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3、学学员能够够：1. 说出销售售业务的的定位及及关键功功能组成成2. 说出销售售管理主主要能够够解决客客户的什什么问题题3. 能够独立立销售产产品，并并能阐明明关键应应用价值值4. 能够直接接打开销销售管理理给客户户演示产产品1.1销销售业务务概述销售是企企业生产产经营成成果的实实现过程程，是企企业经营营活动的的中心。【销售管理】是供应链的重要组成部分，提供了报价、订货、发货、开票的完整销售流程，支持普通销售、委托代销、分期收款、直运、零售、销售调拨等多种类型的销售业务，并可对销售价格和信用进行实时监控。1.2销销售基本本业务(必须掌掌握)销售业务务主要是是对发货货单和销销售发票票的处理理，在此
4、此应主要要向用户户介绍销销售业务务的管理理与控制制功能以以及销售售相关统统计账表表。由于于【应收收管理】与与销售业业务密不不可分，因因此，将将该模块块在此一一并介绍绍。【应应收管理理】的主主要功能能有：发发票制单单、收款款、应收收单管理理、票据据管理等等。1.2.1销售售业务流流程在讲述销销售业务务流程时时，演示示人员可可直接打打开销售售业务流流程来讲讲。销售管理存货核算总账系统库存管理应收管理销售业务务涉及到到的相关关模块有有：【销销售管理理】、【应应收管理理】、【库库存管理理】、【存存货核算算】和【总总账】系系统。它它们之间间的相互互关系可可以简单单地用下下图来表表示：可以看出出，一笔笔正
5、常的的销售业业务通常常会有资资金流与与实物流流两种流流程，其其资金流流通过【销销售管理理】和【应应收管理理】核算算，最后后以凭证证的方式式传至【总总账】系系统；而而实物流流则通过过【销售售管理】、【库库存管理理】、【存存货核算算】，最最后也以以凭证的的方式传传至【总总账】系系统。在产品当当中，一一般销售售业务可可以按资资金流与与实物流流两种流流程进行行处理，可可用以下下流程图图来表示示： 销售订单/发货单（销售管理）销售出库单（存货核算）销售出库单（库存管理）应收管理生成凭证1生成凭证2生成凭证3 销售发票（销售管理） 收款单（应收管理） 审核 审审核 记记账 发票制制单 核销 销售售业务资资
6、金流和和实物流流 发货单单可以参参照订单单来填写写，也可可以直接接填写发发货单内内容，生生成发货货单后，执执行审核核功能，则则此张发发货单自自动生成成【库存存管理】中中的销售售出库单单，在【库库存管理理】中对对销售出出库单审审核、在在【存货货核算】系系统中进进行单据据记账后后，制单单，可以以生成凭凭证1（此此时实物物流程完完成）： 借借：产品品销售成成本 贷：产成品品 在先发发货后开开票处理理模式下下，销售售发票是是依据销销售发货货单生成成的，依依据销售售发票，在在【应收收管理】系系统便可可执行单单据结算算功能。在在这里，依依据发票票生成应应收账款款，生成成凭证22： 借：应应收账款款 贷贷：
7、产品品销售收收入 应交交税金销项税税金依据单据据结算功功能生成成的收款款单可以以生成收收款凭证证，即上上图中的的凭证33： 借：银银行存款款 贷贷：应收收账款这样，以以应收账账款的形形成及收收款、核核销为主主要内容容的资金金流完成成。在销售业业务的处处理上，主主要有两两种处理理模式，即即：先发发货后开开票和先先开票后后发货业业务处理理两种模模式。在在实际工工作中更更多地采采用的是是先发货货后开票票的处理理方法，主主要原因因是这种种处理方方式对企企业来说说，可以以减少本本期的增增值税，按按目前税税法规定定，企业业开具完完增值税税发票后后便增加加了本期期的销项项税额，在在先开票票后发货货的处理理模
8、式下下就会增增加纳税税额，所所以企业业一般不不采用这这种处理理方法。另另外，在在实际业业务处理理当中，这这两种业业务模式式有时是是融合在在一起使使用的，但但在我们们业务软软件当中中，目前前只能采采用一种种，也就就是说，要要求我们们的业务务人员在在给用户户讲解时时，尽可可能在这这点上让让用户适适应我们们的软件件。下面面以先发发货后开开票的模模式为例例，来讲讲解销售售支持的的业务类类型。1.2.2先发发货后开开票 在先发货货后开票票模式下下，主要要有如下下的情况况发生：一般销销售业务务、现销销、退货货、销售售调拨1.2.2.11一般销销售业务务n 业务简介介先货后票票主要是是指销售售部门按按销售订
