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1、Sinoma中国中材安徽总队全面风险管理手册（试行稿）发布日期：二0二年三月目录第一章 综述 1编制目的及原则 1参考风险管理标准 1手册适用范围及发布 1 总队全面风险管理目标及原则 2全面风险管理理念 2第二章 全面风险管理体系框架 4风险管理运行框架 4风险管理组织 4风险管理流程 5 风险管理信息报告体系 6第三章 全面风险管理组织职责 8全面风险管理组织结构 83.1.1 组织结构图 83.1.2 组织管理原则 8 队长联席会 93.2.1 构成 93.2.2 职责 9 风险管理主管部门 93.3.1 构成 93.3.2 职责 10执行部门 113.6.1 构成 113.6.2 职责
2、 11第四章 全面风险管理流程 13风险管理流程框架 134.1.1 风险管理流程框图 134.1.2 流程符号说明 13风险评估 134.2.1 流程目标 134.2.3 流程描述 15 风险管理策略制定 184.3.1 流程目标 184.3.3 流程描 述 20 风险管理解决方案制定 214.4.1 流程目 标 21 4.4.3 流程描述 23 风险管理监控与改进 254.5.1 流程目标 254.5.3 流程描述 27全面风险管理考核机架 制 29总队全面风险管理考核机制 29总队风险管理考核参考方案 295.2.1 风险管理办公室考核评价标 准 305.2.2 各职能部门考核评价标 准
3、 30相关词表 32总队风险分类型 险分类35则 35风险分类框36风险 -组织责任分工 37附 录 三 安 徽 总 队 风 险 评 估 标准 38 附 录 四 安 徽 总 队 风 险 评 估 工 作 原 理 和 评 估 模型 38 附录五 安徽总队风险库 38 附录六 安徽总队 风险 事 件部 门关 联矩阵 38附 录 七 工 具 和 模板 38第一章 综 述编制目的及原则 为贯彻落实中材集团有限集团公司（以下简称“中材集团”或“集团” ）关 于开展全面风险管理工作的通知 ，促进地质勘查中心安徽总队（以下简称“安 徽总队”或者“总队” ）风险防控机制的建立，在充分结合中材集团风险管理建 设标
4、准和原则的基础上，以及安徽总队现存管理框架基础上，特制定安徽总队 全面风险管理手册 （试行），作为总队全面风险管理体系建设及持续推进的指导 性文件。编制的具体目的包括： 明确总队全面风险管理理念，提高风险意识和风险管理水平； 构建与集团公司全面风险管理体系相配套的风险管理机制； 明确总队风险管理组织职能、基本工作流程，以及持续运行的方式；安徽总队全面风险管理手册编制原则概括为： 先进性与实用性相结合 前瞻性与渐进性相结合 统一部署与内部提升相结合参考风险管理标准1、COSO 企业风险管理 - 整合框架2、国务院国资委中央企业全面风险管理指引3、集团公司风险管理体系建设各项要求和标准手册适用范围
5、及发布本手册由总队指定的风险管理办公室负责解释， 适用于总队各部门的风险管理工作。本手册自发布之日起生效，并由风险管理办公室每年更新和发布一次。总队全面风险管理目标及原则目标：1、建立完善的全面风险管理组织体系，形成规范化的风险管理流程；培育 总队内部风险管理文化理念， 为总队的规范化管理和科学决策提供支 持；2、科学和系统的管理总队当前面临的八大类风险：战略类、政策类、财 务 类、人力资源类、运营类、安全类和法律类风险；3、为总队未来发展战略的稳步实施提供有效保障，实现经营管理目标的 有 效性，降低经营目标的不确定性。原则：1、服务于战略全面风险管理是以企业的整体战略为纲领来建立的，内 嵌于
6、总队的战略、 服务于战略， 为总队的战略目标的实现提供有力支 持；2、面向于全员全面风险管理通过组织流程、文化渗透的方式，使每 一 个员工都能充分认识到自身的风险管理责任，履行全面风险管理工 作职 责，自觉防范和控制风险；3、体现于整合全面风险管理体系应与总队其他管理体系充分整合， 对 现有的组织职能、制度程序和信息系统的梳理，加入了风险管理要 素， 使风险管理落实到日常管理工作中去。全面风险管理理念风险管理理念:追求利益的最大化和可持续发展的平衡风险是未来损失的可能性，是未来收益的不确定性 风险与市场相伴，无处不在，无时不在第二章全面风险管理体系框架风险管理运行框架风险管理基本运行框架由风险
