笔记00150金融理论与实务名词解释

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1、00150金融理论与实务名词解释1足值货币：即作为货币商品的各类实物和金、银、铜等金属的自身商品价值与其作为货币的购买价值相等2信用货币：是不足值货币，即作为货币商品的实物，其自身的商品价值低于其作为货币的购买价值3电子货币：是指处于电磁信号形态，通过电子网络进行支付的货币4特里芬难题：在布雷顿森林体系下，美元与黄金挂钩，其他国家货币与美元挂钩，这种双挂钩使美元陷入了一种两难的境地：为了保证美元与黄金之间的固定比例与可自由兑换，美国应控制美元向境外输出，而美元替代黄金成为国际储备货币的地位又使其他国家大量美元，这就要求美元大量输出境外，显然这两者之间是矛盾的， 这种矛盾被称为“特里芬难题”5区

2、域货币一体化：一定地域内的国家和地区通过协调形成一个货币区，由联合组建的一家 主要银行来发行和管理区域内的统一货币6经济范畴中的信用：以偿还本金和支付利息为条件的借贷行为。偿还性和支付利息是信用活动的基本特征7信用风险：是指债务人因各种原因未能及时、足额偿还债务本息而出现违约的可能性8商业信用：是指工商企业间以赊销或预付货款等形式互相提供的信用。赊销和预付贷款是 商业信用的两种基本形式9商业汇票：一种命令式票据，通常是由商业信用活动中的卖方对买方或买方委托的付款银 行签发，要求买方于规定日期支付货款10商业本票：是一种承诺式票据，通常是由债务人签发给债权人承诺在一定时期内无条件 支付款项给收款

3、人或持票人的债务证书11.消费信用：工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的，用于其消费支出的一 种信用形式12消费信贷：指银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款对消费者个人发放的贷款13收益的资本化：任何有收益的事物都可以通过收益与利率的对比倒算出该事物相当于多大的资本金额14现值：任何一笔货币资金无论其将来会被怎样运用，都可以按一定的利率水平计算出来其在未来某一时点上的金额，这笔货币资金的本金额被称为现值，即未来本利和的现在价值15基准利率：在各种利率并存的条件下起决定作用的利率16市场利率：是指由货币资金的供求关系直接决定并由借贷双方自由议定的利率17.实际利率：是指在物价不变从

4、而货币的实际购买力不变条件下的利率18名义利率：包含了通货膨胀因素的利率19固定利率：在整个借贷期限内不随市场上货币资金供求状况的变化情况而相应调整的利率20.浮动利率：在整个借贷期限内会根据市场上货币资金供求状况的变化而相应调整的利率21自由外汇：是指无需货币发行国货币管理当局批准，就可以随时自由兑换成其他国家的 货币或者向第三国办理支付的外汇22.即期外汇：又称现汇，是在外汇买卖成交后2个营业日内进行交割的外汇23远期外汇：又称期汇，是按远期外汇合同约定的日期在未来办理交割的外汇24直接标价法：以一定单位的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率25. 间接标价法：以一定单位的

5、本国货币作为标准，折算成若干单位的外国货币来表示的汇率26. 基准汇率：一国选定一种或几种外国货币作为关键货币，制定各关键货币与本国货币的 兑换比率27. 套算汇率：又称交叉汇率，是根据本国基准汇率套算出本国货币对国际金融市场上其他 货币的汇率，或套算出其他外币只见的汇率28. 固定汇率制：两国货币的汇率基本固定，汇率的波动幅度被限制在较小的范围内，各国 货币当局有义务维持本币币值基本稳定的汇率制度29. 浮动汇率制：一国货币当局不再规定本国货币与外国货币的比价，也不规定汇率波动的 幅度，汇率由外汇市场的供求状况自发决定的一种汇率制度30. 政府债券：由中央政府和地方政府发行的债券，它以政府的

6、信誉作为保证，通常无需抵 押品，其风险在各种债券中是最低的，利率水平也低于其他债券31. 可转换债券：指公司债券附加可转换条款，赋予债券持有人在一定的期限内按预先确定 的比列将债券转换为该公司普通股的选择权32. 可赎回债券：该债券的发行公司被允许在债券到期日之前以事先确定的价格和方式赎回 部分或全部债券33. 优先股：股份有限公司发行的具有收益分配和剩余资产分配优先权的股票34. 货币市场：以期限在 1年以内的金融工具为媒介进行的短期资金融通的市场35. 货币市场基金：集合众多小投资者的资金投资于货币市场工具的基金36. 回购协议：证券持有人在卖出一定数量证券的同时，与证券买入方签订协议，双

7、方约定 在将来某一日期内由证券的出售方按约定的价格将其出售的证券如数赎回的一种资金交易 行为37. 贷款承诺：又叫信用额度，指银行承诺在未来的一定时期内，以确定的条款和条件向商业票据的发行人提供一定数额的借款，为此，商业票据的发行人要向银行支付一定的承诺费38. 中央银行票据：中央银行向商业银行发行的短期债务凭证，其实质是中央银行债券39. 大额可转让定期存单：由商业银行发行的具有固定面额、固定期限、可以流通转让的大 额存款凭证40. 信用交易：又称垫头交易或保证金交易，是指股票的买方或卖方通过交付一定数额的保 证金，得到证券经纪人的信用而进行的股票买卖41. 开放式基金：指基金可以无限地向投

