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1、财务管理制度标准版本1.餐饮服务中心实行财务集中管理，部门独立核算的财务管理体制。2.餐饮服务中心所属各部门应严格执行国家，学校和后勤发展集团有关财务的，法律，法令，法规及管理制度，自觉接受财务和上级主管部门的监督检查。3.餐饮中心财务室负责日常的报帐，算帐，记帐等财务会计管理工作;同时也要为中心主任提供会计信息和经济分析数据，参与中心的规划和决策。4.财务室协助中心主任作好中心的各项财务管理工作，实行主任一支笔的财务审批制度。5.会计人员应尽职尽责作好会计工作，严格实行会计监督，遵守成本开支范围，降低伙食成本费用。会计人员应根据会计法和会计人员工作制度行使自己的权力和义务。二.现金管理制度1
2、.严格执行_现金管理暂行条例。2.遵守现金收、支两条线的原则，严禁私自坐支、挪用。3.不准用任何方式给其它单位或个人套取现金。4.现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。5.各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。6.每天营业收入的现金要由保管员，核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入帐，并由部门负责人、当事人签字。7.任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。8.采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。9.因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，
3、并赔偿损失。三.银行存款，支票管理制度1.财会人员必须严格执行财会管理有关规定，不得出借，出租银行帐号，不准签发空头支票。2.填写结算凭证，必须认真，准确，清楚，不准涂改，大小写金额要一致。3.出纳人员从银行购回支票，首先要按号码顺序在支票登记薄中登记，然后启用，未用的空白支票要妥善保管。4.出纳员要认真核对银行往来帐目，做到日清月结，对未达帐款要及时催要清理。5.中心会计要不定期检查库存现金和银行存款。_支票与印鉴要分开存放。7.采购员领取支票前，必须填写餐饮服务中心空白转帐支票领请单，经主任批准后，由出纳员填好日期，用途，限额，方可领取。8.采购员使用支票结帐后，要及时报帐，如遇特殊情况，
4、经主任批准后，也必须在月底前结清。四.借款制度1.任何借款都必须严格遵守审批程序。2.任何人借款都必须填写借款单，由中心主任审批后方可支付。3.采购人员周转金到年底必须归还，次年重新办理借款。4.一般借款必须在任务完成一周内报帐。五.收据管理与报帐制度1.建立收据信用登记薄，由专人负责管理。2.开错的收据，必须全套留存在本收据本内，不准撕下废弃。3.购买伙食原材料商品报帐时，必须填写市场购货单及发货票方可报帐，否则，财务不予办理。4.报帐时，市场购货单，发货票，必须有保管员，经手人，食堂主任，主管副主任和主任签字后方可报销。同时，发货票为一票多样商品时，必须列出购物名细及单价，保管员，经手人签
5、字后附在发货票后。5.旅差费按学校财务规定执行。六.会计凭证复合及会计档案管理制度1.会计凭证要不定期进行抽查，并在装订前要进行复核。_对于复核出有错误的会计凭证，要按规定的程序改正。3.会计档案要妥善保管，存放有序，方便查找。4.每年形成的会计档案要整理成卷，装订成册，并严格执行安全保密制度，不得随意堆放，毁损散失和泄密。5.会计档案保管期满，要销毁时，必须报集团财务科批准后方可销毁。6.会计档案销毁时，应在后勤集团财务科派人监督下，经中心会计出纳核对准确后进行，销毁后在销毁清册上签字，盖章并将销毁情况报告中心主任。财务管理制度标准版本（二）一、总则_公司仓库是物资和商品运转、储存部门，积存
6、着公司大量财产，因此所有工作人员必须有高度的责任感，人人重视安全，关心安全，提高警惕，预防和打击犯罪活动，同一切扰乱破坏安全的行为作斗争。搞好内部治安，维护正常秩序，确保安全生产。2.切实贯彻“预防为主、防消结合”的安全方针，严格执行国家“消防条例”，公安部“仓库防火安全管理规定”，做好安全管理工作，确保财产安全。3.仓库管理工作必须坚持：领导负责，依靠群众，分级负责，奖惩分明，保障安全。二、入库须知1.与工作无关人员严禁进入仓库。2.确实工作需要进入仓库人员，必须主动申请，经许可后由库管人员陪同方可进入。3.严禁携带火种及其他易燃易爆品、有害物质进入仓库，违者罚款_元，并同时予以没收。任何人
7、不得在仓库区吸烟，违者每次罚款_元，情节严重者直接报告相关部门。4.非本公司业务人员必须按本公司的程序办事，不得在仓库停滞、喧哗、吵闹。5.携带领料单物品出库，必须出具本公司库管人员填制主管签发的单据方可出库。三、夜间安全有报警装置的管理1.各仓库安装有报警装置，负责全仓库的夜间安全保卫工作，报警装置必须于每天下班前由责任人（物流部指定）开启报警功能定期对设备进行维护确保正常使用。2.仓库工作人员在每天下班时，必须检查全公司各仓库门窗是否严锁好，仓库电源是否切断。发现情况及时向负责人汇报，做好记录，以分清责任。3.夜间警卫人员是当然的义务消防员，必须积极参加消防训练，熟悉消防知识，掌握各种消防
8、机具的使用技能。遇有盗警、火警、要机智勇敢，奋力扑救，并注意保护现场。4.如因玩忽职守，使公司财产遭受损失要给予纪律处理直至追究法律责任。四、消防安全管理1.由公司行政管理办公室负责全公司的消防安全工作，坚决贯彻“预防为主，防消结合”的方针。2.义务消防组织，既是防火灭火组织，又是防汛抢险组织，全体人员要积极参加消防知识的学习和消防训练，经常进行消防演习，掌握消防技术，提高消防素质。3.按照仓库、货场布局，配置各种消防设施。不准堵塞消防通道及设施附近的通道。各种消防工具严禁乱拉乱动。4.指定专人管理各种消防设施，经常养护维修，保证一切设备有效好用。5.坚持“四节”（五一、十一、新年、春节），“
