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1、公司财务管理制度（5 篇）公司财务管理制度（通用 5 篇）在当下社会，制度的使用频率呈上升趋势，制度是要求大家共同遵守的办事 规程或行动准则。到底应如何拟定制度呢？下面是帮大家整理的公司财务管理制 度（通用5 篇），欢迎阅读与收藏。公司财务管理制度1第一章 总 则第一条 本制度遵循“明确、严谨、细致、公开”的原则，在处理我班财务 问题时，做到合理运用、合理花费，杜绝资产流失、账目不明，确保工作顺利开 展。第二章 财务管理体制第二条 土木三班所属班费由班社区委员负责管理，所有财务活动接受全班 成员的监督。第三条 社区委员须备有财务管理登记本（加电子版），以记载有关事项。社 区委员每次支出需在班群
2、发布公告告知。第三章 收入管理第四条 土木三班的财务来源于大家的摊兑和可回收资源的变卖。第四章 支出管理第五条 土木三班所需物品只能由本班人员负责采购。采购人员策在采购前 应通过微信或qq向申请报帐，班长将申请信息截屏发至社区委员。经班长批准 后，先自行垫付购买，报帐时登记。第六条 物品的每次采购应至少有两人同行，如需采购专业用品（如特殊的 宣传用品等）须一位专业成员同行。第七条 采购结束后，社区委员应在两天之内制作出财务报表，将经费用处 标示清楚，注明物品名称、数量、单价、总额、共计金额，并将相应正规发票（背 面必须有采购者的签字）夹在其中，以此记录。第八条 如有特殊情况个别部门需临时采购物
3、品，开销在 20 元之内的可先告 知班长，自行购买并开据正规发票以此保留。如超出20 元，必须征得班长的同 意后方可采购。采购过后，补全原有手续（注：本条款只适用于特殊情况）。公司财务管理制度2 公司财务管理制度是公司企业，针对财务管理、财务工作制定的公司制度。 订立原则根据国家有关法律、法规及财务制度，并结合公司具体情况制定。在实 际工作中起规范、指导作用。第一章 总则第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高 公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司 实际情况，特制定本制度。第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。第三条 财务管理的基本
4、任务和方法：（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力 提高公司经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支 的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计资讯的及时性和准确性。（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清 查。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。 第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财 务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行会计法，坚 决按财务制度办事，并严守公司秘密。第二章 财务管理的基础工作第五条 加
5、强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的 每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。记帐凭证的内容必 须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原 始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款 记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条 健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设 置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方 法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。第八条 做好会计审核工作，经办财会
6、人员应认真审核每项业务的合法性、 真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重 大事项应由财务负责人复核。第九条 会计人员根据不同的账务内容采用定期对会计账簿记录的有关数位 与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证账证 相符、账实相符、账表相符。第十条 建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计 资料都应建立档案，妥善保管。按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十一条 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部 移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及 监交人员应分别在交接清单上
7、签字后，移交人员方可调离或离职。公司财务管理制度3 财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规和会计制度，敬岗爱业，不做有 损公司的事。严格按照公司财务制度，做好本职工作。对待工作认真踏实，树立 服务意识。为了完善公司财务管理，综合本公司的实际经营情况，经总经理批准 特制订本公司财务管理制度。一、财务工作范围1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财务工作的合法性.2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作程序执行。3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维护公司的合法权益。4、编制和执行财务预算、财务收支计划，督促有关部门加强资金回流，确 保资金的有效供应。5、进行成本、
8、费用预测、核算、考核和控制，督促有关部门降低消耗、节 约费用，提高经济效益。6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表，并利用财务资料进行各种经济 活动分析，为公司领导决策提供有效依据。7、负责公司材料库、办公用品库的管理。8、及时核算和上缴各种税金。9、会计档案资料的收集整理，确保档案资料的完整、安全、有效。10、加强本部门管理，进行内部培训，提高本部门工作人员素质。11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的其他任务。二、借款和各项费用开支标准和审批制度1、出差借款：出差人员应先到财务部领取借款单，详细填写借款日期，资 金性质，部门，出差地，出差天数及金额。经本部门主管签字报总经理批准