7、管理组织、风险管理流程、风险管理信息系统组成，并通过风险管理方法论实现信息和报告的及时传递。M险管豐檢程凤险管凶脸管理信息报告图2-1风险管理运行框架风险管理组织全面风险管理的组织由三个层次组成，分别是:风险分层管理风险分类管理风险集中管理风险分类管风险集中管理总队风险管理总队全面风险管理能部门风险管理岗位风险管理岗位图2-2全面风险管理组织分类框架风险管理流程全面风险管理基本流程由风险评估、风险管理策略制定、风险管理解决方案制定、以及风险管理监督与改进组成1、风险评估流程输入工具和方法流程输出现场访谈制度流程研讨会风险事件列表内外部环境分析调查冋卷风险评估列表组织经验加权评分模型风险图谱风险
8、图谱工具2、风险管理策略制定流程输入工具和方法流程输出制度流程研讨会风险预警指标内外部环境分析调查冋卷风险承受度组织经验风险量化分析工具风险事件列表风险量化分析模型风险评估列表风险图谱3、风险管理解决方案制定流程输入工具和方法流程输出制度流程内外部环境分析组织经验风险评估列表风险图谱研讨会风险量化分析工具风险量化分析模型重大风险应对方案剩余风险4、风险管理监督和改进流程输入工具和方法流程输出全面风险管理制度和手册现场访谈风险评估列表研讨会重大风险应对效果风险图谱调查冋卷风险与战略目标的定量影重大风险管理解决方案内部审计响结果风险预警指标风险量化分析工具内部控制有效性风险承受度风险量化分析模型风
9、险管理信息报告体系风险管理报告体系是实现风险管理信息自上而下，管理决策信息自上而下的 有效传递的手段，保障风险的及时得到确认和处置，风险管理报告体系包括报 告类型、风险管理报告的频次及相关责任主体。总队各项报告对象、报告主题、报告频次如下表所示报告名称编制主体报告对象报告频次/年年度风险评估诊断报告风险管理主管部门队长联席会1重大风险管理解决方案风险控制责任部门集团法律事务部队长联席会1年度重大风险管理解决方案洛实情况检查报告风险管理主管部门集团法律事务部队长联席会1年度全面风险管理报告风险管理主管部门集团法律事务部队长联席会1第三章全面风险管理组织职责全面风险管理组织结构3.1.1 组织结构
10、图图3-1全面风险管理组织结构3.1.2 组织管理原则全面风险管理组织结构遵循现在组织职能基础上，对风险进行分类、分层和集中管理的原则。风险分类管理：将风险进行分类，并划分主导责任部门和辅导责任部门承担相关责任风险分层管理： 战略层以领导班子成员、党委成员、队长助理、总工、副总会计师、风险 办公室主任组成的联席会；管理层由分管副队长牵头，设风险管理办公室； 执行层由各部门负责人、风险岗人员和业务骨干组成。风险集中管理： 风险管理办公室主管承担着风险集中管理的职责， 负责总队全部风险信息的汇总、加工分析、报告。队长联席会3.2.1 构成队长、书记、副队长、总工、总队长助理、风险管理办公室主任。3
11、.2.2 职责1、确定总队全面风险管理体系建设的总体目标和原则，统一总队风险管 理理念，督导总队风险管理文化的培育；2、确定总队总体风险管理策略、明确风险偏好和风险承受度；3、审议批准总队全面风险管理体系建设总体实施规划和年度全面风险管 理工作计划，明确总队年度风险管理工作重点；4、审批总队全面风险管理制度和全面风险管理手册，总队年度风险评估 诊断报告、重大风险管理策略和解决方案和年度全面风险管理报告等风险管理主管部门3.3.1 构成1、副队长（风险主管领导）及风险管理办公室1、编制、更新和维护总队 全面风险管理制度 和全面风险管理手册 ， 以及其他相关风险管理工作流程和重要文档，统一和规范总
12、队的风险 管理行为；2、制定总队全面风险管理体系建设总体实施规划，编制总队年度全面风 险管理工作计划，并制定和启动风险评估计划、重大风险管理策略和 解决方案制定计划，以及其他风险管理计划；3、根据队长联席会的授权，负责对总队本部的重大决策事项（包括对外 投资、对外担保等事项）进行风险的独立性分析和审查，出具风险分 析报告，并发表独立性意见；4、每年定期更新总队风险评价标准、重大风险判断标准，并组织各部门 进行研讨，定期组织总队开展风险评估工作；5、汇总、整理、筛选总队风险事件库、设计风险分类框架、运用风险评 估工具和风险分析工具，综合评估和分析总队风险和风险事件，形成 风险重要性等级图谱和风险管理优先等级图谱，并编制总队年度风险 评估诊断报告；6、协助和指导总队各部门开展重大风险管理策略的制定，定义重大风险 监控指标及其风险承受度，协助总队各部门对重大风险解决方案的研 究制定和落实执行；7、组织和开展总队重大风险解决方案落实执行情况的监督检查工作；8、根据上年度风险评估结果和全面风险管理体系建设和运行工作，编制 总队全面风险管理报告，并报送集团法律部；9、集中管理总队全面风险管理体系建设和运行文件、报告、以及其他资料。10、完成经营班子、队长联席会授权的有关全面风险管理的其他事项执行部门3.6.1 构成1、各部门负责人2、风险管理岗3