9、订单生成成或直接接填写一一式多联联的发货货单，其其中一联联提供给给库房管管理人员员作为发发货依据据，一联联作为销销售部门门开具发发票的依依据和附附件，一一联由应应收会计计计应收收帐。这这在企业业的实际际工作中中是常见见的处理理方法。n 业务举例例销售产品品业务状状态为票票清、货货清、款款未清。10月224日，收到到销售订订单一笔笔，订单单号0001预收收客户甲(客户档档案中增增加一个个客户甲甲)200台环球球豪华PPC款1100000元10月225日，公公司销售售给客户户甲20台台环球豪豪华PCC台手机机，销售售订单号号0011，单价价26449.557元（不不含增值值税），公公司已开开具增值
10、值税发票票给客户户甲，增值值税发票票号（XXS0001）。该该批产品品成本4440000元。销售产品品-结结清货款款10月330日，公公司收到到银行收收账通知知单，客客户甲讯讯以支票票方式付付清200台环球球豪华PPC的货货款。对对应增值值税发票票号（XXS0001）。支支票号110088。100天内付付款给11%的折折扣n 业务演示示步骤1) 在【销售售管理】-订单-销售订单中增加一张销售订单，订金10000,付款期30天，（事先应在基础设置中增加付款条件）现金折扣1/10（10天内付款1%），保存后审核2) 在【销售售管理】-发货货-发货货单中中增加一一张发货货单增加加方式采采用拷贝贝00
11、11号订单单。并审审核；3) 在【销售售系统】-发票票-销售开开票-普通通发票/专专用发票票中根根据发货货单增加加一张发发票，并并审核。4) 在【应收收管理】-生成成凭证-凭证证中完完成发票票制单，生生成凭证证借：应收收账款应收人人民币账账款 6119999.944贷：产品品销售收收入 529991.4贷：应交交税金应交增增值税销项税税额 90008.545) 在【库存存管理】-出库库-销售售出库单单中审审核出出库单。6) 在【存货货核算】-处理理-单据据记账中完成成单据记记账，在在生成成凭证中制单单，生成成凭证。 借：产产（商）品品销售成成本 4440000 贷贷：产成成品 （库存存商品）
12、4440000物流过程程完成。l 讲解：销销售成本本的计算算是系统统按照给给定的计计价方法法自动计计算得出出，免去去手工繁繁琐的计计算过程程。发票票审核后后就形成成了应收收的明细细账，可可在【应应收】中中查询统统计。7) 在【应应收管理理】-处理-单单据结算算中增增加一张张收款单单，金额额为应收收全额-预收款款-现金金折扣，并并核销销,生成凭凭证。 借：银行存存款人民币币 5513779.994 借：财务费费用现金折折扣 6620.00 贷：应收账账款应收人人民币账账款 6619999.9948) 在【应应收管理理】-收款单单中增增加一张张收款单单，金额额为预收收款，预预收生成成凭证 借：银行
13、存存款 100000 贷：预收账账款 1000009) 在【应应收管理理】-应收核核销-预收收冲应收收中选选择对应应的客户户，过滤滤选择预预收款及及应收款款，确认认生成凭凭证 贷：预收账账款 100000 （红字字） 贷：应收账账款 100000资金流过过程完成成。 注意：演演示人员员可以利利用销售售订单进进行演示示，也可可以不用用销售订订单，直直接输入入销售出出库单。也也可以不不用考虑虑现金折折扣的情情况进行行演示，视视具体需需要定。1.2.2.22现销业业务n 业务简介介在许多企企业中，都都存在着着用现金金收取货货款的业业务。这这种业务务的发生生一般是是这样的的：客户户直接到到财务交交现金或或支票购购商品，库库管部门门做出库库业务。由由于是现现金直接接销售，故故财务处处理时，原原始单据据为：专专用发票票、销售售出库单单。由出出纳当场场
