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1、细心整理 部门权限及资金签批管理规定1.0目 为标准集团各业态货款结算及日常费用开支签批流程，以及标准审批权限，特制定本规定。2.0范围本规定适用于公司各业态。3.0术语4.0职责 4.1超市选购部 负责提报供应商变更、中/终止合同信息、扣款、活动让利担当额、及供应商对账单、填制付款审批单、办理清户等业务。 4.2超市运营部及各门店负责提报供应商担当员工工资底薪和提成、办公耗材、POP制作费、水电费、福利费、工装费、修理费、罚款等合同固定收费工程外其他一切扣款费用。 4.3商业各业态 4.3.1负责提报供应商变更、中/终止合同信息、扣款、活动让利担当额、及供应商对账、填制付款审批单、办理清户等
2、业务。 4.3.2负责提报供应商担当员工工资底薪和提成、办公耗材、修裤角费、POP制作费、水费、电费、福利费、修理费、运费、工装费、罚款等合同固定收费工程外其他一切扣款费用。 4.3.3负责提报签订各项卖场经营租赁性合同费用明细。 4.4行政事业部 4.4.1负责汇总整理公司日常费用款待费用、安保部费用及车辆加油、车辆维护以及其他费用报销； 4.4.2负责总经理差旅费报销。 4.5筹划营销部 负责各项电视、报纸广告费用提报。 4.6资产选购部 4.6.1负责提报各业态日常各项选购费用。 4.6.2负责工程设备费用预算提报； 4.6.3负责日常酒店各项费用、设备审核以及预算； 4.7人力资源部
3、4.7.1 负责日常员工奖金审核以及提报； 4.7.2负责公司全部员工入职以及离职费用审批提报； 4.7.3负责公司各业态工资晋升、降职工资调整审批提报； 4.8财务部 4.8.1各业态核算员 4.8.1.1负责按合同内容办理结算货款，负责扣除一切待扣工程。 4.8.1.2负责依据合同或协议支付各业态各项费用。 4.8.2出纳员 4.8.2.1负责按公司规定办理费用收支。 4.8.2.2负责按公司规定报销公司各业态其他零星开支。5.0内容 5.1.进货结算原那么 进货结算必需遵循“三相符”原那么。即合同签约单位、开具增值税专用发票单位、结款单位三方相同。 5.2货款审批及结算 5.2.1 超市
4、各项款项结算A对于供应商、联营商付款结算单据，选购员填写结算审批单，经选购总监签字确认，分管财务确认，财务总经理审核，传财务部出纳员处进展结算。B对于超市各店费用，经办人填写费用报销单，经超市运营部经理、超市总经理签字，财务总经理审核后，传财务部出纳员处进展结算。 5.2.2商业类款项结算 A对于各类经营客户销后付款，供应商及商场主管、分管财务核对无误后，填写付款审批单，由商场经理签字，运营中心总经理审批后，经财务总经理审核，传财务出纳员处，核对无误后依据合同付款日期为供应商办理货款结算。B自采货品结算 1、对于需办理预付货款，在付款审批单上注明“预付货款”或“现款进货”字样，由选购员填写付款
5、审批单，经选购经理、资产选购总经理签字后，将审批后付款审批单传财务部总经理审核签字，由出纳员办理货款结算。 2、对于预付货款，出纳员按审核无误后付款审批单为供应商办理结算后，选购员必需严格限制到货时间，限于结款后5日内将增值税发票或者购物发票及到货明细进展报账处理，并负责对预付货款余额退回状况进展跟踪处理。 3、对于因公借款和出差借款，必需在借款后72小时内办理清帐手续，逾期不报，每次处以500元罚款。 5.2.3餐饮业态款项结算 A对于菜品购进：货品选购后，经酒店库管、厨师长和选购员同时验收后，在验收单上签字，经店长签字确认后，报资产选购总经理签批，报财务总经理审核后，方可报帐； B对于供应
6、商外供货品：经酒店库管、厨师长同时验收后，在验收单上签字，经店长签字确认后，报分管会计入帐，在结算时，经资产选购总经理签批，财务总经理审核前方可报销。 5.2.4工程设备以及各业态资产选购款项结算 A 对于公司各业态在经营中须要选购经营性资产设备，经各店长提出申请，报运营中心总经理审批，经资产选购总经理签批后，方可购置； B对于公司各业态须要工程性设备，经物业中心总经理提出申请，经资产选购总经理签批后，方可购置； C对于公司日常物业及工程性付款，由物业中心总经理签字，经资产选购总经理签批，传财务总经理审核后，方可支付。 5.2.5 电视、报纸广告以及青云山广告费用结算 A 电视、报纸广告：由筹
