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1、word第一章 财政概念与财政职能一、名词解释1、公共财政公共财政(Public Finance)：是指国家政府集中一局部社会资源，用于为市场提供公共物品和服务，满足社会公共需要的分配活动或经济行为。以满足社会的公共需要为口径界定财政职能X围，并以此构建政府的财政收支体系。这种为满足社会公共需要而构建的政府收支活动模式或财政运行机制模式，在理论上被称为“公共财政。公共财政的特点是：公共财政的特点是：1公共财政是一种弥补市场缺陷的财政体制；2公共财政是一种服务财政；3公共财政是一种某某财政；4公共财政是一种法制财政。2、市场失灵与市场效率相对应，由于市场效率是以完全自由竞争为假设前提的，而现时市
2、场并不具备这种充分条件，市场在资源配置商品和劳务的某些方面是无效率或缺乏效率。另一方面，市场失灵也通常被用于描述市场力量无法满足公共利益的状况。(资源配置的效率损失)主要表现为：垄断、信息不对称、外部效应与公共物品、收入分配不公和经济波动。3、外部效应某一个体在从事经济活动时，给其他个体造成了消极或积极的影响，却没有承当应有的责任或者没有取得应有的报酬的情况。 4、政府干预 市场不是万能的，存在市场失灵，这需要政府采取措施补救市场的不足，即为政府干预。主要包括：1立法和行政手段；2组织公共生产和提供公共物品；3财政手段。5、公共物品 与私人物品相对应，公共物品的消费具有非对抗竞争性和非排他性，
3、一般由国家或称为公共部门提供用来满足社会公共需要的商品和服务为公共物品。6、公共需要 公共需要是和私人需要相对应的，是指就整个社会而言，为了维持社会经济生活和社会再生产的正常进展，也为了维持市场经济的正常秩序，必须由政府集中执行和组织的社会职能需要，如：国防、文化教育、卫生保健等。7、非排他性 是指一些人消费公共物品时，不能排除其他一些人同时从公共物品中获得利益，或者在技术上可以具有排他性，但是本钱太高，因而在经济上不可行。 8、非竞争性消费者的增加不会引起生产本钱的增加，或者说，提供公共物品的边际本钱为零。二、简答题1、 试述政府在市场经济体制下的作用。答：西方凯恩斯主义认为，政府和市场之间
4、不是替代关系，而是互补关系。在市场经济体制下，政府首先需要肯定市场对资源配置的根底性作用，肯定市场的配置效率，发挥市场的应有作用；其次要发挥政府在资源配置中的作用，弥补市场失灵，主要是提供具有外部效应的公共物品，并进展宏观调控遏止分配不公，熨平经济波动，协调国民经济的健康稳定运行。2、为什么会出现政府干预无效？答：根本原因在于：政府的运行是建立在政治权力根底上的，而经济是政治的根底，政治权力不能创造财富，却可以支配财富，甚至凌驾于经济之上支配经济。政府干预失效的原因和表现可能在于：政府决策失误、寻租行为、政府提供信息不与时甚至失真和政府职能的“越位和“缺位。3、试述区分公共物品与私人物品的根本
5、标准。答：区分和区分公共物品与私人物品的根本标准有两个：一是排他性和非排他性。二是竞争性和非竞争性。排他性当消费者为私人产品付钱购置后，他人就不能享用此种商品和服务所带来的收益。非排他性是指一些人消费公共物品时，不能排除其他一些人同时从公共物品中获得利益，或者在技术上可以具有排他性，但是本钱太高，因而在经济上不可行。 竞争性是指消费者的增加将引起生产本钱的增加。非竞争性是指消费者的增加不会引起生产本钱的增加，或者说，提供公共物品的边际本钱为零。非排他性和非竞争性是公共物品的特征。4、如何理解财政的特征？答：1阶级性与公共性。国家是统治阶级的国家，政府是执行统治意志的国家权力机构，而财政是国家或