9、三防”（春防、夏防、冬防）的定期检查与平时不定期检查，发现隐患，及时排除。6.要与公安消防部门经常保持密切联系，与友邻企业、部队搞好联防。财务管理制度标准版本（三）一、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格按照会计法进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清晰。2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明，每月_日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析。3、责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收;定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符，账实相符
10、，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，按规定计算折旧费用，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。6、完成上级领导交办的其它工作任务。二、出纳岗位职责1、负责现金及银行转账票据的收付，不得积压，按时将现金送存银行。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款。3、根据会计人员签章的收、付款凭证，按款项的审核批准制度办理收付。4、开据支票，办理汇款时要按公司的财务管理制度办妥有关手续，不符合规定者予以退回。5、填制有关收入、支出的会计凭证、登记银行存款、现金出纳日记
11、账，保证账款相符。6、负责保管未签发的支票，支票本及已签发的支票存根联。7、负责职工每月工资、奖金以及各种福利待遇的审核和发放。8、结合公司的业务实际情况，每月汇总收付款凭证并将凭证交会计登记明细账。9、每月_日前，将上月银行存款日记账与银行对账单逐笔核对，编制银行余额调节表。10、每月底将银行存款余额、营业收入及本月、本年累计额报告总经理及法人代表。11、妥善保管保险柜钥匙，密码不得泄露及外传。12、完成上级领导交办的其他工作。三、固定资产的管理规定1、公司的固定资产，包括机器设备、车辆、家具、电器、其他设备等，其财务管理和计提折旧，由财务室负责。2、每年年终必须进行一次固定资产盘点，做到实
12、物和账表记录相符，核算资料准确。对固定资产遗失、损坏的，要查明原因，明确责任，做出适当处理。3、购置固定资产，必须有经批准的购置计划;购置时，经领导批准，可借用限额支票在计划范围内使用。4、购置的固定资产报销时按财务制度审批程序进行。四、印章使用的管理1、公司印章包括公章、财务专用章、法人代表章、合同章等。公章由行政管理部指定专人负责保管，财务专用章、法人代表章、合同章由财务室专人负责保管。2、保管人员必须坚守职责，未经领导批准，不得将印章带出办公室，不得私用，不得委托他人代管。3、保持印章使用的严肃性。各类印章只限使用在正式公文、函件上，严禁在空白介绍信上盖章。印章使用必须做到用章登记。五、
13、公司员工差旅费的规定1、职工因公出差，按财政部有关文件规定，一律乘座火车，可购硬卧车票。如因特殊情况需乘飞机者，必须报总经理批准方可乘座，否则不予报销。若需乘船可购四等舱船票。2、在途补助。乘座火车和轮船每人每天按_元补贴，乘座长途汽车_小时及以上的，可按在途标准补贴_元。3、员工每人每天按_元标准住宿，出差住宿按天数计算;副总经理以上实报实销，所住宾馆不得超过三星级。4、住勤伙食补贴，每人每天_元标准。5、市内交通补贴，每人每天_元标准。6、公差人员报销差旅费，必须在回公司五天内办理报销手续、缴还预借差旅费，否则作为_公款处理。六、物资采购规定1、各部门根据每年物资的消耗率、损耗率进行预测，
14、于每年_月中旬编制采购计划和预算，报财务室审核。2、计划外采购或临时增加的项目，也要制定计划或报财务室审核。3、财务室对各部门采购计划和预算进行审核，经审核的计划交行政部门监督实施。4、采购价值在_元以上的物品要有_人以上共同办理;大宗用品或长期需用的物资，必须向_家以上供应商摸底询价，并签定供货协议。5、计划外和临时少量急需品，需经总经理批准后，方可采购。6、采购人员采购物资付款，价值在_元以上的，使用转账支票或委托银行付款;价值在_元以下的，可以支付现金。7、转账支票结账一般由出纳根据采购人提供的准确数字或单据填制转账支票。若由采购人领空白转账支票与对方结账的，转账支票必须限额。8、物资采
15、购价值超过_元，卖方要求付现金的，必须由财务室审查，经批准后，方可付款。七、公文及合同的管理规定1、以公司名义向外发送的正式文件需经部门经理审阅，总经理签发。2、以公司名义对内、对外签定的合同，统一由财务室负责办理，并在办理完毕后将原件分类存档，以便随时备查。八、财务审批、报销规定1、公司各部门应根据工作需要，事先拟订支出计划，报总经理同意后，再由经办人按规定办理借支或报销手续。2、公司员工报销，需下列审批程序：经办人部门经理签字总经理签字出纳付款。3、上述开支的必须支出，如果总经理不在，需经电话请示总经理同意后，方可予以支出，待总经理回到公司后再予补签。4、员工个人因私借款一律不予批准。财务管理制度标准版本（四）（一）机关经费由办公室统一管理。经费开支要坚持节约、高效的原则。一次性开支数额较小的，办公室主任批准，由分管同志承办。一次性开支数额较大的，需由会主要领导批准。所有开支，均实行先审批后承办，未经批准不予报销。?（二）办公用品的使用。一切办公用品，均由办公室统一购买和管理，各委室需要时到办公室领取。非易耗公用物品由办公室登
