现B.向理财产品投资者承诺收益C.将自有财产混同于理财产品财产从事投资活动D.利用未公开信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动【答案】A【解析】理财产品是指商业银行按照约定条件和实际投资收益情况向投资者支付收益、不保证本金支付和收益水
11、平的非保本理财产品。商业银行开展理财业务，应当遵守成本可算、风险可控、信息充分披露的原则，诚实守信、勤勉尽职地履行受人之托、代人理财职责，严格遵守投资者适当性管理要求，投资者自担投资风险并获得收益。商业银行销售理财产品，应当加强投资者适当性管理，向投资者充分披露信息和揭示风险，不得宣传或承诺保本保收益，不得误导投资者购买与其风险承受能力不相匹配的理财产品。商业银行理财产品宣传销售文本应当全面、如实、客观地反映理财产品的重要特性，充分披露理财产品类型、投资组合、估值方法、托管安排、风险和收费等重要信息，所使用的语言表述必须真实、准确和清晰。商业银行发行理财产品，不得宣传理财产品预期收益率，在理财
12、产品宣传销售文本中只能登载该理财产品或者本行同类理财产品的过往平均业绩和最好、最差业绩，并以醒目文字提醒投资者“理财产品过往业绩不代表其未来表现，不等于理财产品实际收益，投资须谨慎”。7. 单选题商业银行以收取利息为条件对外融出或存放资金而形成的资产是指（ ）。问题1选项A.风险资产B.表外风险加权资产C.总资产D.生息资产【答案】D【解析】生息资产是指商业银行以收取利息为条件（或隐含利息条件，即虽不收取利息，但其价值却受实际利率影响，如买入的零息债券）对外融出或存放资金而形成的资产，主要包括存放中央银行款项、存放同业款项、各项贷款、拆放同业、债券投资、买入返售资产以及其他能够产生利息收入的资
13、产。8. 单选题以下关于银行票据业务的表述错误的是（ ）。问题1选项A.商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑B.银行支票是由银行签发的C.填明“现金”字样的银行汇票可以用于支取现金D.银行支票付款期限为自出票日起10日【答案】B【解析】银行汇票是由出票银行签发，在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。按照使用范围划分，银行汇票可分为全国性银行汇票和区域性银行汇票。按照结算方式划分，可分为转账银行汇票和现金银行汇票，银行汇票可以用于转账，填明“现金”字样的银行汇票也可以用于支取现金。银行汇票提示付款期限为1个月。商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给
14、收款人或持有人的票据。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑，银行承兑汇票由银行承兑。银行本票是银行签发的，承诺见票时无条件支付票面金额给收款人或者持票人的票据。银行本票分定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为2个月。银行支票：支票是由出票人签发的、委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票分为现金支票、转账支票和普通支票。现金支票只能用于支付现金；转账支票只能用于转账；普通支票既可以用于支取现金，也可以用于转账。支票不受金额起点限制，提示付款期限自出票日起10日。9. 判断题因声誉事件发生的频率较低，
15、从银行成本收益角度考虑，声誉风险管理仅需覆盖重要各业务条线和重要分支机构。问题1选项A.对B.错【答案】B【解析】全覆盖原则：应以公司治理为着力点，将声誉风险管理纳入全面风险管理体系，覆盖各业务条线、所有分支机构和子公司，覆盖各部门、岗位、人员和产品，覆盖决策、执行和监督全部管理环节，同时应防范第三方合作机构可能引发的对本机构不利的声誉风险，充分考量其他内外部风险的相关性和传染性。10. 多选题李某因出差借款，单位财务部门按规定给李某开具了一张载明金额1万元的现金支票。李某持支票到银行取款，银行实习生王某向李某提出了下列问题：你真的是李某吗？为什么要借1万元？李某拒绝回答，王某遂拒绝付款。根据票据法原理，王某的行为（ ）。问题1选项A.违反票据无因性原理B.违反现金支票见票即付规则
