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1、精选优质文档-倾情为你奉上账务及报表管理操作手册专心-专注-专业目 录第一部分 账务处理1 业务概述n 账务处理，主要为单位提供日常的账务处理功能，包括：凭证的录入、审核、记账及账务报表的查询。2 基本概念l 期初数录入会计科目的年初余额录入。l 机制凭证通过财政财务一体化接口，下载业务单据，根据系统设置的凭证模板自动生成的凭证。l 冲销凭证生成一张与被冲销凭证金额相同，但借贷方向相反的凭证。l 自动转账年终核算终了，将本年的收入支出转结余。l 结转余额年终核算终了，将本年的结余转入下年的期初。3 业务过程略4 操作指南4.1 基础数据基础数据，主要是添加本账套自己使用的会计科目、项目分类、指
2、标类型、指标来源、功能分类、经济分类、预算单位、预算项目、资金性质、支出类型、部门、往来等数据。登录系统，选择【账务处理】|【基础数据管理】菜单即可进行基础数据维护。 4.1.1 增加基础数据注意：这里需要注意的是系统根据相关的规定在平台内置了一些数据，有些数基础据不可随意更改。基础数据包括项目分类、功能分类、经济分类、部门等。在列表上方还有导出（excell）功能，可以将所选择的分类信息以excell表的形式导出。功能分类：系统内置了功能分类，默认不允许修改。经济分类：系统中还内置了父级经济分类，一般不允许修改，若用户有所需要，可以在次级进行增加等操作。往来：往来一般以辅助核算项的方式挂接在
3、相关会计科目下。挂接辅助核算项：是指用户可能以前在用其他软件记账时采取在相关会计科目下增加下级的方式，本平台采取将这些下级要素以往来要素的形式代替，在相关科目下挂接辅助核算项往来。这时候用户在记账时直接选择往来要素即可。这样挂接后在凭证录入时添加的会计科目就可以显示往来。用户在维护往来要素有两种方式，一是手动维护，二是通过导入的方式维护添加，而导入前需要设置模板如图所示。点击导入如图所示。点击模板设置出现如下图，在点击左上角新增就可以进入编辑状态。在新增页面，包括了模板名称自己设置，文件类型可选，起始数据行指的是有数字开始的位置。还可看见有个字段对照表，根据相应数据库字段填写。填写完后点击保存
4、即完成往来的导入。部门：部门与往来的维护基本相同。其他的基础数据维护与经济分类，功能分类相同。单击【增加】、【增加下级】按钮，系统弹出增加基础数据对话框。如图4.1.1-1所示：图4.1.1-1增加基础数据【增加】按钮和【增加下级】区别是前者增加当前科目的同级科目，后者增加当前科目的下级科目。如果没有选择科目则是添加一级科目。单击【确定】按钮则完成操作返回主界面，单击【继续添加】按钮则可以继续添加当前科目的兄弟科目，单击【取消】按钮放弃操作返回主界面。若基础数据已使用，则不允许增加其下级数据。4.1.2 修改基础数据单击【修改】按钮，系统弹出基础数据修改对话框。如图4.1.2-1所示：图4.1
5、.2-1修改基础数据修改基础数据的操作参考【4.1.1-1增加基础数据】操作。4.1.3 删除基础数据选择要删除的基础数据，单击【删除】按钮。非末级基础数据不允许删除，如果基础数据公用而且选择的基础数据已经在系统中使用，也不允许删除。4.1.4 会计科目管理登录系统，选择【账务处理】|【会计科目管理】菜单即可进行会计科目维护。 增加、修改、删除同上；统一维护方式下的会计科目不可以进行增删改操作，下级扩展的会计科目只可以增加下级和补挂辅助要素；参照维护方式下的会计科目可以自由进行增删改和挂辅助要素。会计科目已经使用的不可以再修改。注意：系统根据相关会计制度内置了许多会计科目，用户在记账前可以查看
6、或者根据需要对会计科目进行维护。如下图所示，维护包括了增加下级、修改、删除、导入、导出、挂接辅助核算项等，需要注意的是系统是不允许修改父级的会计科目，可以对一些科目增加下级或者挂接辅助核算项，但是已经记账的科目不能挂接辅助核算项。挂接辅助核算项4.1.5 明细项目维护说明：项目维护，增加，删除，修改同上；添加项目时，有两个信息项“指标控制方式”和“资金控制方式”，如图4.1.5-1所示：图4.1.5-1 项目维护界面控制方式有四种：严格控制、预警、不控制、默认控制方式作用：控制凭证的录入、支付申请、借款申请、单位报账指标控制方式：(1)设置为“严格控制”，则保存凭证时会做校验，如果超出了可用指
7、标额度，则不允许保存。(2) 设置为“预警”，录入的凭证如果超出了可用指标额度，仍允许保存，会弹出警告信息。(3) 设置为“不控制”，则超出指标额度，仍允许保存，也不会弹出警告信息。（4）设置为“默认控制方式”，则按【指标管理】-【指标控制方式】设置的控制方式进行控制。资金控制方式和指标控制方式处理一致，区别是判断依据为是否超出了可用指标/资金额度4.1.6 预算项目维护预算项目维护同项目维护，支持从单据中抽取预算项目名称，自动生成一套系统预算项目基础数据。（通过设置系统参数及在账套维护界面指定对应预算单位节点）；注意：如果用户启用了系统中的凭证生成功能，就不需要对预算项目进行手工维护，预算项
