《2022-2023年证券专项考试全真模拟试题（200题）含答案提分卷41》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022-2023年证券专项考试全真模拟试题（200题）含答案提分卷41（87页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2022-2023年证券专项考试全真模拟试题（200题）含答案1. 单选题 如果两种证券组合具有相同的收益率方差和不同的期望收益率，那么投资者选择期望收益率高的组合；如果两种证券组合具有相同的期望收益率和不同的收益率方差，那么投资者会选择方差较小的组合，这种选择原则，叫做（ ）。A 有效组合规则B 共同偏好规则C 风险厌恶规则D 有效投资组合规则考点 证券组合的概述解析 大量的事实表明，投资者喜好收益而厌恶风险，因而人们在投资决策时希望收益越大越好，风险越小越好，这种态度反映在证券组合的选择上，就是在收益相同的情况下，选择风险小的组合，在风险相同的情况下，选择收益大的组合，这一规则就叫做共同偏
2、好规则。故本题选B选项。2. 单选题 投资规划中，进行资产配置的目标是（ ）。A 风险最小化B 收益最大化C 风险和收益的平衡D 效用最大化考点 投资规划目标解析 资产配置是指依据所要达到的理财目标，按资产的风险最低与报酬最佳的原则，将资金有效地分配在不同类型的资产上，构建达到增强投资组合报酬与控制风险的资产投资组合。故本题选C选项。3. 单选题 下列各项中，属于运用横向比较法的有（ ）。 .将甲公司与乙公司的销售额进行比较 .将美国和中国的医药行业进行比较 .将医药和钢铁行业进行比较 .将医药行业的增长情况与国民经济的增长进行比较 A 、B 、C 、D 、考点 行业分析方法解析 本题考查横向
3、比较法的基本内容。横向比较是一种行业分析方法，一般是取某一时点的状态或者某一固定时段（比如1年）的指标，在这个横截面上对研究对象及其比较对象进行比较研究。比如：（1）将行业的增长情况与国民经济的增长进行比较，项正确；（2）将不同的行业进行比较，项正确；（3）将不同国家或者地区的同一行业进行比较等，项正确。综上所述，、项符合题意，故本题选D选项。4. 单选题 消除自相关影响的方法包括（ ）。 .岭回归法 .一阶差分法 .德宾两步法 .增加样本容量 A 、B 、C 、D 、考点 回归模型常见问题及处理解析 若模型经检验证明存在序列相关性，常采用广义差分法、一阶差分法、科克伦-奥克特迭代法和德宾两步
4、法等方法估计模型。、两项属于消除多重共线性影响的方法。故本题选D选项。5. 单选题 按照证券投资顾问业务暂行规定的要求，证券投资顾问应当了解客户情况，在评估客户（ ）的基础上，向客户提供适当的投资建议服务。 .投资偏好 .风险承受能力 .服务需求 .资产状况 A 、B 、C 、D 、考点 证券投资顾问的监管、自律管理和机构管理解析 根据证券投资顾问业务暂行规定第十五条规定，证券投资顾问应当根据了解的客户情况，在评估客户风险承受能力和服务需求的基础上，向客户提供适当的投资建议服务。故本题选B选项。6. 单选题 完全垄断型市场是指（ ）家企业生产某种（ ）产品的情形。A 多家，同质B 多家，不同质
5、C 少量，同质D 独家，特质考点 完全垄断市场的概述解析 本题考查完全垄断市场的含义。完全垄断型市场是指独家企业生产某种特质产品的情形，即整个行业的市场完全处于一家企业所控制的市场结构。D选项符合题意，故本题选D选项。7. 单选题 以下关于上市公司发行股份购买资产说法正确的有（ ）。.上市公司破产重整的重大资产重组，涉及发行股份购买资产的，其发行股份价格由相关各方协商确定后，提交股东大会作出决议.发行股份购买资产的首次董事会决议公告后，董事会在6个月内未发布召开股东大会通知的，上市公司应当重新召开董事会审议发行股份购买资产事项，并以该次董事会决议公告日作为发行股份的定价基准日。.发行股份购买资
6、产事项提交股东大会审议未获批准的，上市公司董事会如再次作出发行股份购买资产的决议，应当以该次董事会决议公告日作为发行股份的定价基准日。.定价基准日可以为董事会决议公告日、股东大会决议公告日，也可以为发行期首日A .B .C .D .考点 上市公司重大资产重组解析 .2014年10月23日，证监会令第109号修订的上市公司重大资产重组管理办法废止了2008年11月11日证监会公告（2008）44号关于破产重整上市公司重大资产重组股份发行定价的补充规定，新修订的重组办法取消了破产重整协商定价的规定。.考核的是2008年4月16日，证监会公告200814号关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定第
7、三条的规定。.发行股份购买资产的定价基准日是董事会决议公告日，不同于上市公司非公开发行股份的定价基准日。 8. 单选题 关于久期公式dP/dy=-DP/(1+y)，下列各项理解正确的是（ ）。A 久期越长，价格的变动幅度越大B 价格变动的程度与久期的长短无关C 久期公式中的D为修正久期D 收益率与价格同向变动考点 久期分析、风险价值、压力测试、情景分析的基本原理和适用范围解析 B、D两项，当市场利率发生变化时，固定收益产品的价格将发生反比例的变动，其变动程度取决于久期的长短，久期越长，其变动幅度也就越大。C项，久期公式中的D为麦考利久期，修正久期为D/（1+y），其中y为市场利率。故本题选A选
