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1、 欢迎阅读本文档，希望本文档能对您有所帮助!广州*集团公司经营业务操作基本流程管理手册（试行） 二一二年十二月 欢迎阅读本文档，希望本文档能对您有所帮助!本流程管理手册电子版查阅快捷方式说明一、 鼠标指向目录任一章节，按住CTRL并点击鼠标可链接到相应章节的正文。如果出现“由于本机受限，不能操作”的对话框时，可按如下设置后再操作：鼠标指向“浏览器”点击“右键”选择“程序”将浏览器“设为默认值”选择“确定”。二、 按住CTRL并点击HOME键可到首页。.三、 按住CTRL并点击END键可到尾页。四、 按住CTRL+G输入页码，再按回车键，可跳转至指定页。目 录第一章 总则5一、目的5二、适用范围
2、5三、监管部门5第二章 客户管理规范5一、客户授信管理流程和相关要求5（一）提出申请6（二）客户审核7（三）客户评审9（四）协同填报客户授信申请11（五）动态跟踪授信13（六）客户档案管理13二、非授信类客户管理流程14三、支持文件15第三章 合同管理规范15一、合同范围15二、常用合同法律风险指引15（一）合同共性法律风险指引15(二) 购销合同18（三）代理进口合同21（四）仓储合同25（五）货物运输合同27（六）加工承揽合同28（七）担保合同29三、合同起草、签订、审批流程34（一）业务分析报告34（二）谈判35（三）合同起草和审核35（四）合同复审40（五）分管领导审批41（六）总经理
3、审批42（七）法定代表人审批42（八）领导班子审批42（九）办理贸易业务和资金审批流程42（十）签字盖章42四、合同的履行43五、合同纠纷处理44六、合同档案管理44（一）合同及相关资料的归档44（二）各类合同档案主要资料45（三）建立合同台账46七、支持文件47第四章 贸易业务及资金审批管理规范47一、审批方式47二、贸易业务及资金审批流程47（一）发起审批流程表的前期工作48（二）发起“贸易业务和资金审批流程表”程序48三、集团集体审核的贸易业务51（一）发布业务审核会议通知51（二）业务单位提前上报相关资料51（三）会议参加人员52（四）会议审核议程52（五）会议决议52四、付款53（一
4、）资金支付申请表53（二）他项付款审批表53五、监督检查53六、其他事项审批流程54七、支持文件54第五章 仓储管理规范55一、仓储管理流程55二、流程要点55（一）选择仓库55（二）委托第三方监管56（三）评审仓库及第三方监管方56（四）合同的审批和签订57（五）监管检查57第六章 货权管理规范58一、货权管理原则58二、货权管理总流程58三、采购入库流程59（一）供方发货59（二）准备物流仓储60（三）入仓或直运60（四）库存管理系统入库和台账60四、库存管理60五、销售出库流程61（一）业务部门发起发货申请61（二）货权管理部门审核62（三）其他管理部门或领导审核63（四）货权管理部门开
5、单63（五）发货单送达仓库63（六）客户提货63（七）仓库反馈资料64（八）提货单送达物流管理部门64（九）派车送货64（十）运输公司仓库反馈资料65（十一）库存管理系统出库和台账65第七章 购销业务管理规范65一、购销业务原则65二、购销流程66三、环节操作66四、其他要点67五、支持文件68第八章 进出口业务管理规范69一、进出口流程（以信用证为例）69二、进口业务流程及要点70（一）客户授信申请70（二）贸易业务和资金审批申请70（三）签订合同70（四）开证70（五）信用证审证、改证70（六）货物装船71（七）单据到单、审单、赎单72（八）货物到港、报关、报检72（九）仓储和货物出入库7
6、3（十）付汇核销73（十一）进销存系统和台账73三、出口业务流程及要点73（一）客户授信申请73（二）签订合同73（三）备货73（四）催证、收证、审证74（五）租船定舱75（六）投保75（七）制单75（八）报关报检出口75（九）装船取提单76（十）交单议付76（十一）出口退税、收汇核销76（十二）进销存系统和台账76四、支持文件76第九章 附则77附件：合同范本77第一章 总则一、目的为了规范经营业务管理，促进经营管理工作规范化、标准化，进一步提高经营管理水平，防范经营风险，保障集团经营业务健康、持续稳健发展，根据集团公司广州*集团公司合同管理办法、加强购销环节客户管理工作指引（试 行）、广州
7、*集团公司贸易业务及资金管理暂行规定等制度，特制定本流程管理手册（试行）。二、适用范围本流程管理手册适用于集团公司各成员单位的经营业务，由各成员单位负责贯彻执行，并作为开展日常业务的规定动作指导手册和员工培训的主要内容。三、监管部门本流程管理手册由集团公司风险防控部和经营管理部负责指导和监督实施。第二章 客户管理规范一、客户授信管理流程和相关要求（一）提出申请。1.由成员单位各业务部门提出授信申请，并提交客户基本资料和业务基本情况报告。2.客户基本资料包括：（1）企业营业执照。（2）组织机构代码证书。（3）税务登记证。（4）开户许可证。（5）安全生产/特许经营许可证（按照有关法规要求许可经营的