6、政府的经济行为，必然具有阶级性；同时，统治阶级是以执行某种社会职能为前提的，并且公与私是对应的，因此具有公共性。2强制性与非直接偿还性。前者是指才正式凭借国家政治权力，通过颁布法令实施的；后者与前者相一致，对于每个纳税人来说，其所得与付出是不对称的，具有非直接偿还性。3收入与支出的对称性。财政运行的过程是有收有支，具备收支对称性。5、试述财政职能。答：财政职能是指财政作为一个经济X畴所固有的功能，也是政府的经济职能。包括：资源配置职能、收入分配职能和经济稳定与开展职能。政府进展资源配置可以采取以下政策工具：1财政支出，政府可以直接提供市场法供给不足的产品，或者通过补贴刺激私人企业生产；2税收政
7、策，政府可以通过调整税率来鼓励或限制某些产品生产。对于收入分配，政府可以采取以下政策工具：1通过税收和转移支付制度，2累进所得税，3对奢侈品实行高税率。政府稳定经济可以采取以下政策工具：1相机抉择的财政政策2发挥自动稳定器作用，如累进所得税和失业救济制度。第二章 公共产品最优供给1、私人产品提供和公共产品提供的最优条件有何差异？模拟研究公共产品的做法有意义吗？答：根据鲍温模型，私人产品的需求和供给由市场需求曲线与私人产品的供给曲线相交决定。在市场上，个人是市场价格的承受者，对于价格而言，它等于边际本钱，即P=MC。公共产品的需求和供给由市场需求曲线与公共产品的供给曲线相交决定了市场均衡价格P和
8、数量Q。在公共产品需求和供给中，每个人都是数量的承受者，这样，每个消费者所消费的公共产品的数量都是Q，但每个消费者所支付的价格是不同，且均衡价格P等于每个消费者愿意支付价格之和。对于公共产品的价格而言，它等于边际本钱，但这个边际本钱是消费者所支付的价格之和，即P=MC=PA+PB假设AB代表了全部消费者。模拟研究公共产品的做法有意义吗？自己认为，并说明理由。2、你是如何看待准公共产品的公共提供问题的？答：从服务提供的角度来看，有些私人产品在满足个人需要的同时，还会带来正外溢性，而这种正外溢性同样具有公共产品的特征。我们也可以把这种产品称为准公共产品。准公共产品包含两类产品：一是具有对抗性和非排
9、他性的产品；二是具有排他性和非对抗性的产品。对于前者，其具有外溢效应，社会收益大于私人收益，可由政府征税提供；对于后者来说，可以采用政府收税补贴产品年或者由使用者缴纳费用，即市场方式提供。其最优供给问题的关键是如何才能找到最为适宜的成员数量。3、私人提供公共产品与公共产品消费的“免费搭车是否存在冲突？答：公共产品“免费搭车问题的存在，并不意味着私人就不能提供公共产品。公共产品一般要由公共部门提供，是因为私人或者无法提供某些公共产品，或者无法提供充足数量的公共产品。世界各地广泛存在的捐赠现象，就是私人提供公共产品的典型例子。 一般认为，公共产品的存在是市场失效的原因之一，而政府提供公共产品可以解
10、决“免费搭车问题，更为符合经济效率原如此。但是，私人提供公共产品多是通过非盈利性组织进展的。这类机构和企业为吸引私人捐款展开了竞争。它们要让捐款人觉得捐款人可以影响公共产品组合。这样，这些机构和企业有专业化提供服务的倾向，原因是专业化有助于捐款人了解资金的投向。个人是否为特定的公共产品捐款，受到许多因素的影响，其中包括社会文化因素，如当地传统的影响。有学者认为，政府挥霍、逃税可能是对不公平的政府政策的最好反响，私人提供公共产品可能更有效率。4、你是如何看待运用实验经济学的方法研究公共产品问题的？答：实验经济学是经济学的一个新的分支，其研究内容主要包括个人决策，市场交易,博弈论，学习理论和方法论