7、划部经理填写付款单据，经集团运营中心总经理签批，经财务总经理审核后，方可支付； B青云山广告：由青云山营销运作中心经理提出申请，经集团运营中心总经理签字确认后，经财务总经理审核后，方可支付。 5.3费用签批权限出纳员审核付款签批手续：一次付款额度在10万元含10万元以内，由选购员各店长填写付款审批单，经超市选购部经理/商业各店长、资产选购总经理/运营中心总经理、集团财务总经理签批后即可支付；一次付款额度在10万元以上需报集团总经理签批前方可支付。 5.4公司其他资金支出5.4.1借款：由借款人申请，部门负责人签字，分管总经理或总监签字后，经财务总经理审核后，方可借款，一次超出1万元借款，由集团
8、总经理签批后，方可借款。5.4.2出差费用报销 出差人员填制费用报销单，将出差费用单据全部粘贴好，出差人在单据上全部签字后，经部门经理签字确认后，报分管总经理签批后，经财务总经理审核后，方可报销。 5.4.3内部宴请费用 由各酒店收银员持宴请时签字单据，经行政事业部总经理遵照内部接待登记表核对无误后签字审批，经财务总经理审核后，方可入账。 5.5.4车辆加油以及修理费用 A 车辆加油：由行政事业部文员统一到指定地点负责对油卡进展统一充费，充值后持发票经行政事业部经理签字后，经财务总经理审批后，方可报销。 B车辆修理：由车辆修理人在车辆进展保养和修理后，持发票，由经办人在发票上签字，经行政事业部
9、经理签字前方可报销，须要更换设备，必需经选购同意购置后，经资产选购总经理签字前方可报销 5.5.5员工押金退还 A.对收取短促押金：在促销活动完毕后，经办人可持收款收据经主管、门店经理、人力资源经理签字确认确保无费用后，经财务总经理审核，到财务部出纳员处办理退款手续。 B.对收取施工/上货证押金：施工活动完毕后，经办人持收款收据经安保中心经理签字确保无费用无异样状况后，经财务总经理审核，至财务部出纳员处办理退款手续。 C.对收取员工保证金：员工办完离职手续后，持收款收据经门店经理、人力资源部签字确保无费用后，经财务总经理审核，出纳员处办理退款手续。 5.5.6其他签批 A工资：各部门工资在部门
10、负责人签字，经人力资源经理审核，各部门分管总经理签字，传财务总经理审核后，报总经理签批后进展发放。 B晋升、降职：由各部门负责人提报，由分管总监签字，经人力资源审批后执行，后勤主管级以上人员、店内主管级以上人员晋升、降职必需经总经理签批后执行。 C嘉奖、惩处：日常嘉奖惩处在部门负责人提报后，经分管总经理签字，报人力资源经理审核，超出500元报总经理签批。6.0附录 6.1附录A：付款审批单 6.2附录B： 对账单会审人 修改记录修改状态修改标注人修改标注日期备注R1R2R3附录A NO. 付 款 审 批 单 NO. 申请部门: 年 月 日付 款 审 批 单收款单位单位名称开户银行年 月 日银行
11、账号地址及联系电话收款单位:付款理由合同号付款理由:支付方式发票号入库单号付款金额:申请金额(大写)经办人:批准金额(大写)总经理: 财务 分管 部门审核: 总监: 负责人: 经办人:附录B:结 款 审 批 单收款单位单位名称年 月 日开户银行及账号收款单位:地址及电话起止时间:结款起止时间合作方式扣点(租金)对账金额:对账金额库存金额发票号结款金额:应扣款项 签字人：经办人:应结金额(大写) 对账单超市专用 NO. 供应商编号: 供应商名称: 申请人： 年 月 日财务： 部门复核: 负责人: 复核: 供应商: 经办人：文件名称公司业务审核及资金签批流程编制/修订刘培忠文件编号SYZDJT-2
12、013-0017审核刘蓓蓓发布日期2013年6月30日批准张晓军版 本第2版发布行政事业部适用范围胜业集团限制执行部门行政事业部公司业务审核及资金签批流程业务审核签批流程：一、 人力资源及行政事业部：负责审核签批公司员工工资、奖金、劳动保险、入职离职费用、后勤费用、公司款待费、车管中心；费用、安保部费用等。业务审核流程：经办人店长或经理-事业部总经理行政人事总经理。签字报销流程：经办人店长或经理事业部总经理-行政人事总经理集团公司总经理-财务总经理。在此流程中，员工入职离职费用、劳动保险费用签批，只需行政人事总经理财务总经理签批即可。二、资产选购管理中心：负责审核签批公司选购部、物业部、旅行社业务及费用开支等。业务审核流程：A：物品选购：需求部门店长经理分管经理资采总经理。B：工程设备：需求部门店长经理物业总经理资采总经理集团公司总经理。C：旅行社：经办人-旅行社经理-资产总经理分管旅行社工作。签字报销流程：经办人收货验收人店长经理分管经理选购总经理集团公司总经理-财务总经理。二、 集团各事业部：负责审核签批各业态全部合同、各事业部费用开支及供应商、联营商货款签批等。业务审核流程：经办人店长经理事业部总经理-集团公司总经理签字报销流程：经办人店长经理事业部总经理集团公司总经理-财务总经理。家乐园超市A：供应商、联营商货款：经办人选购核算员选购总监分管财务-集团公司总经理-财务