8、项目必须提供）。（6）一般纳税人资格证。（7）法人代表身份证。（8）其他重要认证或证书（按照有关行业要求必须提供的）。（9）企业简介（介绍历史情况或沿革、分支机构、关联企业情况等）。（10）风险提示：上述证照资料如为复印件，应核对原件后加盖客户公章（红章）。3.业务情况报告：（1）参照第三章合同管理规范第三条第（一）点业务分析报告的内容。（2）授信风险保障措施及相关资料。（3）过往业务台账记录及操作中业务的执行情况（老客户）。（4）业务相关合同（含采购、销售、运输、仓储、保管等）。（二）客户审核。1.基本资料审核要点：（1）证照出证日和经营期限是否已经过期。（2）最新年审记录是否及时更新。（3
9、）资质证书是否合法有效、证照是否相符。（4）经营产品是否列入客户证照的经营范围和许可范围。（5）注册资本和实缴资本。（6）企业类别。（7）法人资格。（8）许可证（生产许可、经营许可、仓储许可、服务许可）是否合法、有效。（9）保障措施是否充实、有效。（10）风险提示：对于企业证照等注册信息的真实性的核查，最可靠和便捷的途径是到企业所在地工商行政管理部查询企业注册登记资料。法人的分支机构（如分公司、营业部门）如果有办理营业执照，可以对外签订合同，但由其总公司对外承担法律责任；非独立法人资格分支机构对特殊的民事行为（如担保）需取得有效的授权。子公司是具有独立的民事主体资格，对外承担民事责任。法人的职
10、能部门不能对外签订合同。2.其他资信资料的收集和调查（1）了解渠道：一是通过向生产商、专业代理、国内外银行、国外工商团体、我国驻外商务机构及国外出版的厂商年鉴等；二是可以通过第三方机构做专门的企业资信调查。（2）成立背景。（3）资信情况。（4）资金状况。（5）经营范围和经营能力。（6）知名度及行业声誉。（7）相关机构的企业评定等级（如海关等级、银行信誉等）。3.客户考察成员单位的业务部门和相关管理部门应派人员到实地考察客户的实际情况（须经集团审核的客户，集团视需要派出人员）,并撰写考察报告，上报本单位风险管理机构出具独立的审核意见后报集团（如需）审核。考察内容：（1）客户公司股东组成及关联企业
11、信息。（2）公司规模。（3）资产情况。（4）专业化程度及经营现状等情况。（5）对客户的综合评价。（7）考察图片。（8）拜访日期、拜访地点、联系人及联系方式、具体交谈内容、考察人签名。（9）其他。（三）客户评审。1.评审机构（1）集团总部集体审核小组由集团领导、风险防控部和经营管理部、监察审计部、财务资金运营中心等部门负责人组成。（2）成员单位应成立风险管理机构对客户进行评审，风险管理机构人员由公司领导和财务、资金、经营管理、风险管控等部门的人员组成。2.评审方式和内容：（1）各成员单位召开客户授信审核会议。（2）根据客户资料和考察情况等信息对客户进行评审、核定信用等级，根据公司风险承受能力、保
12、障措施、收益等审议信用额度、结算期、授信有效期等。（3）授信客户要求有相应保障措施，包括抵押、质押、人保或银行保函等，对于已办理抵押/质押的客户，其信用额度最高不超过抵押/质押资产总值的70%，确保保障足额有效且法定登记手续齐全。（4）成员单位应将授信占用额度分解下达到每个业务部门，严格控制公司授信总额。（5）授信客户为同一集团公司的关联企业，应控制授信总额。（6）销售业务以支票为结算方式的，除发货权前（含当天）货款到帐外都属于赊销的范围。（6）审核会议应有会议决议、参会人员签名。（四）协同填报客户授信申请。1.填表（1）由成员单位业务部门通过协同填报“客户授信申请表”。（2）如果客户授信需要
13、调整时，填报“客户授信调整申请表”。2.审核表单填写要求正确、规范、完整，成员单位风控管理部门要审核表单的完整性、真实性、合规性，并指定审核人在流程上注明“本单由本人审核无误”，承担审查责任。3. 客户编号（1）客户编号是客户在各成员单位内部唯一的识别号，应根据客户编号规则由各成员单位自行编写。（2）客户编号规则（共三级6位）：第一级：公司代码（2位）：01外资；02金属；03建材；04燃料；05回收；06诚益；07杰诚；08物通；09物骏；10骏捷； 11林产工业；12进出口；13民爆；14化轻；15航兴；16国贸；17香港公司。 第二级：授信类型（1位）：1预付；2赊销；3综合。第三级：流
14、水号（3位）：以001号起计。4.撤消若因特殊情况需要撤销流程时，严格按照撤销流程手续办理。(1) 审批流程经任一节点审批后，原则上不允许“撤销流程”操作。(2) 修改表单：采用审批节点逐级“回退”方式处理。(3) 若一定要“撤销流程”操作，须办理“集团撤销流程申请”或“单位撤销流程申请”审批手续。未流转到集团层面的审批流程，须办理“单位撤销流程申请”，由单位相关人员审批后方能撤销。流转到集团层面的审批流程，须办理“集团撤销流程申请”，由成员单位相关负责人及集团相关部室（中心）负责人审批后方能撤销。（五）动态跟踪授信。1.成员单位应当建立执行反馈机制，对客户进行动态管理。审批通过后，指定专人动态跟踪授信情况，并及时反馈执行情况。包括：（1）更新客户资料。（2）定期或不定期拜访客