8、资者追加发行基金份额，并且随时准备赎回发行在 外的基金份额42. 封闭式基金：基金份额总数固定，且规定封闭期限，在封闭期限内投资者不得向基金管 理公司提出赎回，而只能寻找在二级市场上挂牌转让43. EFT :指数型基金中的一个品种，即交易型开放式指数基金。与普通指数基金的区别在于EFT是在交易所上市交易，交易手续与股票完全相同44. LOF :即上市型开放式基金，是开放式基金中的一个种类45. FO F:即基金中的基金46. 金融远期合约：交易双方约定在未来某一个确定的时间内，按照某一确定的价格买卖一 定数量的某种金融资产的合约47. 远期利率协议：交易双方承诺在某一个特定时期内按双方协议利率

9、借贷一笔确定金额的 名义本金的协议48. 金融期货合约：交易双方同意在约定的将来某个日期内按约定的条件买入或卖出一定标 准数量的某种金融工具的标准化合约49. 金融期权合约：赋予其购买方在规定期限内按双方约定的价格购买或出售一定数量某种 金融资产的权利的合约50看涨期权：也称买权。是指赋予期权买方在给定时间或在此时间之前的任一时刻以执行 价格从期权卖方手中买入一定数量的某种金融资产权利的期权合约51.看跌期权：也称卖权。是指赋予期权的买方在给定时间或在此时间之前的任一时刻以执 行价格卖给期权卖方一定数量的某种金融资产权利的期权合约52欧式期权：是只允许期权的持有者在期权到期日行权的期权合约53

10、美式期权：允许期权的持有者在期权到期日前的任何时间执行期权合约54货币互换：交易双方互相交换金融相同、期限相同、计算利率方法相同，但货币币种不 同的两笔资金及其利息的业务55. 金融资产管理公司：在特定时期，政府为解决银行业不良资产，由政府出资专门收购和 集中处置银行业不良资产的机构56. 信托投资公司：以受托人身份专门从事信托业务的金融机构。其基本职能是接受客户委 托，代客户管理、经营、处置财产57. 财务公司：由大型企业集团成员单位出资组建，以加强企业集团资金集中管理和提高企 业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构58. 控股公司制商业银行：也称集团制

11、商业银行，由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购若干独立的银行。在法律上，这些银行仍保持各自独立的地位，但其业务经营都由统一股权公司所控制59. 次级金融债券：商业银行发行的本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先 于商业银行股权资本的债券60. 正常贷款：借款人能够履行合同，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素， 银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握，贷款发生损失为零的贷款61. 关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响 的因素，如这些因素继续下去，则有可能影响贷款的偿还，因此需要对其关注或监控62. 次级贷款：借款人的还款能力

12、出现明显问题，完全依靠其正常营业收入已无法足额偿还 贷款本息，需要通过处置资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息63. 可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分 损失，只是损失金额的多少还不能确定的贷款64. 损失贷款：借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注 定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微的贷款65. 表外业务：商业银行所从事的、按照通行的会计准则不记入资产负债表内、不会形成银 行现实资产但却能影响银行当期损益的业务66. 监管资本：监管当局要求商业银行必须保有的最低资本量，是商业银行的法律责任，故 又

13、称法律资本67. 资本充足性：是资本数量适度，即商业银行持有的资本数量既能满足其正常经营的需要， 又能满足股东的合理投资回报要求68. 信用风险：因债务人或交易对手的直接违约或履行能力下降而造成损失的风险69. 证券承销：投资银行帮助证券发行人就发行证券进行策划，并将公开发行的证券出售给 投资者以筹集到发行人所需资金的业务活动70. 并购业务：指兼并与收购业务。兼并是指由两个或两个以上的企业实体形成新经济单位的交易活动，收购是指两家公司进行产权交易，由一家公司获得另一家公司大部分或全部股权以达到控制该公司的交易活动71. 保险利益：投保人对保险标的具有法律上承认的利益，它体现了投保人或被保险人

14、与投 保标的之间的利害关系72. 人身保险：以人的身体或者生命为保险标的的一种保险73再保险：投保人将其承担的保险业务，以承保形式，部分转移给保险人74. 责任保险：以被保险人依法应负的民事损害赔偿责任或者经过特别合同规定的合同责任 作为保险标的的一种保险/ X75. 实际货币需求：指名义货币数量在扣除了物价变动因素之后的货币金额，它等于名义货 币需求除以物价水平76. 交易动机：人们为了应付日常的商品交易而必然需要持有一定数量的货币，这个持币动 机就是交易动机77. 流动性陷阱：当一定时期利率水平降低到不能再低时，人们就会产生利率上升从而债券价格下跌的预期，货币需求弹性将变得无限大，即无论增

15、加多少货币供给，都会被人们以货币形式存储起来78基础货币：又称强力货币或高能货币，是指这种货币是整个银行体系内存款扩张、货币 创造的基础，其数额大小对货币供给总量具有决定性作用。由流通中的现金和商业银行等金融机构持有的存款准备金构成79原始存款：指商业银行接受的客户以现金方式存入的存款和中央银行对商业银行的资产 业务而形成的准备金存款80派生存款：在原始存款的基础上，由商业银行发放贷款等资产业务活动衍生而来的存款。 派生存款产生的过程，也就是商业银行创造存款货币的过程81. 存款派生乘数：原始存款在内的经过派生的存款增加总额除以原始存款的增加额即 1/rd=D/R=K，K通常被称为存款派生乘数82. C/D通货一存款比率：指流通中的现金与商业银行活期存款的比率83. R/D准备一存款比率：即商业银行法定存款准备金和超额存款准备金的总和占全部存款 的比重84国际收支：一国居民与非居民之间在一定期限内进行的全部交易的货币价值记录，是一 国对外经济活动的综合反映85. 国际收支平衡表：一种按复式簿记记账原理编制的统计报表，系统记录一国一定时期的国际收支状况，是各国制定合理的对外经济政策的重要依据。包括经常账户、资产和金融账户、储备资产、净误差与遗漏四个主要项目86. 经