11、。它的兴起对公共财政论的核心理论公共产品理论产生了影响，加深了搭便车问题的研究，对如何有效提供公共产品从实验角度给出了有益的启示，推动了公共产品理论的研究。实验经济学不是要完全替代现有的经济学，而是从一个全新的角度审视经济问题。实验经济学已经对公共产品提供进展了许多实验，这在很大程度上促进了公共产品理论的开展。实验经济学已有的开展思路也会对公共产品理论的开展产生积极的影响。如对公共产品提供实验的分类、对“搭便车程度的研究、减少搭便车机制的研究。第三章 公共选择一、从两种投票规如此看，“少数人专政和“多数人专政各适用于哪一种？答：投票规如此包括：一致同意规如此和多数同意规如此。所谓“一致同意规如
12、此unanimity rule，也称为“一致性规如此，指的是一项决策或议案，须经全体投票人一致赞同才能通过的一项投票规如此。一致同意规如此实质上实行的是一票否决制。“少数人专政适用于该种情形。所谓“多数同意规如此majority voting rules，也称为“多数投票规如此，是指一项决策须经半数以上人赞成，才能获得通过的一种投票规如此。多数投票规如此的实质，是“少数服从多数。因此， “多数人专政适用于该种情形。二、正在进展区人大代表选举的当天下起了大雨，X三不去指定的投票地点投票，而李四坚持要去投票以履行自己神圣的公利。从理性经济人这一公共选择论的根本假设出发，如何解释这一相反行为？X三和
13、李四效用函数有何不同？答：在经济学理论中，人们是“利益极大化者,即人们是理性经济人。他们在决策中总是力求以尽可能少的本钱获取尽可能大的收益。当他们以某种有效的方式并保证在净收益最大化的情况下实现其偏好时,其表现总是理性化的。投票时会产生两个问题：偏好显示和偏好加总。在与投票有关的本钱较高而投票收益过低，自己一票无关紧要下，投票者可能放弃投票从而不主动显示自己真实偏好，这被称为“理性的无知。在此题中，投票对X三而言效用高，投票收益大于投票本钱，即冒雨前去投票；对于李四来说，投票效用函数低，投票收益小于投票本钱，所以其放弃投票。 三、请用本章的公共选择原理说明以下问题：为什么现实中要求少数服从多数
14、？少数服从多数总是有效吗？少数服从多数总是合理吗？人多一定力量大吗？答：1所谓“多数同意规如此majority voting rules，也称为“多数投票规如此，是指一项决策须经半数以上人赞成，才能获得通过的一种投票规如此。多数投票规如此的实质，是“少数服从多数。由于一致同意规如此很高的决策本钱，而一个好的投票规如此，应该使得决策本钱和外部本钱两者之和最小，这使得多数同意规如此本钱在实践中最为普遍运用的投票规如此。2一般情况下，多数同意规如此会导致均衡结果的出现。然而，多数票规如此并不都能产生稳定的均衡结果。只要改变偏好结构和投票顺序，结果也会随之改变。最终的结果只是依赖于投票顺序。所以少数服
15、从多数未必就是有效，未必总合理。3人多力量大是说多数人做出的决策更有利，然而事实并非如此，如2中情形，改变偏好结构和投票顺序，结果也会随之改变。此时，多数人做出的决策未必是最优的，这意味着人多未必力量大。五、某某市对出租车实行营业执照管理。这一制度存在什么问题。假设要取消牌照管理的话，谁将赞成？谁将反对？哪种结果可能性更大？ 可以阐述自己的观点答：1这一制度可能导致政府的寻租问题，即政府运用行政权利对企业和个人的经济活动进展干预和管制，妨碍了市场竞争的作用，从而创造了少数有特权者取得超额收入的机会。当政府对出租车实行牌照管理，出租车牌照就成为了稀缺资源，限制了进入者数量，也就是限制了竞争。从而容易形成寻租的局面。2取消牌照管理，作为想进入出租车行业的无牌照人员赞成，政府和持有牌照者将反对，因为取消意味着既得利益被剥夺了，政府失去了一种稀缺资源；而原牌照持有者所持牌照变得不值钱了，以前的对牌照的投入将化为乌有。3如果遵从少数服从多数原如此，将取消牌照管理，但是目前的现实是如果政府不从上至下的放开、改革，群众是没有投票的机会的，那也就意味着无法取消牌照管理。所以最终还是要看政府和群众的博弈。第四章 财政支出的根本理论