9、方可 到财务借款。（无总经理签字批准，财务不得办理借款）。借款单交会计留存，待 借款人归还借款或报销后，会计方可将借款单交还借款人。前次出差返回时间超 过5 天未报销者不得再借款。本司暂无出差事宜，标准待定。2、日常费用借款：各部门因办理业务需要借款，到财务部领取借款单，填 写好资金性质（现金或支票），部门，借款理由，所借金额，经本部门主管签字报 总经理批准方可到财务借款。（无总经理签字批准，财务不得办理借款。特殊情 况需经总经理电话批准同意，方可办理借款。但次日须补办审批手续。）3、购置固定资产借款：施工用具，生产设备单价在1000 元以上，使用年限 在1 年以上者，办公用品，单价在 20_
10、（请自填）元以上者，属固定资产。需填 写固定资产申购单，固定资产请款单报总经理批准后方可到财务办理。购置固定 资产必须要开具正式发票。4、备用金借款：对于特定部门或岗位实行备用金借款，具体由各部门根据 实际情况核定，报总经理批准后执行。所有备用金借款当月报销下月再借，每年 年度终报帐时归还结清。5、其他临时借款：如业务费，招待费，周转资金等，审批程序同第 1 条。6、因出差借款，出差人员回公司后五天内应按规定到财务部报帐，报帐后 所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不能补齐所欠款项的，财务 部有权从当月工资中扣回。7、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。8、严格禁止个人借款，特殊情
11、况需由总经理批准后方可借支。三、日常费用报销：1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。2、日常支出时应尽量取得原始发票，对于不能取得原始发票的情况，需由 对方出具收款证明及开具收据。3、报销时须由经手人填写费用审批报销单，原始发票付报销单后面，写明 实际发生的费用事由，明细，金额，经手人签字，报总经理审批签字后到财务复 核，方可报销。报销手续采取谁经手谁报销。单笔报销，不得多次合计报销。因银行对库存现金的控制，财务库存现金不足时，先在财务登记报销计划， 由财务通知报销。4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时发票后面附有经库 房管理员签字的入库单，并经主管领导签字，总经理
12、审批签字，到财务部复合方 可报销。四、工资及考勤管理：1、为便于及时计算工资，每月月底最后一天至下月的第一天，各部门将考 勤表经职工签字认可，报主管领导审核签字，交财务计算工资，误期各部门自行 负责。2、每月职工加班的要经主管领导审核签字，报总经理审批签字后交财务做 加班工资表，未经审核审批的不得计付加班工资，隔月未报按放弃加班处理。3、行政和保安主管保洁主管将已签订劳动合同的在职职工的名单发财务。 每月人员进出变得应向财务报出清单，以便财务核对在职人员工资。如考勤表有 职工考勤名单而无签订劳动合同，又没有人员变动名单的，财务当月不计算工资， 核对后补。五、财务部总账会计岗位职责1、负责登记各
13、项经管的明细帐、分类账和总账。端正服务态度，做好服务 工作。2、全面了解、掌握国家有关财务和税务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定，并正确执行。3、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的调节工作，汇总会 计凭证，登记总帐。4、对其他应收款、应收帐款及时催收清理，按公司规定安排固定资产及库 存材料等资产的盘点。5、每月编制会计报表，确保报表数字真实，计算正确，钩稽关系清楚。6、负责装订、管理会计档案。7、承办公司领导交办的其他工作。六、财务部出纳会计岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现金管理和银行结算 制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，不以白条抵
14、库。2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字清楚，内容准确， 做到日清月结，要及时核对库存现金。3、保管好库存现金，有价证券，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿损失。4、所有费用报销，借款等资金流动，应该严格实行审批制度，由总经理审 批签字后方可报销或付款。端正服务态度，做好服务工作，对报销人员报销事宜 等做好认真的解释工作。5、保管好印章，严格按规定用途使用印章。6、严格管理空白收据和空白发票，认真办理领用手续，按规定签发支票， 对签发空头支票负责。7、完成领导交付的其它工作。七、帐簿管理1、由于会计核算均使用电算化，大部分帐簿由电脑自动生成，定期打印， 仍保留如下手工帐簿：现金日记帐
15、、银行存款日记帐。2、以上各帐簿由公司总账会计进行记录。3、以上各帐簿的记录应使用楷书，书写清楚，按月合计累计。 此财务管理制度由财务部解释公司财务管理制度4一、财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经 纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭 办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必 要的开支，降低消耗，增加积累，二、公司设财务部，财务部主任协助总经理管理好财务会计工作。三、出纳员不得兼管、会计档案保管和债权债务账目的登记工作。四、财会人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和 严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字 准确、账目清楚、日清月结、近期报账。五、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经 纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理 报告。六、财会人员力求稳定，不随便调动。财务人员调动工作或因故离职，必须 与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工 作。移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、账目、款项、公章、实物及未 了事项等。移交交接必须由建设局财务科监交。会计核算原则及科目七、公司严格执行中华人民共和国会计法、会计人员职权条例、会计 人员工作规则等法律法