8、目将会根据业务单据自动同步到预算项目中。根据同步时间，预算项目可能会有些延迟，一般当天的发生，都能在第二天完成同步。如下图所示4.1.7 账套对功能分类启用设置账套对功能分类权限设置是启用账套下的功能分类。登录系统，选择【账务处理】|【账套对功能分类启用设置】菜单，进入账套对功能分类启用设置主界面，如图4.1.9-1所示：图4.1.9-1 账套对功能分类启用设置界面点击【修改】按钮，在上级元素列表中选择一个组织机构，然后对应在下级元素列表中勾选该组织机构下要启用的功能分类，点击【保存】按钮即可。注意：记得点击保存才会生效。并且用户在做业务记账时只会显示这里勾选的功能分类要素。如一个组织机构下，
9、多套账时，此设置将适用于该组织机构下的所有账套4.1.8 账套对经济分类启用设置账套对经济分类权限设置是启用组织机构下的经济分类。登录系统，选择【账务处理】|【账套对经济分类启用设置】菜单，进入账套对经济分类启用设置主界面，如图4.1.10-1所示：图4.1.10-1 账套对经济分类启用设置点击【修改】按钮，在上级元素列表中选择一个组织机构，然后对应在下级元素列表中勾选该组织机构下要启用的经济分类，点击【保存】按钮即可。注：如一个组织机构下，多套账时，此设置将适用于该组织机构下的所有账套；4.2 单据类型管理单据配置数据视图，根据视图获取单据，生成机制凭证。4.2.1 数据视图登录系统，选择【
10、账务处理】|【单据类型管理】菜单，进入单据类型管理主界面，如图4.2.1-1所示：注意：这里单据视图的操作都是针对管理员以及实施人员，用户是没有单据类型管理菜单的，也不能对单据视图进行修改。单据视图中显示的视图名称都是在数据库中的视图名称。因此平台中修改，数据库中的视图也会相应修改。图4.2.1-1单据类型管理4.2.1.1 增加数据视图在单据类型管理主界面，如图4.2.1-1，点击【数据视图】，进入记账数据视图界面，如图4.2.1.1-1所示：图4.2.1.1-1记账数据视图在记账数据视图界，如图4.2.1.1-1,点击【增加】按钮，在弹出的记账视图管理框，如图4.2.1.1-2所示：图4.
11、2.1.1-2记账视图管理视图名称：输入视图名称，此项为必填项；单据视图：填写视图名称，不区分英文大小写，此项为必填项；备注:填写备注住处，此项为非必填项；4.2.1.2 修改数据视图在记账数据视图界，如图4.2.1.1-1,选择要修改的数据视图记录，点击【修改】,可弹出记账视图管理界面，如图4.2.1.1-3所示：图4.2.1.1-3 修改数据视图各项说明同增加数据视图；4.2.1.3 删除数据视图在记账数据视图界，如图4.2.1.1-1,选择要修改的数据视图记录，点击【删除】按钮即可；注：已经使用的数据视图不允许删除；4.2.2 增加单据类型在单据类型管理主界面（如图4.2.1-1），点击
12、【增加】按钮，弹出单据启用单据界面，如图4.2.2-1所示：注意：单据类型管理中的类型也是针对管理员和实施人员，这里设置的类型等信息，会在凭证生成模板管理中显示。图4.2.2-1单据启用编辑界面单据名称：录入单据名称，此项为必填项；数据视图：此下拉列表框加载的是已添加的数据视图项，如支付单据视图、额度单据视图等；业务类型：目前系统预置了生成记账凭证一种业务类型；启用:复选框选中时，此单据类型为启用状态，不启用的单据类型，无法通过此单据类型生成记账凭证；4.2.3 修改单据类型在单据类型管理主界面（如图4.2.1-1），选择要修改的单据类型记录，点击【修改】按钮，弹出单据启用编辑界面，进行修改，
13、如图4.2.3-1所示：图4.2.3-1修改单据启用编辑界面说明同增加单据类型；4.2.4 删除单据类型在单据类型管理主界面（如图4.2.1-1），选择要删除的单据类型记录，点击【删除】按钮，即可；注意：已经使用的单据类型，不允许删除；4.3 凭证类型设置凭证类型设置是定义当前账套的凭证类型。可根据本账套的核算性质进行设置。这里凭证类型分为记账和转账两种 登录系统，选择【账务处理】|【凭证类型设置】菜单，进入凭证类型管理主界面，如图4.3-1所示：图4.3-1 凭证类型设置界面点击【添加】按钮，设置凭证类型名称以及凭证类别。凭证类别包含：日常记账和年终转账。点击【修改】、【删除】按钮可对已存在
14、凭证类型进行修改、删除。若凭证类型已在凭证中使用，则不允许修改、删除。4.4 期初数录入期初数录入用于维护会计科目的期初余额，登录系统，选择【账务管理】|【期初数录入】，进入期初录入界面，如图4.4-1所示：图4.4-1 期初数录入主界面白色背景为无辅助核算的末级科目。例如101 现金；浅蓝色背景的为非末级科目，用户只需要录入其科目的末级科目的期初数，系统便会根据级次自动计算出数值，不需录入，例如4001 财政补助收入；深灰色背景相对应的是带有辅助核算项的会计科目。点击【增加】按钮，录入会计科目期初余额，弹出界面如图4.4-2所示：图4.4-2 期初余额录入界面点击会计科目，选择要录入期初余额的科目。若选择的会计科目无辅助核算，则直接录入年初余额（若账套的建账日期不是年初，需录入借方累计和贷方累计金额。），按【确定】按钮即可。若继续录入，则按【继续添加】按钮。若选择的会计科目为数量或外币核算科目，则如图4.4-3所示：图4.4-3 数量科目期初余额录入界面除录入金额外，还要录入数量的年初及借、贷方累计数。若选择的会计科目为辅助核算科目，则根据科目绑定的辅助核算类创建相应的录入界面。如图4.4-4所示：图4.4-4 辅助核算科目期初余额录入界面除录入金额外，还要选择对应的辅助要素明