8、项。9. 单选题 以下事项中，需要聘请保荐机构保荐的有（ ）。.首次公开发行股票并上市.上市公司非公开发行股票.上市公司发行分离交易可转换公司债券.上市公司公开发行公司债券A .B .C .D .考点 资格管理解析 证券发行上市保荐业务管理办法（2009年修订）第2条规定，发行人应当就下列事项聘请具有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：首次公开发行股票并上市；上市公司发行新股、可转换公司债券；中国证监会认定的其他情形。其中，“上市公司发行新股”包括配股、增发、非公开发行等；“上市公司发行可转换公司债券”包含发行分离交易可转换公司债券。项，2015年新修订的公司债券发行与交易管理办法取消了公司债
9、券公开发行的保荐制和发审委制度，以简化审核流程。因此，发行公司债券不需要聘请保荐机构保荐。10. 单选题 债券类证券产品的基本特征不包括（ ）。 .产品结构简单 .流动性 .投资风险小 .偿还性 .期限短 A 、B 、C 、D 、考点 现金类、债券类、股票类和衍生产品类证券产品的组成及基本特征解析 债券类证券产品基本特征包括：（1）偿还性：偿还性是指债券有规定的偿还期限，债务人必须按期向债权人支付利息和偿还本金。（2）流动性：流动性是债券持有人可按需要和市场的实际状况，灵活地转让债券，以提前收回本金和实现投资收益。（3）安全性：安全性是指债券持有人的收益相对稳定，不随发行者经营收益的变动而变动
10、，并且可按期收回本金。（4）收益性：收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，其收入的表现形式有三种：利息收入、资本损益以及再投资收益。故本题选A选项。11. 单选题 甲公司为乙公司的母公司。2013年1月1日，甲公司从集团外部用银行存款3500万元购入丁公司80%股权(属于非同一控制下控股合并)并能够控制丁公司的财务和经营政策，购买日，丁公司可辨认净资产的公允价值为4000万元（300），账面价值为3800万元，除一项存货外，其他资产、负债的公允价值与账面价值相等，该项存货的公允价值为500万元，账面价值为300万元。至2014年7月1日，丁公司将上述存货对外销售60%。2014年7月1日，乙
11、公司购入甲公司所持有的丁公司80%股权，实际支付款项3000万元，形成同一控制下的控股合并。2013年1月1日至2014年7月1日，丁公司实现的净利润为800万元，无其他所有者权益变动。则2014年7月1日，乙公司购入丁公司80%股权的初始投资成本为（ ）万元。A 3800B 3744C 3900D 4044考点 长期股权投资及合营安排解析 乙公司购入丁公司80%股份属于同一控制下的控股合并，合并日丁公司账面所有者权益是指其相对于最终控制方甲公司而言的账面价值。2014年7月1日，丁公司按购买日公允价值持续计算的所有者权益=4 000+800-（500-300）60%=4 680(万元)，购买
12、日应确认合并商誉=3 500-400080%=300（万元），2014年7月1日，合并日乙公司购入丁公司80%股权的初始投资成本=4 68080% +300=4044（万元）。12. 单选题 创业板上市公司以下情形中，需要对半年度报告进行审计的有（ ）。.拟在下半年分配股票股利.拟在下半年实行公积金转增股本.拟在下半年以盈余公积弥补亏损.因最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定意见的审计报告其股票被暂停上市后的首个半年度报告A .B .C .D .考点 持续信息披露解析 拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损的，半年报需要审计；（仅以现金分红方式的除外）。,创业板另外增加
13、特别规定：最近两个年度的财务会计报告均被注册会计师出具否定或者无法表示意见的审计报告其股票被暂停上市的，半年报需聘请会计师事务所进行审计。 13. 单选题 依据“价值链（Value Chain）”理论，企业的产业价值链包括（ ）。 .管理 .设计 .销售 .交货 A 、B 、C 、D 、考点 产业价值链解析 根据“价值链（ Value Chain）”理论，企业内部各业务单元的联系构成了企业的价值链，一般企业都可以视为一个由管理、设计、采购、生产、销售、交货等一系列创造价值的活动所组成的链条式集合体。故本题选D选项。14. 单选题 由于上市公司管理层事后可以控制的原因所致，上市公司或者购买资产实
14、现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额（ ）的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因。A 0.8B 0.85C 0.88D 0.9考点 业务监管解析 财务顾问管理办法第40条规定，上市公司就并购重组事项出具盈利预测报告的，在相关并购重组活动完成后，凡不属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制 的原因，上市公司或者购买资产实现的利润未达到盈利预测报告或者资产评估报告预测金额80%的，中国证监会责令财务顾问及其财务顾问主办人在股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明未实现盈利预测的原因并向股东和社会公众投资者道歉；利润实现数未达到盈利预测50%的，中国证监会可以同时对财务顾问及其财务顾问主办人采取监管谈话、出具警示函、责令定期报告等监管措施。15. 单选题 金融市场个体投资者出现的心理和行为偏差主要有（ ）。 .处置效应 .羊群行为 .过度交易行为
